Raadsvoorstel 'Kadernota 2022 - 2025' - Bijlage 2 (Kadernota).pdf

KADERNOTA 2022 – 2025

A. Inleiding Deze kadernota verschijnt in tijden vol beweging. De kabinetsformatie loopt moeizaam. Een demissionair kabinet voelt niet het mandaat, om ten gunste van gemeenten stevige besluiten te nemen. Nu is er slechts voorzichtige beweging om stijgende kosten in het sociaal domein te compenseren. De eerste stap conform de uitspraak van de arbitragecommissie is dan wel gezet, maar de oplossing is nog altijd niet structureel. In deze tijdelijke en onzekere situatie vinden wij dat de provinciale toezichthouder de gemeenten te hulp komt door voor het toezicht te stellen dat de incidentele Rijksbijdrage voor 2022 doorgetrokken mag worden naar de volgende jaren. Een gezonde financiële positie van de gemeenten is daarmee nog niet veilig gesteld. De belangrijkste financieringsbron van gemeenten, het Gemeentefonds, is ook onderwerp van gesprek. De verdelingscriteria van het Gemeentefonds worden opnieuw bepaald. De tussenstanden van dat ingewikkelde vaak veel kanten op zwaaiende gesprek, laat tot nu een plus voor Oudewater zien. Maar het is pas een feit als het in de circulaire staat (planning mei 2022) met een gefaseerde invoering vanaf 2023. Dus pas over ongeveer een jaar ontstaat duidelijkheid over de nieuwe verdeling en mag deze informatie pas gebruikt worden in de begroting.

Ook lokaal komt er beweging aan: met volgend jaar gemeenteraadsverkiezingen is dit het laatste volle jaar van deze raadsperiode. De ingezette ambities die de raad het college als opdracht heeft meegekregen naderen besluitvorming. Zou dat allemaal op z’n pootje terecht komen? En daar probeert deze Kadernota chocola van te maken. Kunnen we de kostenstijgingen in het sociale domein behappen (ja, met bezuiniging)? Kunnen we daarbij onze voorzieningen behouden (lijkt erop van wel)? Kunnen we onze ambities verzilveren (zelfs dat!). En tot slot, kunnen we aan het einde van het jaar een meerjarig sluitende begroting presenteren (dat niet)? Anders gezegd, kunnen we buiten het repressief toezicht van de provincie blijven? De koers die de raad het college meegeeft is letterlijk één van verzet (cf de aangenomen moties van raden in verzet). Wij nemen geen genoegen met de bestaande financiële ruimte, zijn niet bereid basale voorzieningen te schrappen en nemen daarmee een financieel risico. Het college volgt deze benadering, maar het is goed te beseffen dat de discussie over deze Kadernota dan ook verandert.

Durven we onder preventief toezicht van de provincie te komen van januari 2022 tot de hopelijk verlossende meicirculaire in datzelfde jaar? Dan hoeven we bij de begroting alleen discussie te voeren hoe we 2024 en 2025 nog moeten sluiten, anders moeten we nog over de volle breedte aan de bak met bezuinigingen, sluiten van voorzieningen of belastingverhoging. Dus samenvattend. De Voorjaarsrapportage eindigt met een fors meerjarig negatief saldo van de begroting 2022 – 2025. Deze tekorten worden vervolgens nog hoger door de onvermijdelijke ontwikkelingen die er zijn voor 2022 en volgende jaren. Vervolgens hebben wij als college de ambities van Oudewater financieel vertaald, waarna we gekeken hebben welke bezuinigingen wij uit de Financiële Heroriëntatie aan u voor willen stellen om mee te nemen in de begroting 2022-2025. Hierbij hebben we als uitgangspunt gehanteerd dat het voorzieningenniveau zoveel mogelijk in stand te willen houden. Als laatste hebben we gekeken welke mogelijkheden er zijn om de inkomsten te verhogen om de tekorten terug te dringen. En het werk is nog niet klaar. Ook in het geval dat we op kort preventief toezicht mikken, moeten we bij de begroting de latere jaren nog sluitend maken.

