Document · PDF

Raadsvoorstel 'Zienswijze begroting 2022, 1e begrotingswijziging 2021 en jaarstukken 2020 ODRU' - Bijlage 3 (Jaarstukken 2020).pdf

Forum Samenleving 31 mei 2021, gemeente OudewaterBij agendapunt: 7.: Raadsvoorstel 'Zienswijze begroting 2022, 1e begrotingswijziging 2021 en jaarstukken 2020 ODRU'25.893 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

2.114.458

2.364.883

2 Projectbudget (P)

467.403

308.372

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

104.615

43.295

2.686.475

2.716.041

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente De Ronde Venen in aantallen 2 4

11 2

436

172

56 100 126

718

195

9 19 40 69

Last onder bestuursdwang bouwen Bouwvergunningen uitgebreid Bouwvergunningen regulier Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Bouwen Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie en Recreatie Leerlingen Primair Onderwijs (incl. projecten)

Last onder bestuursdwang bouwen Bouwvergunningen uitgebreid Bouwvergunningen regulier Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder bestuursdwang (milieu / asbest) Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42 Vergunningen onderdeel milieu Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Bouwen Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Aantal 10.391

Scholen

Producten/activiteiten

399

Leerlingen Voortgezet Onderwijs veldwerkproject Excursies (incl. boerderijbezoek) Gemist aantal leerlingen door corona Geschat bereik via projecten (Afvalvrije scholen, adoptiescholen, Groen doet goed, Boomfeestdag)

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

geannuleerd door corona 1431/gemist door corona 2754 3.375 2.820

Jaarstukken 2020

NME-centrum De Woudreus

Aantal

Bezoekers

360

Vrijwilligers

Stagiaires

Vrijwillige uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

2131

Jaarstukken 2020

7.4

Gemeente IJsselstein

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.596.319

1.716.523

2 Projectbudget (P)

33.115

9.134

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

159.169

137.906

1.788.602

1.863.563

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente IJsselstein in aantallen 9 1

254

14 12 14 7 11

118

4 4 4 10

664

Last onder bestuursdwang bouwen Bouwvergunningen uitgebreid Bouwvergunningen regulier Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf 1 Vergunningen onderdeel milieu Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Bouwen Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie

Aantal

Adviestaak basisonderwijs; scholen

Aantal vergunningen onderdeel milieu zijn voor IJsselstein inclusief Maatwerk 8.42, in lijn met voorgaande jaren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.5

Gemeente Montfoort

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.163.465

1.246.983

2 Projectbudget (P)

59.200

23.181

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

193.834

189.306

1.416.499

1.459.470

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Montfoort in aantallen 4

5 2 5

135

188

46 11 13

Last onder bestuursdwang bouwen Bouwvergunningen uitgebreid Bouwvergunningen regulier Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Vergunningen onderdeel milieu2 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Bouwen Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Aantal vergunningen onderdeel milieu zijn voor Montfoort inclusief Maatwerk 8.42, in lijn met voorgaande jaren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.6

Gemeente Oudewater

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

Gerealiseerd 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

473.323

477.332

2 Projectbudget (P)

13.968

8.445

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

19.217

16.234

506.507

502.011

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Oudewater in aantallen Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf

Adviezen onderdeel milieu

3 2

Maatwerk 8.42

7 3

Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles

Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie

Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.7

Gemeente Renswoude

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

380.175

354.747

2 Projectbudget (P)

17.575

20.364

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

14.559

5.321

412.309

380.432

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productie Gemeente Renswoude in aantallen Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf

4 15

Adviezen onderdeel milieu

Maatwerk 8.42 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken

6 2

Vervolgcontrole na overtreding Overige controles

Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk

Controles Industrie

Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.8

Gemeente Rhenen

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

Gerealiseerd 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

272.968

273.624

2 Projectbudget (P)

119.603

138.486

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

35.349

22.036

427.919

434.146

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Rhenen in aantallen 18

1 11

18 43

58 115

6 6 7

Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.9

Gemeente Stichtse Vecht

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.472.878

1.514.826

2 Projectbudget (P)

217.283

165.917

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

155.451

94.894

1.845.611

1.775.638

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Stichtse Vecht in aantallen Vergunningen onderdeel milieu Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger

44 46 12 19

Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken

175

Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie

33 51

Controles Agrarisch

Controles MKB

182

Overige controles Vervolgcontrole na overtreding Last onder dwangsom

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie en Recreatie Leerlingen Primair Onderwijs

Aantal 12396

Scholen

Producten/activiteiten

497

Excursies (incl. boerderijbezoek)

2.098

Gemist aantal leerlingen door corona

5.655

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

NME-centrum MEC Maarssen

Aantal

Bezoekers

480

Vrijwilligers

8 tot 12

Stagiaires Vrijwillige uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

0 800

Jaarstukken 2020

7.10

Gemeente Utrechtse Heuvelrug

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

Gerealiseerd 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

941.466

933.525

2 Projectbudget (P)

38.850

41.556

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

176.376

169.990

1.156.692

1.145.071

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Utrechtse Heuvelrug in aantallen Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf

4 18

Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42

21 5 7

Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken

243

126

Vervolgcontrole na overtreding

326

Overige controles Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie

Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie Leerlingen Primair Onderwijs

Aantal 2.317

Scholen

Producten/activiteiten

Excursies (incl. boerderijbezoek)

Gemist aantal leerlingen door corona

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

1.188

Jaarstukken 2020

7.11

Gemeente Veenendaal

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

Gerealiseerd 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

730.195

742.937

2 Projectbudget (P)

83.250

93.143

3 Aanvullend afgenomen (A+B) Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

116.936

90.030

930.381

926.110

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Veenendaal in aantallen Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder dwangsom

Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken

30 33

164

25 8 5

180

Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

27 53

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.12

Gemeente Vijfheerenlanden .

