rv Voorjaarsrapportage 2025 Oudewater (185651).pdf

Raadsvoorstel Opsteller Engels, Rene Vergadering van 10 juni 2025 Kenmerk Z/25/082687 / D/25/185651 Portefeuillehouder Bas Lont Portefeuille Financiën Onderwerp Voorjaarsrapportage 2025 Oudewater

Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage 2025. Hierin zijn de op dit moment bekende financiële mutaties opgenomen ten opzichte van de begroting 2025-2028. Naast de financiële ontwikkelingen zijn ook de ontwikkelingen van de opgaven en de resultaten in de Voorjaarsrapportage 2025 opgenomen.

De raad besluit De volgende financiële mutaties op programmaniveau vast te stellen en deze te verwerken in de begroting 2025-2028:

De bevoegdheid van de raad komt voort uit de volgende wet- en/of regelgeving Artikel 186 van de Gemeentewet en de Financiële verordening Oudewater 2023.

Beoogd effect Door dit raadsbesluit wordt het college geautoriseerd uitgaven te doen en inkomsten te verantwoorden.

Argumenten De volgende financiële mutaties op programmaniveau vast te stellen en deze te verwerken in de begroting 2025-2028

De in het besluit opgenomen tabel geeft inzicht in de verschillende financiële mutaties op programmaniveau. Het saldo van de begroting 2025 is negatief. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2025 wordt het eventuele negatieve saldo ten laste gebracht van de Algemene Reserve. Het tekort wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door het negatieve saldo van programma 2 wat wordt veroorzaakt door hogere lasten voor baggeren, enkele onderzoeken en een bijdrage aan project Westerwal. Alles bij elkaar € 390.000. Op programma 5 worden er extra kosten gemaakt voor het gemeentelijk vastgoed (€ 90.000). In programma overhead zijn er extra kosten opgenomen voor de proceskosten van de transitie Stadskantoor naar Klepper (€ 200.000). Hiernaast zijn er op programma 3 en 7 positieve saldo's te zien. Voor programma 3 wordt dit veroorzaakt doordat er meer inkomsten worden ontvangen voor de opvang van Oekraïners dan dat er kosten zijn dit jaar. Per saldo een voordeel van afgerond € 233.000. Verder zijn de BUIG-gelden hoger (€ 124.000) dan geprognosticeerd. Het voordeel op programma 7 wordt veroorzaakt door een hogere algemene uitkering uit het Gemeentefonds op basis van de september- en decembercirculaire van € 497.000. Verder zijn opgenomen mutaties in de Voorjaarsrapportage voornamelijk technisch van aard. Ze zijn onvermijdelijk, het gevolg van bestaand beleid of worden gedekt door subsidies.

Voor de toelichting van alle mutaties in de Voorjaarsrapportage naar de details op programmaniveau. In de programma's 1, 2 en 5 staan verhogingen, verlagingen en verstrekken van kredieten opgenomen.

Kanttekeningen In de bijlage in de Voorjaarsrapportage 2025 zijn de door ons afgewezen aanvragen opgenomen.

Financiën De Voorjaarsrapportage 2025 geeft voor de jaren 2025-2028 het volgende financiële beeld: 2025: € 194.311 tekort 2026: € 569.770 tekort 2027: € 762.493 tekort 2028: € 730.578 tekort De saldi van de jaren na 2025 zijn de startbedragen voor de Kadernota 2026 - 2029. In de Voorjaarsrapportage 2025 staan in de programma's 1, 2 en 5 verhogingen, verlagingen en vertrekken van kredieten opgenomen. Het weerstandsvermogen in de jaarrekening 2024 is 2,0. Als het saldo van de Voorjaarsrapportage 2025 wordt toegevoegd blijft dit getal afgerond gelijk.

Uitvoering Niet van toepassing.

Communicatie De Voorjaarsrapportage 2025 wordt ook gepubliceerd op de gemeentelijke website. Deze is digitaal beschikbaar via oudewater.begrotingonline.nl Met name voor de doelenverantwoording wordt geadviseerd om deze in de online versie te raadplegen, omdat deze veel beter leesbaar is dan de PDF-versie. De Voorjaarsrapportage 2025 wordt ook voor kennisgeving aan de provincie Utrecht (financieel toezicht) gestuurd.

Samenhang met eerdere besluitvorming Programmabegroting 2025-2028.

Bijlagen Raadsbesluit met nummer: D/25/185653 Voorjaarsrapportage 2025 met nummer: D/25/187195