B. Onvermijdelijke ontwikkelingen Zoals aangegeven zijn de tekorten op basis van de Voorjaarsrapportage fors. Vanuit de organisatie zijn voor 2022 ook de onvermijdelijke ontwikkelingen aangeleverd. Deze staan opgenomen in onderstaande tabel. Nr. Omschrijving 2022 2023 2024 2025 Saldo begroting na Voorjaarsrapportage -541.082 -633.903 -844.896 -844.896 1. Lasten investeringsvolume vanuit VJN-KN 2020 en -300.000 Aanbiedingsbrief begroting 2021 2. Kleine verkeerskundige maatregelen -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 3. Laadvisie Oudewater -27.000 0 0 0 4. Onderhoud en beheer openbare verlichting -42.000 -42.000 -42.000 -42.000 5. Openbare verlichting kwaliteit eigen net -25.000 0 0 0 6. Terugkoop openbare verlichting van Citytec -65.000 -100.000 -100.000 -100.000 7. Voorbereidingsbudget Revitalisering Tappersheul BN (50K) 0 0 0 8. Exploitatie sporthal De Noort Syde PM PM PM PM 9. Wetswijziging Woonplaatsbeginsel Jeugd PM PM PM PM 10. Tariefstijging nav nieuwe inkoop Jeugd en Wmo -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 11. Verbonden partijen -22.141 -22.141 -22.141 -22.141 Saldo begrotingstekort -832.223 -908.044 -1.119.037 -1.419.037 Toelichting tabel: 1. Lastenverzwaring investeringsvolume 2024 In de VJN – KN van 2020 en de aanbiedingsbrief bij de begroting 2021 is melding gemaakt van het structurele effect van de investeringen die in 2024 worden gedaan op het begrotingssaldo 2025.

De investeringen worden uitgevoerd in 2024, waarna de kapitaallast volgt in 2025. De lasten bedragen gelet op het investeringsvolume circa € 300.000. 2. Kleine verkeerskundige maatregelen De begroting voorziet in onvoldoende middelen om kleine verkeerskundige aanpassingen te doen. Er kan nu alleen iets worden gerealiseerd indien dit budgetneutraal in beheer kan worden meegenomen. Er is geen budget om via werk-met-werk bij groot onderhoud of reconstructies verkeerssituaties te verbeteren. Hierdoor laten we kansen schieten. Het beschikbare budget is immers onvoldoende om onderzoeken te doen of om ontwerpen voor verkeersmaatregelen te laten maken, laat staan dit uit te voeren. Ook kan dit budget aangewend worden voor het inrichten van oplaadpunten voor elektrische voertuigen. 3. Laadvisie Oudewater De Rijksoverheid heeft in de Nationale Agenda Laadinfrastructuur (NAL) besloten dat elke gemeente uiterlijk in 2021 over een eigen Laadvisie moet beschikken. Een gemeente kan uitstel vragen tot 2022. De aanvankelijke afspraak was dat de Provincie een Laadvisie zou opstellen die de gemeente letterlijk zou kunnen overnemen. Na beoordeling blijkt dat de regionale Laadvisie een verdiepings- en concretiseringsslag nodig heeft om echt ingezet te kunnen worden. De kosten hiervan bedragen eenmalig € 27.000. 4.

Onderhoud en beheer openbare verlichting Het gaat hier om het onderhoud en beheer van de verlichting die buiten de leasesom vallen, zoals onder de bruggen en binnen het Masterplan (Lange Burchwal e.o.). Het bestaande budget is de afgelopen jaren steeds bijgeplust en wordt jaarlijks overschreden. Het gaar hier om een structurele bijraming van € 42.000. 5. Openbare Verlichting kwaliteit eigen net Grote delen van het ondergrondse kabelnetwerk voor de straatverlichting is in eigendom van de gemeente en niet van netbeheerder Stedin. Het netwerk verkeert in een dusdanige staat dat met regelmaat storingen of reparatie moeten worden uitgevoerd. Dit is een onwenselijke situatie. Om in kaart te brengen wat de daadwerkelijke staat is een onderzoek (inventarisatie, inspectie en doormeting) nodig. Dit punt maakt onderdeel uit van de businesscase voor de terugkoop van de openbare verlichting van Citytec en het inrichten van een goede beheerorganisatie voor de openbare verlichting. De incidentele lasten bedragen € 25.000.