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.273.170

1.326.149

2 Projectbudget (P)

168.720

155.919

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

234.016

213.853

1.675.906

1.695.921

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Vijfheerenlanden in aantallen 93

2 4 39

54 113

188

38 10

283 64

141

Opslag en verplaatsing van grond, zand en bagger Last onder bestuursdwang (milieu / asbest) Last onder dwangsom Kennisgeving van oprichting of wijziging bedrijf Adviezen onderdeel milieu Maatwerk 8.42 Klachten, meldingen, handhavingsverzoeken Vervolgcontrole na overtreding Overige controles Controles Asbest en Sloop Controles Vuurwerk Controles Industrie Controles Agrarisch Controles MKB

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie Leerlingen Primair Onderwijs

Aantal 1.269

Scholen

Producten/activiteiten

Excursies (incl. boerderijbezoek)

Gemist aantal leerlingen door corona

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

405

Jaarstukken 2020

7.13

Gemeente Wijk bij Duurstede

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

Gerealiseerd 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

346.968

338.388

2 Projectbudget (P)

107.670

83.111

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

92.623

51.792

547.261

473.292

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Wijk bij Duurstede in aantallen 21

1 1 2

14 30 15

52 102

7 17 13

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie Leerlingen Primair Onderwijs

Aantal 446

Scholen

Excursies (incl. boerderijbezoek)

Gemist aantal leerlingen door corona

293

Geschat bereik via Afvalvrije scholen

12 basisscholen

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

7.14

Gemeente Woerden

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.292.225

1.307.076

2 Projectbudget (P)

129.963

91.455

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

315.824

159.675

1.738.012

1.558.205

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productiecijfers

Productie Gemeente Woerden in aantallen 255

2 3

6 7

140

62 2

144

106

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie en Recreatie Leerlingen Primair Onderwijs

Aantal 10.737

Scholen

Producten/activiteiten

404

Excursies (incl. boerderijbezoek)

2436

Gemist aantal leerlingen door corona

4430

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

NME-centrum InBredius

Aantal

Bezoekers

1.000

Vrijwilligers

Stagiaires Vrijwillige uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

4 1.000

Jaarstukken 2020

7.15

Gemeente Zeist .

Afname producten en diensten

Bijdrage per gemeente (in euro's)

Budget 2020

1 DVO (G) & Tijdelijk budget (T)

Gerealiseerd 2020

1.602.563

1.550.800

2 Projectbudget (P)

408.573

347.361

3 Aanvullend afgenomen (A+B)

89.494

36.006

2.100.629

1.934.166

Totaal

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Productie Gemeente Zeist in aantallen 9 3 2

22 25

135 152

38 8 5

384

21 53

Productie ODRU in aantallen 15 13

825 783

9 46 43 12

198

443 1322 1519

370 84 180 325

1570

2389

742

Educatie en Recreatie

Aantal

Leerlingen Primair Onderwijs

2.886

Scholen

Producten/activiteiten

214

Excursies (incl. boerderijbezoek)

856

Gemist aantal leerlingen door corona

Bezoekerscentrum De Boswerf

2.196

Aantal

Bezoekers

2.500

Vrijwilligers

Stagiaires

Vrijwillige uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

2.750

Jaarstukken 2020

DEEL 2: VERPLICHTE PARAGRAFEN 8. 8.1

Paragrafen

Treasury / financiering

Het algemeen bestuur stelde in september 2017 het treasury-statuut vast. Hierin staat hoe de ODRU inhoud geeft aan treasury en financiering. Wij beperken onze interne liquiditeitsrisico’s zoveel mogelijk door onze treasury-activiteiten te baseren op bestaande informatie. Daarmee kunnen wij op korte termijn een liquiditeitsprognose opstellen. Valutarisico’s zijn binnen onze organisatie uitgesloten, doordat wij uitsluitend in euro’s leningen verstrekken, aangaan of garanderen. In onze liquiditeit is een vast patroon zichtbaar. Dit heeft te maken met de voorfacturatie per kwartaal. In 2020 hebben wij een liquiditeitsprognose gemaakt. Op grond hiervan bleek het niet nodig om leningen af te sluiten of gebruik te maken van kasgeldleningen. In 2020 hadden wij een strakke controle op de uitstaande vorderingen. Het goede betaalgedrag van de deelnemende gemeenten richting de ODRU is het afgelopen jaar op hetzelfde niveau gebleven. Dit heeft bijgedragen aan een solide liquiditeitspositie.

8.2

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen

De term ‘weerstandsvermogen’ verwijst niet naar euro’s, maar is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit De omvang en het hebben van reserves bepalen mede de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen. Uitgangspunt van het beleid voor de omvang van het weerstandsvermogen is dat de omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit tenminste voldoende moet zijn om de gekwantificeerde risico’s op te vangen. Daarnaast streven wij naar een hogere weerstandscapaciteit door de subjectiviteit van de inschatting, doordat niet alle risico’s in beeld zijn en doordat een aantal risico’s een structureel karakter heeft. Voor het beoordelen van het weerstandsvermogen is inzicht nodig in de omvang en de achtergronden van de risico’s en in de weerstandscapaciteit. Anders gezegd: het weerstandsvermogen geeft inzicht in de weerstandscapaciteit in relatie tot de risico’s. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) definieert dit als volgt: De weerstandscapaciteit bestaat uit vrij aanwendbare middelen en mogelijkheden waarover de ODRU beschikt om financiële tegenvallers te dekken. De risico’s die relevant zijn voor het weerstandsvermogen zijn risico’s die niet op een andere manier zijn te ondervangen.

Reguliere risico’s - die zich regelmatig voordoen en veelal vrij goed meetbaar zijn – maken geen deel uit van de risico’s in de paragraaf Weerstandsvermogen. Bijvoorbeeld het risico op een scheve verhouding tussen dienstverleningsovereenkomst (DVO) en uitvoeringsprogramma (UVP). Dit leidt tot hogere kosten, doordat de uren die beschikbaar zijn door het UVP bovenop het DVO, worden gerealiseerd met personeel van derden. De formatie is namelijk uitsluitend gebaseerd op het aantal te leveren DVO-uren. Een groot deel van de uren uit het UVP wordt geleverd door inhuur en dit is dus opgenomen in de begroting.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Ratio De ratio weerstandsvermogen zegt iets over de mate waarin de weerstandscapaciteit voldoende is om alle voorziene restrisico’s af te dekken, zonder dat deze ten laste komt van de exploitatie. De ratio is altijd minimaal 1,0. Binnen overheidsorganisaties is het gebruikelijk om deze op minimaal 1,5 of zelfs 2 als streefwaarde te zetten. Bij de berekening van de ratio is in de conceptnotitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement uitgegaan van een bandbreedte van 1,0 tot 1,4 met een waarderingscijfer C. Dit is in lijn met de methodiek van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). De wenselijke weerstandscapaciteit komt uit tussen € 672.000 en € 941.000. Dit blijft binnen de grens van 10% van de jaaromzet. Het huidige weerstandsvermogen komt uit op een ratio van 1,05 (€ 703.429 algemene reserve/ € 672.000 restrisico’s), en valt binnen de classificatie C, volgens de methodiek van het NAR. Volgens de classificatie is het weerstandsvermogen voldoende. Risicobeheersing Het afgelopen jaar hebben wij gewerkt aan de ontwikkeling van het risicomanagement en gaan hiermee de komende jaren door. Gezien de complexiteit van de vraagstukken is dit een steeds belangrijker item geworden. Het formuleren van concrete en realistische kwaliteitsdoelstellingen en de aanpak van het verbeteren van de processen zijn voorbeelden van het ontwikkelen van risicomanagement.

