Raadsvoorstel Jaarrekening 2021 (63708).pdf

Raadsvoorstel Opsteller Engels, Rene Vergadering van 16 juni 2022 Kenmerk Z/22/047893 / D/22/063708 Portefeuillehouder Bas Lont Portefeuille Financiën aanbestedingsbeleid inkoopbeleid Onderwerp Jaarrekening 2021

Inleiding Conform artikel 197 van de Gemeentewet leggen wij verantwoording af over het jaar 2021. De jaarrekening en het jaarverslag 2021 zijn opgesteld conform de voorschriften van artikel 186 Gemeentewet en het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Het jaarresultaat sluit uiteindelijk met een positief saldo van € 550.980. Hoe het verloop vanaf het saldo van de Najaarsrapportage 2021 is, wordt op hoofdlijnen in onderstaande tabel toegelicht. Omschrijving Saldo na vaststelling Najaarsrappportage

Bedrag -753.305

Voordelen: Restant budgetten voor budgetoverhevelingen

886.612

Positief resultaat afsluiten Grex Noort Syde II

173.199

Hogere opbrengsten leges

126.339

Hogere Algemene uitkering

623.324

Voordeel Ferm Werk

88.329

Voordeel Vervoersvoorzieningen

124.607

Voordeel Sociaal Domein (Jeugd en WMO)

567.532

Mutaties reserves Sociaal Domein (minder onttrokken dan begroot)

-259.036

Diverse overige zaken (circa 0,5% van totale begroting)

-140.009

Saldo Jaarrekening voor bestemming

1.437.592

Resultaatbestemming: Over te hevelen budgetten naar 2022

-886.612

Saldo Jaarrekening na bestemming

550.980

De raad besluit 1. De jaarstukken 2021 (jaarverslag en jaarrekening) met een positief resultaat van € 1.437.592 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 886.612 over te hevelen naar 2022; 3. Het resterende positieve saldo van € 550.980 toe te voegen aan de Algemene Reserve.

De bevoegdheid van de raad komt voort uit de volgende wet- en/of regelgeving Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar.

Beoogd effect Aan de hand van dit voorstel leggen wij financiële en inhoudelijke verantwoording af en vragen wij uw raad de financiële besluiten te nemen die nodig zijn om het boekjaar 2021 af te sluiten.

Argumenten 1. De jaarstukken 2021 (jaarverslag en jaarrekening) met een positief resultaat van € 1.437.592 vast te stellen Hiermee wordt de jaarrekening vastgesteld, inclusief het resultaat. Het saldo bij de Najaarsrapportage 2021 bedroeg € 753.305 negatief. In de inleiding van dit raadsvoorstel zijn de belangrijkste mutaties opgenomen. Bij de verschillende programma's worden de verschillen specifiek toegelicht. 2. Een bedrag van € 886.612 over te hevelen naar 2022 Dit betreft de uitvoering van het besluit van de raad van 21 april 2022 (D/22/054296). In de jaarstukken 2021 is de tabel van budgetoverhevelingen ook opgenomen. 3. Het resterende positieve saldo van € 550.980 toe te voegen aan de Algemene Reserve Dit betreft het uiteindelijk saldo van de jaarrekening 2021 dat wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve.

Kanttekeningen De aansluiting van de gemeentelijke cijfers met die van Ferm Werk is nog niet afgerond. Wij zijn in afwachting van een goede onderbouwing van Ferm Werk. Dit heeft mogelijk nog financiële mutaties tot gevolg.

Financiën Het saldo van de jaarstukken toont het verschil tussen het begrote saldo en het werkelijke saldo na het sluiten van de financiële administratie. Het rekeningresultaat 2021 is €1.437.592 positief. De resultaat wordt verlaagd met de budgetoverhevelingen (886.612) en het dan resterende positieve resultaat van € 550.980 wordt met een raadsbesluit toegevoegd aan de Algemene Reserve. Het weerstandsvermogen in de paragraaf weerstandsvermogen is gebaseerd op de balans en bedraagt 0,7. Door toevoeging van het uiteindelijke positieve resultaat aan de Algemene Reserve wordt het weerstandsvermogen 0,9.

Uitvoering De financiële besluiten worden verwerkt in het financiële systeem. Een exemplaar van de jaarstukken wordt verzonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Utrecht in haar rol als toezichthouder.

Communicatie De jaarstukken worden na vaststelling gepubliceerd op de gemeentelijke website.

Samenhang met eerdere besluitvorming Programmabegroting 2021-2024

Bijlagen Jaarstukken 2021 (jaarrekening en jaarverslag) met nummer : D/22/064740 Raadsbesluit met nummer : D/22/063709