6. Terugkoop openbare verlichting van Citytec Voor de terugkoop van de openbare verlichting zal een Business case worden opgesteld. Begeleiding van de terugkoop wordt ingeschat op éénmalig € 65.000,--. Bij terugkoop zullen er investeringen moeten worden gedaan en onderhoud worden gepleegd. De lasten hiervan drukken vanaf 2023 op de gemeentelijke begroting en worden ingeschat op circa € 100.000 per jaar. 7. Voorbereidingsbudget Revitalisering Tappersheul Als voorwaarde voor het mogen ontwikkelen van deze aantal hectares wordt door de Provincie Utrecht gesteld dat eerst de bestaande hectares bedrijventerrein van Tappersheul 1 + 2 een revitalisering moeten krijgen. Speerpunten zijn hierbij economie, openbare ruimte en duurzaamheid. Om in 2025 tot uitvoering van deze revitalisering over te kunnen gaan is budget nodig om deze voorbereiding te starten. Tegenover deze uitgave ramen wij een inkomst vanuit de winstneming van Tappersheul 3. Dit is dus budgettair neutraal voor de begroting 8. Exploitatie sporthal De Noort Syde Per 1 januari 2022 wordt de sporthal De Noort Syde overgedragen aan de gemeente. Het is op dit moment nog niet duidelijk wat hiervan de kosten zijn (onderhouds- en exploitatiestaat). Ook is er een relatie met de sportzaal De Eiber. Zaken moeten nader en integraal nog worden uitgezocht. Wij nemen dit onderwerp op in de risicoparagraaf. 9.

Wetswijziging Woonplaatsbeginsel Jeugd Dit betreft het verhuizen van jeugdigen met zorg. De gemeente kan hierdoor jeugdigen met zorg erbij krijgen of bij vertrek uit de gemeente vervalen deze zorgkosten voor de gemeente. Het financiële effect is nog niet in te schatten. Wij nemen dit onderwerp op in de risicoparagraaf. 10. Tariefstijging naar aanleiding van nieuwe inkoop Jeugd en Wmo Ten behoeve van de nieuwe inkoop heeft een onafhankelijk bureau, op basis van onze productbeschrijvingen en een uitvraag bij zorgaanbieders, reële prijzen bepaald. Deze tarieven zijn flink hoger dan de huidige tarieven. Een eerste grove inschatting spreekt van een toename van ca. 7,5%, maar door wijzigingen in de productindeling is dat op dit moment niet exact te zeggen. Deze toename van zorgkosten zullen we de komende jaren terug zien. Op dit moment wordt er gewerkt aan een goede prognose. Het nu opgenomen bedrag van € 100.000 is een eerste inschatting met alle onzekerheden die er nog zijn. 11. Verbonden partijen Waarvan bekend is wat de nieuwe bijdrage wordt van de Verbonden partijen hebben wij opgenomen in onderstaande tabel.

Verbonden partij GGDrU VRU RHC ODRU Totale verhoging VP

Bedrag 4.810 6.000 2.410 8.921 22.141

C. Budgettair neutrale onvermijdelijke ontwikkelingen Naast de onvermijdelijke ontwikkelingen met een structurele last zijn er ook ontwikkelingen die budgettair neutraal voor de begroting zijn. Deze worden gedekt uit reserves of voorzieningen die wij daarvoor hebben. Nr. 1. 2. 3.

Omschrijving Recontructie wijk Brede Dijk Wadi's aanleggen wijk Hoenkoop Vervangen kabelbaan speelplek Lijnbaan 58 Totaal budgettair neutraal