Ook ontwikkelen wij de monitoring en de verantwoording op de risico’s verder. Onvoldoende beheerste risico’s bedreigen de kwaliteit en de processen. Dit kan leiden tot onverwachte (financiële) tegenvallers. De hoogte van het weerstandsvermogen relateren wij aan de risico’s voor de ODRU. Deze houden wij jaarlijks tegen het licht en kwantificeren wij zoveel mogelijk. Het risicoprofiel van de ODRU bestaat uit algemene en specifieke risico’s: Algemene risico’s Algemene risico’s zijn onzekerheden die wij nagenoeg niet kunnen beïnvloeden of kwantificeren. Denk aan macro-economische ontwikkelingen en rente-, loon- en prijsontwikkelingen. Ook zijn er onzekerheden over (toekomstig) rijksbeleid en ontwikkelingen in wet- en regelgeving (bijvoorbeeld fiscale wetgeving). Als deze algemene risico’s meer specifiek en kwantificeerbaar worden, nemen wij deze op bij de specifieke risico’s. In een cyclisch proces houden wij deze risico’s voortdurend up-to-date. Specifieke risico’s De specifieke risico’s zijn van toepassing op de ODRU. Risico’s die binnen onze begroting zijn afgedekt, hebben wij buiten beschouwing gelaten. Wij hebben de risico’s geïdentificeerd en gekwantificeerd. Bij elk risico houden wij rekening met de volgende kans-scores:     

Zeer onwaarschijnlijk (10%) Onwaarschijnlijk (25%) Mogelijk (50%) Waarschijnlijk (75%) Zeer waarschijnlijk (100% = zekerheid)

Het restrisico in onderstaande tabel is de resultante van de kans-inschatting en onze beheersingsmaatregelen. Dit is het bedrag dat wij minimaal moeten aanhouden als weerstandscapaciteit. Ten opzichte van de geïdentificeerde risico’s uit 2019 hebben we een drietal risico’s niet meer opgenomen in de risicotabel: de stijging van de inhuurtarieven, het uitvallen van de basisvoorzieningen ICT en onvoldoende beschikbaarheid van deskundig personeel.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Door de economische neergang wordt het niet langer aannemelijk geacht dat inhuurtarieven harder stijgen dan verwacht. Het risico op het uitvallen van de basisvoorzieningen ICT is afgenomen tot een zeer gering niveau, doordat kernapplicaties op orde zijn gebracht. Ten aanzien van het risico op onvoldoende beschikbaarheid van deskundig personeel wat leidde tot hogere wervingskosten, is besloten om deze kosten in de begroting op te nemen. Het laatste risico wordt enigszins vervangen door een nieuw geformuleerd risico: een onderbezetting op het formatieplan. Ons streven is om de formatie voor 100% in te vullen. Als dit niet haalbaar blijkt, doordat het moeilijk is personeel te werven of door een hoge uitstroom, hebben wij inhuur nodig. Door de hogere kosten van inhuur is de dekkingsbijdrage per uur lager. Dat creëert een financieel risico, doordat de begroting uitgaat van vaste formatie voor de realisatie van de dienstverleningsovereenkomst (DVO). Daarnaast brengt het coronavirus risico’s met zich mee. In het voorjaar van 2020 hebben wij ervaren wat het effect van een lockdown kan zijn op de organisatie. Zo ontstond er verlies aan declarabiliteit, doordat ouders thuis niet volledig konden werken door aanwezige kinderen (zorgtaken). Daarnaast konden toezichthouders niet meer op bezoek bij bedrijven en lagen de NDC-locaties (Natuur- en Duurzaamheidscommunicatie) stil.

In 2020 konden wij de stop op buitentoezicht deels opvangen door het verrichten van administratieve controles en na de afloop van de lockdown de productie extra op te voeren. Het verlies aan declarabiliteit door zorgtaken werd voor een deel gecompenseerd, doordat wij minder tijd hebben besteed aan interne projecten. Voor 2021 blijft het coronarisico bestaan en volledige vaccinatie is misschien pas in het najaar een feit. Voor een aantal risico’s hebben wij beheersmaatregelen genomen. De kwantificering daarvan hebben wij in mindering gebracht met de kansscore op het risico. Per saldo ontstaat een restrisico. Het totaal van de restrisico’s resulteert in de benodigde weerstandscapaciteit. In onderstaande tabel staan de gekwantificeerde specifieke risico’s die gebaseerd zijn op de situatie van einde jaar 2020.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Deze tabel bevat risico’s die binnen het risicoprofiel van de ODRU vallen en redelijkerwijs kwantificeerbaar zijn. Een aantal risico’s vloeit direct voort uit onze operationele werkzaamheden (a t/m d), de risico’s e t/m g komen voort uit externe ontwikkelingen, zoals corona, marktontwikkeling en economische groei en andere risico’s komen voort uit (vernieuwde) wet- en regelgeving (risico h). De risico’s i en j komen voort uit de ICT-voorzieningen. De risico’s vanuit de vernieuwde wet- en regelgeving en economische ontwikkelingen hebben wij zoveel mogelijk gekwantificeerd. De onzekerheden hierin echter zijn groot.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

