rv Vaststelling MPG 2026, ARG, Jaarschijven 2026 en Kredietaanvraag 2026–2027 (223989)

Raadsvoorstel Opsteller Overbeek, Jonas Vergadering van 2 juni 2026 Kenmerk Z/26/099102 / D/26/223989 Portefeuillehouder Vincent Bos Portefeuille Grondexploitatie Onderwerp Vaststelling van het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026, een Algemene Reserve Grondbedrijf, de bijlage Jaarschijven 2026 en de bijlage Kredietaanvraag 2026 – 2027

Inleiding Wij stellen de raad voor om het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026, de bijlage Jaarschijven 2026 en de bijlage Kredietaanvraag 2026 – 2027 vast te stellen. Ook vragen wij de raad een Algemene Reserve Grondbedrijf op te richten en de minimale ondergrens van € 1.750.000,- vast te stellen. Het MPG 2026, de bijlage Jaarschijven 2026 en de bijlage Kredietaanvraag 2026 – 2027 zijn door het college geheim verklaard. De geheimhouding is op basis van artikel 5.1, tweede lid, onder b, van de Woo. De documenten waarop de geheimhouding rust bevatten gegevens inzake de grondexploitaties die, indien openbaar gemaakt, de economische en of financiële belangen van de gemeente Oudewater kunnen schaden, bijvoorbeeld in lopende of nog te voeren onderhandelingen met marktpartijen. Voor het delen van deze gegevens met de raad is het niet langer nodig de raad te vragen de opgelegde verplichting tot geheimhouding te bekrachtigen. De geheimhouding blijft op de met de raad gedeelde documenten rusten totdat de raad deze opheft.

De raad besluit 1. Het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 met daarin de gemeentelijke grondexploitaties per 2026 vast te stellen (D/26/230061); 2. Een Algemene Reserve Grondbedrijf op te richten en bij oprichting deze te vullen tot aan de minimale ondergrens van € 1.750.000,-; 3. Een krediet beschikbaar te stellen ter grootte van € 8.915.319,- ten behoeve van de gemeentelijke grondexploitatiecomplexen (D/26/226824), en 4. De bijlage Jaarschijven 2026 bij het MPG 2026 met daarin de eindwaardeberekening per grondexploitatie vast te stellen (D/26/226825).

De bevoegdheid van de raad komt voort uit de volgende wet- en/of regelgeving Artikel 189 e.v., van de Gemeentewet. Financiële verordening Oudewater 2025 - artikel 17

Beoogd effect

Een vastgesteld actueel en integraal financieel kader voor deze projecten in combinatie met een beschikbaar krediet om investeringen te kunnen doen.

Argumenten Grondbeleid gaat gepaard met risico's voor de gemeente. Er zijn immers substantiële kasstromen gemoeid met ruimtelijke ontwikkeling. Door de grondexploitaties jaarlijks te herzien is sprake van een actueel financieel kader. Daarmee wordt inzichtelijk of het nodig is om maatregelen te treffen. Onderstaand worden de beslispunten nader toegelicht: 1.1. Financiële consequenties Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026. De actuele financiële kaders geven per grondexploitatie de prognose van de verwachte resultaten weer. De verwachtingen van de resultaten van de grondexploitaties zijn met de huidige marktinzichten positief. 1.2. Vaststelling Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026. Na vaststelling door de gemeenteraad is sprake van een geactualiseerd financieel kader voor deze projecten. 2.1 Oprichten Algemene Reserve Grondbedrijf.

De ARG fungeert als financiële buffer waarmee tegenvallers kunnen worden opgevangen zonder dat de gemeente direct wordt geconfronteerd met acute begrotingsproblemen. 3.1. Beschikbaarstelling krediet grondexploitaties 2026. Binnen het geactualiseerde financiële kader is het aangevraagde krediet nodig om investeringen te kunnen doen. Het benodigde krediet wordt uitgewerkt in de bijlage Kredietaanvraag 2026 - 2027 (D/26/226824). In deze bijlage worden alle voorgenomen investeringen in de jaren 2026 en 2027 zoals opgenomen in de grondexploitaties samengevoegd teneinde het benodigde krediet te bepalen. Voor een nadere verdieping per project wordt verwezen naar de bijlage Jaarschijven 2026 (D/26/226825).

Kanttekeningen n.v.t.

Financiën

- De gemeente Oudewater werkt middels de Nota Grondbeleid Oudewater 2024. Deze nota is eind 2024 door de raad vastgesteld (D/24/157308). Destijds had de gemeente Oudewater twee positieve actieve grondexploitaties (grex), namelijk Tappersheul III en Oranje Bolwerck. Er was op dat moment dus geen directe aanleiding om een Algemene Reserve Grondbedrijf (ARG) op te richten. Het doel van de ARG is allereerst het afdekken van projectrisico’s binnen de lopende grondexploitaties. Daarbij kan de ARG als deze zich boven de minimale grens bevindt ook gebruikt worden voor het afdekken van tekorten bij negatieve grondexploitaties (verliesvoorziening). De ARG wordt gevoed door tussentijdse winstnemingen uit grondexploitaties (op basis van POCmethodiek, conform BBV). batige saldi bij het sluiten van een grondexploitatie en/of een dotatie vanuit de algemene middelen bij een te lage stand. Op dit moment is de werkwijze als volgt: deze uitslag van de Monte Carlo-

simulatie is meegenomen in de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit van de gemeente Oudewater. Middels dit college/raadsvoorstel wordt voorgesteld om een Algemene Reserve Grondbedrijf (ARG) met een minimale grens van € 1.750.000 in te richten. Extra informatie over het oprichten van de ARG is opgenomen in hoofdstuk 2.4 van het MPG. - Voor de uitvoering van de werkzaamheden is het noodzakelijk dat er financiële middelen ter beschikking worden gesteld in de vorm van een werkkrediet. De onderbouwing van de benodigde kredieten is in de bijlage Jaarschijven 2026 opgenomen (D/26/226825). en nadere verdieping van deze onderbouwing is op projectniveau te zien in het MPG 2026 (D/26/230061).

- De financiële inzichten die voortkomen uit voorliggende actualisaties, op basis van besluitvorming tot 01-01-2026, zijn verwerkt in de jaarrekening 2025.

Uitvoering Na het vaststellen door uw raad zal het Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026 worden verwerkt in de financiële administratie.

Communicatie n.v.t.

Samenhang met eerdere besluitvorming RAADSBESLUIT: Nota Grondbeleid Oudewater 2024 (D/24/157310) RAADSBESLUIT: Opening Statenland (D/24/157308)

Bijlagen 1. Het raadsbesluit geregistreerd onder D/26/223991 (Vaststelling) 2. Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 GEHEIM (D/26/230061) 3. Bijlage Kredietaanvraag 2026 - 2027 GEHEIM (D/26/226824) 4. Bijlage Jaarschijven 2026 GEHEIM (D/26/226825)