2022

0

2023 83.250 2.250 1.343 86.843

2024 82.325 2.225 1.322 85.872

2025 81.400 2.200 1.300 84.900

Toelichting tabel: 1. Reconstructie wijk Brede Dijk (vervanging riolering) Voor de wijk Brede Dijk staat een reconstructie gepland. Hierbij wordt het gemende riool deels vervangen en deels gerelined. Ook wordt er een hemelwaterriool aangelegd om zo veel mogelijk water van het gemengde rioolsysteem af te halen. Hiermee geven we invulling aan ons beleid om zo veel mogelijk regenwater af te koppelen en zo de frequentie en het volume van riooloverstorten. Er is voor 2021 €1.000.000 aan investeringsbudget voor Vervanging riool Brede Dijk geraamd. Dit is in 2019 ingeschat toen het project nog moest starten. Ondertussen is het gebied vergroot en is er een kostenraming gemaakt. De raming is nu €2.850.000. Dit is nog niet aangepast in de investeringsbegroting voor riolering. De verhoging van de investering is € 1.850.000, waarvan de kapitaallasten worden gedekt uit de voorziening onderhoud riolering. 2. Wadi's aanleggen wijk Hoenkoop In de wijk Hoenkoop wordt groot onderhoud uitgevoerd aan de verharding. Dit is een natuurlijk moment om zo veel mogelijk water van het gemengde rioolsysteem af te halen. Hiermee geven we invulling aan ons beleid om zo veel mogelijk regenwater af te koppelen en zo de frequentie en het volume van riool overstorten terug te dringen en tegelijkertijd wateroverlast terug te dringen.

De opgave om af te koppelen en wateroverlast was bij de vorige begroting nog niet voldoende in beeld. Investering is € 50.000, waarvan de kapitaallasten worden gedekt uit de voorziening onderhoud riolering. 3. Vervangen kabelbaan speelplek Lijnbaan 58 De kabelbaan (en met name de staanders) is aan vervanging toe (17 jaar oud), om de veiligheid van het speeltoestel te kunnen blijven garanderen. De investering is € 13.000, waarvan de lasten worden gedekt uit de reserve investeringen speeltoestellen.

D. Financiële Heroriëntatie Op basis van de signalen tijdens het begrotingsjaar 2020 en de geprognosticeerde tekorten die het gevolg daarvan waren is in het eerste kwartaal gestart met de Financiële Heroriëntatie Oudewater. De ambtelijke organisatie is aan de slag gegaan en heeft gekeken waar er allemaal kon worden bezuinigd en waar extra inkomsten konden worden gerealiseerd. Hierbij is alles op tafel gekomen en is aangegeven wat de maatschappelijke effecten zijn van de voorgestelde bezuinigingen (zie bijgevoegd Excel document D/21/024410). Tevens hebben wij aan de voorgestelde bezuiniging een kleur toegekend. Groen is bezuinigen; Oranje is op bezuinigen, maar zaken nog nader uitzoeken en Rood is niet op bezuinigen. Met betrekking tot de inkomsten wordt voorgesteld om lasten toe te rekening aan de rioolheffing (baggerkosten € 66.385) en afvalstoffenheffing (werkelijke BTW € 60.000). Hiernaast wordt er gekeken naar incidentele inkomsten uit verkoop vastgoed en gronden. Tevens hebben wij onderzocht of er reële ramingen zijn te maken voor de compensatie van het Rijk voor de uitgaven jeugd en de herijking van het Gemeentefonds. In de benen op tafel sessie met uw raad hebben is eerste de stand van zaken gepresenteerd. De tekorten die er zijn ontstaan komen voor het overgrote deel door decentralisaties van het Rijk.

Deze taken moeten door de gemeente worden uitgevoerd, maar het benodigde budget dat daar bij hoort schieten fors tekort. Dit brengt vele gemeenten in de problemen. Gemeenten zijn hiertegen ook in verzet gekomen, met als resultaat dat er gelden naar de gemeenten komen. Het verzet heeft geleid tot een arbitrage uitspraak. Naar verwachting krijgen de gemeenten vanaf 2022 1,314 miljard van het Rijk. Dit is bovenop de 300 miljoen die de gemeenten al ontvangen. Na eerste berekeningen is het