a) Hoger ziekteverzuim Algemeen: Als gevolg van het hogere ziekteverzuim lopen wij het risico om meer inhuurkosten te maken dan begroot. Elk procent boven de ziekteverzuimnorm van 5% kunnen wij per fte 20 uur minder productief werken. Gemiddeld 1% meer ziekteverzuim leidt tot extra kosten voor onze dienstverlening. Dit kost circa € 185.000 (20u * 127 fte * € 72,50) extra aan inhuurkosten. Bij langdurig ziekteverzuim hebben wij voor de begeleiding meer inzet en middelen nodig. Het risico is dat wij in de begroting geen dekking hebben om deze extra kosten op te kunnen vangen. Wij schatten deze kosten in op € 15.000. Hoewel het ziekteverzuim sinds de coronapandemie omlaag is gegaan, ervaren collega’s op een aantal plaatsen een hoge werkdruk. Het gemis van collega’s door het thuiswerken en onzekerheden over de verdere ontwikkelingen dragen hieraan bij. Mogelijk worden huidige neveneffecten pas op een later moment zichtbaar. Ook de na-effecten van de pandemie op het verzuim kunnen hoog zijn. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Stringent volgen van het verzuimbeleid.  Goed contract met de Arbodienst.  Maandelijkse bewaking in het managementteam.  Organiseren van informele online-bijeenkomsten van collega’s.

Financieel risico: Op basis van historisch inzicht en de beheersingsmaatregelen schatten we het totale risico in op 50%, wat neerkomt 185.000 + 15.000 = 200.000 * 50% = € 100.000. De kans op dit risico is hiermee hoger dan in 2019 (25%). b) Personele frictiekosten (eigen risicodragerschap WW en WGA) Algemeen: In het strategisch personeelsbeleid calculeren wij de benodigde formatie per expertise/taakveld met een doorkijk naar twee jaar. Hierin nemen wij externe ontwikkelingen mee en risico’s in formatiewijzigingen sturen wij tijdig bij. Door wijzigingen in werkwijze of afloop van (subsidie)projecten blijven echter risico’s aanwezig. (Kans op) boventalligheid (WW-risico en kosten transitievergoeding) Wij werken in een complexe omgeving en nieuwe wetgeving met mogelijke impact op nieuwe en/of andere taken is op komst. Niet alle medewerkers zijn voldoende in staat om veranderende taken blijvend uit te voeren. Ons werk wordt meer digitaal, integraal en complex. Op dit moment is geen sprake van een reorganisatie, maar wij staan wel voor een bezuinigingsopgave en moeten rekening houden met onvrijwillig ontslag. Het is daarom reëel daarvoor een risico op te nemen van twee keer de maximale transitievergoeding van € 83.000 in 2021. Dit komt neer op afgerond € 165.000. In alle gevallen moeten wij een economische waarde-afweging maken die het beste is voor de lange termijn.

Arbeidsongeschiktheid Bij onvoorziene arbeidsongeschiktheid van medewerkers kunnen langdurige verplichtingen ontstaan. Als werkgever zijn wij verplicht gedurende twee jaar het salaris van zieke werknemers door te betalen. Daarna zijn wij nog tien jaar verantwoordelijk voor zieke (ex-) werknemers. Dit noemen wij het WGA-risico. De feitelijke ‘schade’ wordt in de voorafgaande twaalf jaar opgebouwd en bestaat uit de kosten voor doorbetaling aan (ex-)werknemers die nog steeds (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt zijn. Via de loonheffing dragen wij een gedifferentieerde WGA-premie af die afhankelijk is van het aantal arbeidsongeschikte medewerkers. Een arbeidsongeschikte medewerker telt maximaal tien jaar mee in de

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

gedifferentieerde premie. Het verschil in minimale en maximale premie kan 4% van de totale loonsom per jaar uitmaken. De premie kan oplopen tot ongeveer € 75.000. Beheersmaatregelen: Om de risico’s zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Preventieve inzet door middel van het strategische personeelsbeleid.  Aanbieden van de regeling ‘Generatiepact’.  Mobiliteitsbevordering en loopbaanbegeleiding door afdelingshoofd en HRM van de betreffende medewerker. Financieel risico: Het op te nemen risico komt daarmee op afgerond € 165.000 voor personele frictiekosten. De kans op dit risico schatten wij in op 75% en daarmee komt het bedrag uit op € 124.000. Het percentage is hoger dan in 2019 (kans was toen 50%). c) Risico op claim asbestslachtoffers Algemeen: Ondanks de preventiemaatregelen en de werkinstructie kunnen onze medewerkers met asbest in aanraking komen of in aanraking zijn geweest. Zij kunnen de ODRU als werkgever aansprakelijk stellen voor eventuele letselschade. Een basisvergoeding komt al gauw neer op circa € 60.000 (bron: Instituut Asbestslachtoffers (IAS)). Als ook de juridische kosten en de kosten van arbeidsongeschiktheid worden meegerekend, kan de totale schade oplopen tot € 240.000. Uit onderzoek om het risico te verzekeren, bleek dat het risico nauwelijks te verzekeren is.

Als dat eventueel wel lukt, is de premie onevenredig hoog ten opzichte van het risico. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregel genomen:  Protocol en goede instructie om asbestcontact te vermijden. Financieel risico: Door de beheersmaatregelen is het onwaarschijnlijk dat het risico zich voordoet en schatten wij de kans in op 10%. Dit komt neer op een financieel risico van € 24.000. d) Berekeningsmethodiek uurtarief (loon- en prijsindexatie) Algemeen: Sinds de opstelling van de begroting 2016 maken wij gebruik van de methodiek van voor- en nacalculatie voor de tariefbepaling. Deze methodiek is nodig, omdat wij in een vroeg stadium de kadernota en begroting opstellen. Maar, als de lonen en prijzen harder stijgen dan de voorcalculatie, vindt in de tussenliggende twee jaar geen compensatie plaats. Daardoor kunnen de werkelijke kosten in het begrotingsjaar hoger uitkomen dan begroot. In de kadernota 2021 bepalen wij het tarief voor 2021. Hiermee kunnen wij in dat jaar de autonome lastenstijging uit eerdere jaren compenseren. Daarnaast moeten wij de autonome lastenstijging in 2020 ook ‘terugverdienen’. De eerste mogelijkheid hiervoor is bij het opstellen van de begrotingswijziging 2021, de volgende bij de begroting 2022. Het risico is dat in de tussentijd de werkelijke prijsstijging hoger is dan de voorcalculatie.