effect van de Rijksbijdrage van 1,314 miljard voor Oudewater een extra inkomst van circa € 500.000. Hierbij dient wel te worden opgemerkt dat er inhoudelijke maatregelen moeten worden genomen door de gemeente om het jeugdstelsel (financieel) houdbaar te krijgen. Hier moeten mogelijk ook investeringen worden gedaan. Dit moet nog verder worden uitgezocht. Van onze toezichthouder de Provincie Utrecht hebben wij bericht ontvangen dat de 1,314 miljard vanaf 2022 als structureel dekkingsmiddel in de begroting mag worden opgenomen. Ook hebben wij met uw raad gesproken over alle bezuinigingen. Wij zijn niet voornemens al deze bezuinigingen door te voeren. Voorzieningen die we weg bezuinigen komen in de regel niet meer terug. Het vrijwilligerswerk wordt zo onherstelbare schade aangebracht. Dat heeft zowel effect op degene die baat hebben bij het werk, als de vrijwilliger zelf. Ook zullen ondernemers en betrokken Oudewaternaren minder geneigd zijn om zich in te zetten of zelfs hun beurs te trekken om zaken in Oudewater toch mogelijk te maken en in stand te houden als de gemeente zijn deel niet doet. Verder is er ook zicht op verbeteringen vanuit het Rijk. De herverdeling van het gemeentefonds pakt volgens de laatste berichten voordelig uit voor Oudewater.

Ambities Oudewater Na de mutaties in de Voorjaarsrapportage en de Onvermijdelijke ontwikkelingen start de volgende tabel met tekorten. Hierin hebben wij vervolgens onze ambities geactualiseerd en het budget voor deze ambities ingezet ter dekking

Nr.

1. 2. 3. 4.

Omschrijving 2022 2023 2024 2025 Begrotingstekorten na Onvermijdelijke ontw. -832.223 -908.044 -1.119.037 -1.419.037 Coalitieprogramma - mandje: Extra lasten zwembad -75.000 -75.000 -75.000 -75.000 Extra kapitaallastenlasten Klepper (3,6M - 25 jr.) -216.000 -213.120 -210.240 Budget ambities Coalitie 108.000 108.000 108.000 108.000 Brug Westerwal (gem. kap.lst) -20.000 -20.000 Subtotaal (- = tekort) -799.223 -1.091.044 -1.319.157 -1.616.277

Toelichting tabel: 1. Extra lasten zwembad Met deze verhoging van € 75.000 komt het budget voor de exploitatielasten zwembad op een bedrag van afgerond € 209.000. Verder speel bij de verplaatsing van het zwembad nog de volgende risico’s: a. Financiering door SBZO van verschil bouwkosten en bijdrage van de gemeente (aangaan lening (risico garantie gemeente – hogere exploitatielasten – hogere bijdrage gemeente crowdfunding) b. De bijdrage van € 2,5 miljoen die moet worden gedekt uit de opbrengsten Statenland. Hierbij is de volgtijdelijkheid van verplaatsingsbijdrage en generen inkomsten uit Statenland een groot punt van aandacht, alsmede het realiseren van de € 2,5 miljoen. c. Hogere bouwkosten van zwembad door verlopen van tijd en huidige coronatijd (schaarste bouwmaterialen). d. Om Statenland te kunnen ontwikkelen moet ook de skeelerbaan worden verplaatst. Kosten geschat op ca. € 600.000. Hiervoor is nog geen dekking. 2. Extra kapitaallasten Klepper Bij de genoemde bedragen is uitgegaan van een extra investering inde verbouwingskosten van € 3,6 miljoen die in 25 jaar wordt afgeschreven. Hoe de exploitatie van de Klepper verder uitpakt, dus ook of er zicht is om via de exploitatie meer inkomsten te genereren ter dekking, is op dit moment nog niet bekend. 3.

Budget ambities Coalitie In de begroting is bij de vaststelling van de begroting 2021-2024 een bedrag vrijgemaakt van € 108.000 ter dekking van de ambities. Deze wordt in deze tabel ingezet hiervoor. 4. Brug Westerwal Om het gebied van de Westerwal met een voetgangersbrug te ontsluiten is een investering nodig. De hoogte hiervan moet nog nader worden uitgezocht, maar wij schatten de kapitaallasten van deze investering in op € 20.000.

Bezuinigingen van de Financiële Heroriëntatie In de volgende tabel hebben wij de bezuinigingsvoorstellen vanuit het bijgaande Excel document in totaalbedragen ingevuld. De details en toelichting hierop staan eveneens in het Excel document.