Dit heeft een negatieve invloed op het resultaat. Dat moeten wij voorfinancieren uit de algemene reserve, totdat op het tarief een correctie kan plaatsvinden. Beheersmaatregelen: Om de risico’s zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Een jaarlijkse, voorlopige nacalculatie die wij meenemen in de volgende begroting.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

 

Meenemen van loon- of prijsstijging/daling in de begrotingswijziging van het eerstkomende jaar. Dit kan eventueel leiden tot een tariefaanpassing. Voorkomen van een forse nacalculatie door uit te gaan van een reële kostenstijging in het begrotingsjaar.

Financieel risico: Wij vinden het onwaarschijnlijk dat het risico zich voordoet (25%). De verwachte kosten voor 2021 komen uit op circa € 17 miljoen. Bij een 1% hogere stijging dan waar wij in de voorcalculatie rekening mee houden, komt dit neer op een afgerond risico van € 43.000 (17 miljoen * 1% * 25%). e) Onderbezetting op formatieplan Algemeen: Door de hoge druk op de arbeidsmarkt is de afgelopen jaren schaarste ontstaan, vooral bij specifieke functies. Door de economische ontwikkelingen in 2020 vindt een zekere afzwakking plaats. De markt voor flexibel personeel heeft het zwaar, wat kansen biedt om deskundig personeel in dienst te nemen. Naar verwachting wordt het aantrekken van vaste medewerkers de komende jaren eenvoudiger. Dit geldt echter niet voor alle functies. Het aantrekken van ervaren adviseurs op specifieke functies blijft een uitdaging. Hierdoor is het moeilijk om medewerkers vast te houden en nieuwe (tijdelijke) medewerkers te werven. Dit is een risico met externe invloeden dat slechts deels beheersbaar is en niet volledig is weg te nemen. Als wij onvoldoende gekwalificeerde (tijdelijke) medewerkers kunnen vasthouden en/of aantrekken, dan moeten wij mensen inhuren op formatieplaatsen. Dit is kostbaar in vergelijking tot onze vaste bezetting. Een inhuurkracht is gemiddeld € 15.000 duurder dan een vaste kracht.

Het verlies in dekkingsbijdrage voor de overhead kan daarbij (deels) worden opgevangen door de marge op uren die bovenop de dienstverleningsovereenkomst worden afgenomen. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Strategisch personeelsbeleid.  Tijdig starten met werving.  Profileren op de arbeidsmarkt.  Aanscherpen van het stagebeleid (instroom bevorderen).  Aantrekkelijke werkgever zijn (uitstroom beperken).  Contracteren van aanvullende uren en projecturen. Financieel risico: Het risico komt uit op € 300.000 (20 fte x € 15.000) en wij schatten de kans in op onwaarschijnlijk (25%). Dit komt neer op een restrisico van € 75.000, aan te houden in de benodigde weerstandscapaciteit. f)

Conjunctuurgevoeligheid Algemeen: Na een langdurige periode van hoogconjunctuur, waarin het aantal activiteiten hoger lag dan gemiddeld, had Nederland in 2020 te maken met economische neergang. De verwachtingen van het CPB duiden op een gedeeltelijk herstel in 2021, maar lang niet volledig. Laagconjunctuur leidt tot minder bedrijvigheid. Het gevolg hiervan kan zijn dat het aantal opdrachten afneemt. Ondanks dat wij voorzichtig begroten en geen formatie aanhouden op uren hoger dan het DVO, bood het aantal opdrachten bovenop het DVO in recente jaren ruimte om ontwikkelingen te financieren en tegenvallers op te vangen. Deze ruimte valt weg als het aantal opdrachten bovenop het DVO significant afneemt. Dit risico is expliciet toegenomen door de laagconjunctuur en de precaire financiële situatie bij gemeenten.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

De kans bestaat dat vanuit de contractering al minder operationele dekking is om onverwachte tegenvallers op te vangen door een urenafname gelimiteerd tot DVO-niveau. Tegelijkertijd bestaat de kans dat wij gecontracteerde uren niet kunnen realiseren door de conjunctuurafname. Met als gevolg dat wij gemeenten moeten terugbetalen. Hiermee valt dekking weg waarmee wij in de bijgestelde begroting wél rekening hebben gehouden. Dit is een grote externe onzekerheid, doordat het ook mogelijk is dat de economie zich voor een deel herstelt in 2021. In dat scenario maken wij juist een inhaalslag in productie, wat resulteert in een hogere dan verwachte urenrealisatie. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Kostenbesparingen waar mogelijk doorvoeren in de begrotingswijziging 2021.  Tijdig communiceren met de klant en goede afspraken vastleggen. Hierbij houden wij rekening met de gemeentelijke begrotingscyclus.  Met de gemeenten in gesprek zijn om het contract te laten aan sluiten op de werkzaamheden. Financieel risico: Het risico komt uit op € 300.000. Dit bestaat uit wegvallende ruimte voor dekking van tegenvallers en wegvallende dekking door een lagere realisatie dan begroot.

Wij schatten de kans hierop op 50% (gemiddelde waarschijnlijkheid), waardoor wij in de benodigde weerstandscapaciteit een restrisico aanhouden van € 150.000. Het restrisico is hiermee fors groter dan het eerder bepaalde restrisico van € 34.000. g) Stop buitenwerkzaamheden door corona Algemeen: Een volledige lockdown heeft invloed op onze buitenwerkzaamheden. Hoewel daarvan nog geen sprake was, merkten wij bij de aanvang van de pandemie in het voorjaar wel de effecten ervan. Door de onzekerheid vonden toezicht en handhaving buiten beperkt plaats. Bovendien waren de NDC-locaties gesloten. Deels konden wij het verlies aan toezicht opvangen door administratieve controles, maar toch ontstond een achterstand in de productie. Ook was de productiviteit lager door de sluiting van de scholen. Een volledige lockdown herhaalt op zijn minst dit effect. Afhankelijk van de duur en de frequentie heeft dit gevolgen voor ons. Net als in 2020 kunnen wij een achterstand na de lockdown inhalen door het toezicht op te schroeven. Onderwijsactiviteiten van het NDC kunnen wij mogelijk op een andere wijze vormgeven. Toch blijft het risico bestaan dat wij niet het gehele verlies aan uren kunnen compenseren.

Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Flexibiliteit behouden om buiten het griepseizoen onze inzet op te voeren en inhaalslagen te maken.  Toezicht houden op afstand en meer inzetten op administratieve controles.  NDC-activiteiten in andere vorm voortzetten. Financieel risico: Het risico komt uit op € 190.000 (circa 2.000 uur). met een lage waarschijnlijkheid (25%), doordat het kabinet nog geen volledige lockdown heeft afgekondigd, buiten de intelligente lockdown in het voorjaar. Het kabinet lijkt een lockdown te zien als een laatste optie. Met deze inschatting houden we in de benodigde weerstandscapaciteit een restrisico aan van € 48.000.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

h) Verandering van wettelijke milieunormen Algemeen: Tussentijds kunnen wettelijke milieunormen onverwacht veranderen. Recente voorbeelden zijn de stikstof- en PFAS-problematiek. Door de stikstofuitspraak van het gerechtshof in 2019 zien gemeenten en provincies het aantal vergunningaanvragen afnemen. Dit betekent dat capaciteit is ingeregeld, maar dat deze door onvoldoende vraag niet kan worden benut. Dit leidt tot kosten, zonder dat daar dekkingsmiddelen tegenover staan. Ook wij lopen vergelijkbare risico’s. Als door veranderende milieunormen werkzaamheden komen stil te liggen, en wij gedurende een jaar de capaciteit niet kunnen inzetten, is de schade circa € 75.000 per fte. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregel genomen:  Strategisch personeelsbeleid houdt rekening met een ruimere flexibele schil bij gevoelige taakgebieden. Financieel risico: Wanneer twee fte’s gedurende een jaar niet inzetbaar zijn, zijn de kosten € 150.000 (2 fte * € 75.000). Tegenover deze kosten staat in het slechtste geval geen enkele dekking, doordat wij deze mensen niet kunnen inzetten. De kans op dit risico schatten wij in op 10% (kans was 25%). Het restrisico komt hiermee uit op € 15.000. i)

Informatiebeveiliging / privacy Algemeen: Onze wereld kenmerkt zich door veel ontwikkelingen in de omgeving. Enerzijds zijn dat wijzigingen in wet- en regelgeving en de daaraan gekoppelde dienstverlening (bijvoorbeeld Omgevingswet, Archiefwet). Door de nieuwe privacywetgeving (AVG, sinds 2018) is een up-to-date informatiebeveiliging nog belangrijker. Anderzijds groeit de vraag naar diensten vanuit gemeenten, bedrijven en inwoners en naar kwalitatief hoogwaardige informatie aan derden. Daarom is het van belang dat wij blijven voldoen aan de wet- en regelgeving en aan de beschik- en bereikbaarheid van de omgeving met steeds meer mobiel gebruik. Risico’s zijn onder andere ongeautoriseerde toegang, datalekken, bedrijfscontinuïteit en systeem- en gebruikersfouten. De eventuele boetes zijn maximaal 4% van de jaaromzet. In 2020 heeft de Autoriteit Persoonsgegevens actief gecontroleerd en last onder dwangsommen en € 3 miljoen aan boetes opgelegd. Beheersmaatregelen: Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Strategisch ICT-plan voor visie op en investeringen in de gehele IT-omgeving.  Functies geformaliseerd voor informatiebeveiliging (Chief Information Security Officer en Functionaris Gegevensbescherming). Financieel risico: Het maximale risico is 4% * € 15.000.000 = € 600.000.

Gezien de urgentie hebben wij het afgelopen jaar een aantal functies gecreëerd voor informatievoorziening en het mobiel gebruik en benaderen van de informatievoorziening. Wij schatten het risico op een opgelegde boete in op zeer onwaarschijnlijk (10%). Hiermee komt het restrisico uit op € 60.000 voor 2021.

Beveiliging ICT-omgeving Algemeen: De complexiteit en grootte van een netwerkomgeving leiden tot kwetsbaarheden in het netwerk. Denk aan een aanval op het netwerk van buitenaf, waarmee werkzaamheden komen stil te liggen. Dit kan een aanval zijn op het ODRU-netwerk of op het netwerk van één

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

van onze softwareleveranciers. Ook bestaat het risico dat gebruikers teveel rechten hebben, waarmee zij (onbewust) schade toebrengen aan het netwerk. Beheersmaatregelen: : Om het risico zo beperkt mogelijk te houden, hebben wij deze beheersmaatregelen genomen:  Implementatie van een aantal beveiligingsmaatregelen, zoals gebruikersbeheer en strikter toegangsbeheer.  Vanaf 2020 voeren we periodiek risico-inventarisaties conform BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) uit. Hieruit volgen nieuwe maatregelen. Financieel risico: Door het bewust of onbewust saboteren van de ICT-infrastructuur bestaat het risico dat de organisatie gedurende maximaal één week stilligt. In die periode blijven de kosten gelijk, terwijl wij (een deel van de) omzet missen. Bij een omzet van € 15 miljoen bedraagt dit risicobedrag € 327.000 (€ 17 miljoen * 1/52). De kans op dit risico is zeer onwaarschijnlijk (10%). Het restrisico komt hiermee uit op € 33.000. k) Uitvoering Omgevingswet Algemeen: De introductie van de Omgevingswet heeft een grote impact op onze organisatie en op de gemeenten, met name de invoering van het digitaal stelsel in 2024. De voorbereiding op de Omgevingswet betekent dat wij met gemeenten in gesprek gaan over de taken die wij voor de gemeenten uitvoeren. Dit kan leiden tot uitbreiding of inkrimping van onze taken.