Omschrijving Subtotaal Begrotingstekorten Bezuinigingen van Financiële Heroriëntatie: Bezuinigingen uit stoplichten overzicht. GROEN Bezuinigingen uit stoplichten overzicht. Nog nader uit te zoeken. ORANJE Subtotaal (- = tekort)

2022 2023 2024 2025 -799.223 -1.091.044 -1.319.157 -1.616.277

187.919

191.994

191.694

191.694

32.050 -579.254

32.499 38.511 38.511 -866.551 -1.088.952 -1.386.072

Inkomsten knoppen Als laatste hebben we gekeken aan welke inkomsten “knoppen” we kunnen draaien. Dit zijn de volgende:

Nr.

1. 2. 3. 4.

Omschrijving Subtotaal Begrotingstekorten Inkomsten: Doorbelastingen in tarieven Extra gelden Jeugd Herverdeeleffecten GF Verhoging OZB (1% = 27.000) Eindtotaal (- = tekort)

2022 2023 2024 2025 -579.254 -866.551 -1.088.952 -1.386.072 126.385 500.000 PM

126.385 500.000 PM

47.131

-240.166

126.385 500.000 PM -462.567

126.385 500.000 PM -759.687

Toelichting tabel: 1. Doorbelastingen in tarieven We streven naar 100% kostendekkendheid in de tarieven. Daar zit een zekere interpretatie in, maar we blijken nog iets aan de veilige kant te hebben gezeten. Kosten van Baggeren mogen worden doorberekend in de tarieven voor de rioolheffing. Gekeken is hoe hoog deze doorbelasting is. Geconcludeerd kon worden dat er nog € 66.385 aan lasten kan worden doorbelast in het tarief van de rioolheffing. Hetzelfde is gedaan voor de afvalstoffen. Gebleken is dat er meer BTW kan worden doorbelast in het tarief. Het betreft hier een bedrag van € 60.000. In totaal wordt er € 126.385 meer doorbelast in de tarieven. 2. Extra gelden Jeugd Via de algemene uitkering uit het Gemeentefonds ontvangen gemeente in 2021 extra 438 miljoen. Voor Oudewater is dit een bedrag van € 167.000. Als we deze bijdrage omrekenen naar de toegezegde 1,314 miljoen is dit vanaf 2022 een bedrag van € 500.000. Het is nog niet duidelijk of de bijdrage echt zo uitpakt omdat de verdeelmaatstaven hiervan nog niet bekend zijn. Vanuit de provincie is het signaal gekomen dat deze bijdrage van 1,314 structureel mag worden geraamd. Naast de exacte berekening die nog moet plaatsvinden is een kanttekening bij deze raming dat er inhoudelijke maatregelen moeten worden genomen door de gemeente om het jeugdstelsel (financieel) houdbaar te krijgen.

Hier moeten mogelijk ook investeringen worden gedaan. Dit moet nog verder worden uitgezocht. Hiervoor zijn mogelijk nog budgetten noodzakelijk.

3. Herverdeeleffect Gemeentefonds In de meicirculaire 2022 zal worden aangegeven hoe de herverdeeleffecten van het Gemeentefonds uitpakken. Deze worden gefaseerd vanaf 2023 met ingroei pad ingevoerd. Het ingroeien zal € 15,-per inwoner per jaar zijn tot het maximum van de herverdeling (laatst bekende bedrag is € 80,-- per inwoner). Hierover moeten nog definitieve uitspraken worden gedaan, omdat met name de nadeelgemeente flink in verzet zijn. Vanuit de toezichthouder is aangegeven dat met deze inkomsten geen rekening mag worden gehouden bij het opstellen van de begroting. Bij aanname dat het voordeel wel zou mogen worden meegenomen geeft dat het volgende indicatieve beeld:

Omschrijving Eindtotaal tekort Kadernota 2022-2025 Aanname effecten AU Gemeentefonds

2022

2023 2024 2025 47.131 -240.166 -462.567 -759.687 0 150.000 300.000 450.000 47.131 -90.166 -162.567 -309.687