Een ander effect kan zijn dat de taakaccenten binnen de ODRU veranderen. Een voorbeeld is een verschuiving van vergunningverlening naar meer handhavingstaken. Dit is een groot risico en kan grote gevolgen hebben voor de omvang (formatie) en invulling van onze taken. Daarnaast zegt de Kadernota 2021 dat gemeenten - door de onzekerheden rondom de Omgevingswet - eenmalig in het beginjaar mogen onderschrijden op de contracten. Dit is het gevolg van inschattingen voor de contracten van 2022. Inmiddels is het beginjaar van de Omgevingswet uitgesteld naar 2022. Het is mogelijk dat een aantal gemeenten onderschrijdt en andere gemeenten overschrijden. Het risico bestaat dat een gemeente dermate overschrijdt, dat zij geen dekking heeft voor onze kosten om de producten te leveren. Daarnaast kan de som van onderschrijdingen groter zijn dan de som van overschrijdingen. In dat geval hebben wij capaciteit ingeregeld die wij niet kunnen inzetten. Dit risico wordt verlaagd door bij inhuur een korte opzegtermijn te hanteren. Financieel risico: Omdat de onzekerheden groot zijn, is het risico niet te beïnvloeden of te kwantificeren. Daarom hebben wij het ter herinnering (PM) opgenomen. In het komende jaar maken wij afspraken met de gemeenten over onze inzet in 2022. Op basis daarvan maken wij een inschatting van de eventuele financiële risico’s. l)

Wet kwaliteitsborging voor het bouwen Algemeen: Naast de introductie van de Omgevingswet doet in 2022 ook de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) haar intrede. Deze wet versterkt onder andere de positie van de bouwconsument ten opzichte van de bouwende partijen. Daarnaast zorgt de Wkb voor een nieuw systeem van kwaliteitsborging bij bouwactiviteiten. Kort samengevat houdt dit in dat de bouwbesluittoets bij gevolgklasse 1 bouwwerken niet meer door de gemeente wordt uitgevoerd, maar door een gecertificeerde partij. Financieel risico: De impact van de Wkb op onze bedrijfsvoering is nog niet duidelijk. Het risico hebben wij daarom ter herinnering opgenomen. Begin 2021 maken wij een

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

impactanalyse en brengen wij de eventuele risico’s in kaart voor ons operationele proces en implementatieproces.

8.3

Risico’s niet afgedicht door middel van weerstandsvermogen Naast de genoemde risico’s onderkennen wij risico’s die wel in beeld zijn, maar die wij niet afdichten met het weerstandsvermogen. Deze risico’s kunnen wij moeilijk kwantificeren of wij denken dat de kans op het risico klein is. Maar deze risico’s kunnen wel degelijk effect hebben op onze resultaten en die van een gemeente.

Primaire proces In het primaire proces identificeren wij deze risico’s: 1. Aansprakelijkheid Bouw- en milieutaken, bijvoorbeeld overschrijding wettelijke termijnen.  Aansprakelijkheid ligt bij de ODRU in het geval van opzet of grove nalatigheid voor de taken die de ODRU uitvoert. 2. Inefficiënties in het primaire proces leiden tot hogere kosten.  Voor de behandeling van vergunningaanvragen waarvoor wij geen mandaat hebben, kan inefficiëntie leiden tot hogere kosten voor de ODRU. In dit geval geven wij adviezen over een zaak. Dit vraagt om afstemming met de gemeente en vergroot de kans op ruis en eventueel meer ureninzet.  Gebrek aan uniformiteit tussen gemeenten vraagt om maatwerk. Dit leidt tot inefficiëntie en dus meer ureninzet. Voor efficiëntie is standaardisatie nodig. Hiermee verkleinen wij het risico van urenoverschrijding om een product te leveren. 3. Imagoschade gemeente en/of de ODRU door (onjuist) advies.  Ook waar de aansprakelijkheid bij de gemeente ligt, lopen wij het risico op imagoschade. Dit risico is niet te kwantificeren. Door imagoschade kunnen onze werkzaamheden onder een vergrootglas komen te liggen. Ook kunnen gemeenten taken bij ons weghalen en/of kan het werven van gekwalificeerd personeel duurder worden. 4.

Het niet kunnen voldoen aan de kwaliteitscriteria en/of het niet kunnen werven van gekwalificeerd personeel, waardoor de kwaliteit van dienstverlening in het geding komt.  Als wij onvoldoende gekwalificeerde medewerkers hebben, heeft dit invloed op de kwaliteit van onze dienstverlening. Hierdoor kunnen onder andere termijnen worden overschreden, onjuiste adviezen worden geleverd en taken worden herbelegd. Ook bestaat de kans dat de begrote omzet niet wordt gerealiseerd. 5. Een ramp of incident door het niet juist uitvoeren van toezicht en handhaving.  Het onjuist uitvoeren van toezicht en handhaving door een ramp of (grootschalig) incident kan leiden tot juridische schadeclaims. Overige bedrijfsrisico’s Overige bedrijfsrisico’s zijn reëel, maar laten zich moeilijk kwantificeren of hebben een laag restrisico. Een voorbeeld is de uitval van de basisvoorzieningen ICT. Als dat gebeurt, kan data verdwijnen en werk enige tijd stilliggen. Dit risico is klein, doordat de robuustheid van het ICTlandschap onze continue aandacht heeft. Daarnaast werken wij aan een Disaster Recovery Plan. Dit is een draaiboek voor het uitzonderlijke geval van een calamiteit bij één van onze leveranciers, waardoor data verloren gaat en/of medewerkers hun werk niet kunnen uitvoeren. De kans op dit risico schatten wij in op zeer klein.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

8.4

Financiële kengetallen

Kengetallen geven de verhouding weer tussen onderdelen van resultatenrekening en/of balans en helpen bij de beoordeling van onze financiële positie. Deze kengetallen geven inzicht in hoeveel (financiële) ruimte wij hebben om structurele en incidentele lasten te dekken. De verplicht op te nemen kengetallen in de jaarrekening staan in artikel 113 van het BBV en worden in tabel 6 berekend en toegelicht.

Kengetallen Netto-schuldquote Netto-schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Realisatie 2019

Bijgestelde Begroting 2020

Realisatie 2020

-10,14%

-2,53%

-6,28%

-10,14% 18,52% n.v.t. 3,51% n.v.t.

-2,53% 9,58% n.v.t. 0,10% n.v.t.

-6,28% 12,83% n.v.t. -0,53% n.v.t.

Tabel 6: Financiële kengetallen

Netto-schuldquote Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto-schuldquote. De quote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van rentelasten en aflossingen op de exploitatie. Zoals de tabel laat zien, is de quote -10,14% in 2019 en -6,28% in 2020. De schuldquote is gewijzigd, wat duidt op een lager niveau van de bezittingen. De oorzaak daarvan is de uitkering aan gemeenten van de terugontvangen WW-premie. Netto-schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Wij hebben geen verstrekte leningen, waardoor het kengetal niet afwijkt van het eerste kengetal, de netto-schuldquote. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio laat zien of wij aan onze financiële verplichtingen kunnen voldoen. Hoe hoger de ratio, hoe groter onze weerbaarheid. De solvabiliteit nam het afgelopen jaar af, met name door de uitkering van de terugontvangen WW-premie. Een hogere solvabiliteit verhoogt onze financiële weerbaarheid. Op dit moment ligt ons eigen vermogen (voor wat betreft de algemene reserve) binnen de bandbreedte, zoals beschreven in paragraaf 8.2.1 en hoofdstuk 14 toelichting op de balans. Grondexploitatie Wij exploiteren geen grond, waardoor dit kengetal niet van toepassing is.

Structurele exploitatieruimte Om te zien hoe groot de structurele exploitatieruimte is, kijken wij naar de structurele baten en lasten en vergelijken deze met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Het kengetal wijkt iets af ten opzichte van de bijgestelde begroting en geeft aan dat de ODRU een financieel stabiele organisatie is. Daarbij kunnen de structurele baten de structurele lasten opvangen.

Verwijzing naar de definities en berekeningsmethode: http://wetten.overheid.nl/BWBR0036853/2016-04-14

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Belastingcapaciteit Omdat wij geen belastingen innen, is dit kengetal niet van toepassing.

8.5

Bedrijfsvoering en personeel Bedrijfsbureau

Het bedrijfsbureau zorgt, samen met Staf, ervoor dat we onze primaire processen zo effectief en efficiënt mogelijk uitvoeren. Het bedrijfsbureau heeft afgelopen jaar fors geïnvesteerd in vernieuwing van onze ICT om de betrouwbaarheid te verhogen. Het GEO portaal heeft het oude GEO loket vervangen, we hebben een beter contract met onze ICT leverancier, we hebben alle kernapplicaties bijgewerkt tot de laatste versies en onderliggende databases vervangen. We zijn gestart met de aanbesteding van ons VTH/Zaaksysteem. Bij dit alles is veel aandacht voor informatiebeveiliging en omgaan met persoonsgegevens (AVG). Verder hebben we grote stappen gemaakt in het verder digitaliseren van onze werkprocessen. Zo publiceren wij nu digitaal. Ook zijn wij gestart met een programma om onze inkoop te professionaliseren. Met de nieuwe leverancier voor flexibel personeel is de administratieve druk verminderd. We bouwen een kwalitatief goede contractenadministratie op en zorgen dat we bij zijn met aanbestedingen. Een ander belangrijk thema binnen de bedrijfsvoering is de aandacht voor duurzaamheid. Hierin hebben wij een voorbeeldfunctie. Op het provinciehuis werken wij zoveel mogelijk papierloos, rijden we met elektrische of hybride auto’s. Maar we kunnen hierin nog flinke stappen maken. Daarvoor is in 2020 een project gestart om onze bedrijfsvoering nog meer te verduurzamen.

Personeel Bij de opstelling van de begroting 2020 zijn wij uitgegaan van de door ons bestuur vastgestelde formatie van 146,51 fte (hierin is dus niet de inhuur inbegrepen). Begin 2020 hebben wij de begroting gewijzigd door een kleine DVO-uitbreiding van de gemeenten Wijk bij Duurstede en Stichtse Vecht. Door toename van de contracturen hebben wij de formatie verhoogd van 146,51 naar 147,68 fte. De vastgestelde formatie bestaat uit 31,71 fte overhead en 115,97 fte voor uitvoering. Het percentage overhead komt daarmee uit op 21,47%. De norm van het algemeen bestuur is maximaal een overhead van 25%.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20.1014/38989

Jaarstukken 2020

Tabel 7: Formatie en bezetting per 31-12-2020 (Bestuursondersteuning valt organisatorisch onder Staf)

Op 31 december 2020 telde de ODRU 145 medewerkers, waarvan 68 fulltimers en 77 parttimers. In combinatie met de extra niet-begrote werkzaamheden hadden wij - verdeeld over 2020 - in totaal 94 inhuurkrachten nodig om de taken uit te voeren. Op 31 december 2020 hadden wij 19,7 fte aan vacatures. Van deze vacatureplekken is een deel opgevuld door inhuurkrachten. Daarnaast besloten wij een gedeelte voorlopig niet op te vullen. Voor de overige vacatures is actief geworven. Ondanks de krapte aan vakspecialisten op de arbeidsmarkt, de coronacrisis en de relatief grote uitstroom in 2020, is het wel gelukt om vacatureplekken op te vullen. Daardoor hebben wij de bezettingsgraad van 86% in 2019 verhoogd naar 87% in 2020. In 2020 kwamen 22 nieuwe medewerkers in dienst. Afgelopen jaar hebben wij aandacht besteed aan het invullen van openstaande vacatures. Onderstaande grafiek geeft de verdeling weer van fulltime- en parttime-medewerkers, gelinkt aan de verhouding tussen vrouwen en mannen.

Personeelsverdeling per 31-12-2020 fulltime man partime man fulltime vrouw partime vrouw

Kengetallen strategische personeelsplanning Bezettingsgraad ten opzichte van de formatie 90% (in 2020 verhoogd naar 100%) De formatie die is goedgekeurd in de begroting, is gebaseerd op de omvang van de vaste contracten, zoals overeengekomen in de UVP’s. De definitie die wij hanteren voor de bezettingsgraad is als volgt: ‘de verhouding van de feitelijke bezetting in fte ten opzichte van de formatie in fte (uitgedrukt in procenten)’. In 2020 kwamen wij uit op een bezettingsgraad van 87%. Deze ligt onder de minimale streefwaarde van 90%. Het MT en het bestuur hebben in 2020 besloten deze streefwaarde te verhogen tot 100%. In het tweede halfjaar hebben wij een aantal vacatures ingevuld. HRM start in 2021 extra activiteiten om de bezettingsgraad verder te verhogen. Doorstroming naar andere functie 7,5% (interne mobiliteit) Definitie voor de doorstroming luidt als volgt: ‘de verhouding van het aantal medewerkers dat doorstroomt naar een andere functie binnen de organisatie, ten opzichte van het totaal aantal medewerkers (uitgedrukt in procenten). Dit gaat om horizontale en verticale doorstroming (omhoog en omlaag) en een formele wijziging van functie. Het vervullen van een tijdelijke rol (bijvoorbeeld projectleider) zonder bijbehorende functiewijziging geldt niet als doorstroming. In 2020 zijn drie medewerkers intern doorgestroomd naar een andere functie.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/391/documents/11870