4. Verhogingen OZB Een OZB verhoging van 1% levert € 27.000 op.

Algemene reserve en weerstandsratio De stand van de Algemene Reserve (AR) is na het vaststellen van de jaarrekening 2020 € 1.172.000. De weerstandsratio 0,65. Om de risico’s af te dekken is de AR circa € 1.000.000 te laag. In de benen op tafel sessie met uw raad hebben wij onderstaande tabel gepresenteerd. Deze start met de inzichten van toen met de te lage stand van 1 miljoen. Er zijn maatregelen nodig op de stand van de algemene reserve en de weerstandsratio weer op het goede niveau te krijgen. Hiervoor staan in de tabel ook al onderwerpen opgenomen die nog niet van cijfers zijn voorzien. Wij denken hierbij aan inkomsten door verkoop van vastgoed. Dit genereerd vrijvallende exploitatielasten die in de financiële heroriëntatie zijn meegenomen en incidentele inkomsten. Ook is onze aandacht gericht op de verkoop, met een meeropbrengst, van de appartementen Bolwerck – winsten Grex Kerkwetering en het instellen van een reserve voor bovenwijkse voorzieningen. Wij gaan met deze onderwerpen verder aan de slag. Nr.

Omschrijving 2021 2022 2023 2024 2025 Tekort AR (ratio < dan 1) -1.000.000 -1.000.000 -2.600.000 -2.600.000 -1.600.000 Coalitieprogramma - mandje Kosten verplaatsing zwembad -1.000.000 -1.000.000 -500.000 Kosten verplaatsing skeelerbaan -600.000 Kwaliteitsimpuls Tappersheul I+II Inkomsten: Opbrengsten Statenland 1.000.000 1.500.000 Opbrengsten Tappersheul III Hogere opbrengsten verkoop appartementen Bolwerck Winsten Grex Kerkwetering Instellen fonds Bovenwijkse voorz. Afstoten Vastgoed o.a.: Stadskantoor Eiber Cultuurhuis Verkoop Weeghuisje Eindsaldo Cumulatief -1.000.000 -2.600.000 -2.600.000 -1.600.000 -1.600.000

Risico’s en kanttekeningen Hoenkoopsebrug De vervanging van de Hoenkoopsebrug is niet in de begroting 2021 opgenomen. Ook hebben wij deze voor 2022 niet als onvermijdelijke ontwikkeling meegenomen. Met de Provincie Utrecht zijn wij in onderhandeling over de overname van de, in onze ogen provinciale verbindingsweg, J.J. Vierbergenweg. De Hoenkoopsebrug maakt hier onderdeel vanuit. Hierbij is de verwachting dat de

provincie de brug niet om niet zal overnemen. Tegen welke kosten is ook nog niet bekend. Mochten er er toch noodreparaties aan de brug noodzakelijk zijn dan zullen deze fors zijn. Wij nemen de Hoenkoopsebrug op in de risicoparagraaf. Sporthal de Noort Syde Per 1 januari 2022 wordt de sporthal De Noort Syde overgedragen aan de gemeente. Het is op dit moment nog niet duidelijk wat hiervan de kosten zijn (onderhouds- en exploitatiestaat). Ook is er een relatie met de sportzaal De Eiber. Zaken moeten nader en integraal nog worden uitgezocht. Wij nemen de overgang van de Sporthal De Noort Syde op in de risicoparagraaf. Wetswijziging Woonplaatsbeginsel Jeugd Dit betreft het verhuizen van jeugdigen met zorg. De gemeente kan hierdoor jeugdigen met zorg erbij krijgen of bij vertrek uit de gemeente vervalen deze zorgkosten voor de gemeente. Onduidelijk hoe dit uit zal pakken voor Oudewater. Wij nemen dit punt dan ook op in de risicoparagraaf.

Eindconclusie Als uw raad instemt met deze Kadernota – Financiële Heroriëntatie sluit deze op basis van de huidige informatie voor 2022 positief en de jaren daarna negatief. Mocht het herverdeeleffect van het Gemeentefonds wel worden doorgevoerd dan blijven de jaren 2023, 2024 en 2025 negatief. Ook staat de algemene reserve flink onder druk. Aan de hand van deze kadernota wordt de begroting verder opgesteld met al zijn mutaties in loon- en prijsstijgingen, gemeenschappelijk regelingen en met name de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Hoe één en ander uitpakt weten we bij de aanbieding van de begroting voor de raadsvergadering van 11 november 2021.