D.21.027515 Ontbrekende bijlagen 26711131416.pdf

Bijlage 2 Voorstel presentatie ‘nieuw zwembad’

Presidium 3 december 2019

Inleiding Door de gemeenteraad is op 14 november jl. het beeldkwaliteitsplan Tappersheul III vastgesteld. In de stedenbouwkundige visie is ook een zoeklocatie opgenomen voor een nieuw zwembad en een nieuwe skeelerbaan ter vervanging van het huidige accommodaties op Statenland. Dit indien en voor zover woningbouw op Statenland haalbaar kan worden gemaakt. De Stichting beheer zwembad Oudewater (SBVO) heeft in 2013 haar handen in elkaar geslagen en zijn letterlijk in het diepe gesprongen. Het toenmalige exploitatiebudget werd gehalveerd en zij werden geacht met dezelfde openingstijden in een sterk verouderd bad toch exploitabel te houden. En dat is hun met hulp van vele vrijwilligers gelukt. Met deze ervaring en de actuele mogelijkheden op technisch en duurzaam gebied, zijn zij er inmiddels nog meer van overtuigd, dat een 12 maanden zwembad( met zowel een buiten als binnenbad) gerealiseerd kan worden door de gemeenteraad gestelde financiële kaders. Hieronder treft u een voorstel voor een presentatie tijdens het Forum Ruimte op 3 december 2019.

Doel presentatie Tijdens de presentatie worden de volgende aandachtspunten besproken: - Terugblik historie SBZO inclusief verdienste voor de gemeente Oudewater - Bouwplan - Globale kostenraming en exploitatie - Toelichting maatschappelijke kosten baten analyse (MKBA) Genodigden 1. Slangen & Koenders architecten 2. Michiel de Nooij, landelijk expert MKBA

Bijlage 6 Concept exploitatiebegroting binnen/buitenbad uitgangspunt is binnenzwembad met beweegbare bodem, 25/18 meter en een buitenbad vergelijkbaar met huidige buitenbad plus spraypark voor allerkleinsten.

A B

1 2 3 4 5 6 7 8

Kosten Energiekosten voorziening groot onderhoud Onderhoudskosten klein personeelskosten algemene kosten Kosten totaal

€ € € € € €

75.000 176.000 40.000 145.000 40.000 476.000

energiekosten op basis van opgave Hellebrekers (buitenwater 22gr, binnen 27/28) sbzo eigenaar bad, jaarlijkse reservering continuiteit/vervanging ervaring huidig buitenbad plus onderhoud installaties binnenbad geen receptionist, 4 fte vast, € 2100,- bruto per maand ervaring huidig buitenbad

opbrengsten Recreatief zomer Recreatief winter (vast) recreatief winter (los) OZV zwemvereniging zwemles doelgroepen overige verhuur Netto opbrengst horeca Opbrengsten totaal

€ € € € € € € € €

80.000 30.000 12.800 36.000 70.000 27.000 19.250 26.000 301.050

basis voorgaande seizoenen in huidige buitenbad, 12,%% hoger want aantrekkelijker 200 mensen, 20 per maand, 7,5 maanden 100 / week/ x € 4,- x 32 huidige behoefte OZV plus 20% (120 kinderen x 2 x € 9,0 x 30) plus (15 kinderen x € 7,0 x 50 weken) 6 uur/week/€ 6-/15 deelnemers X 50 weken 5 uur doordeweekse avond x € 120,- x 32 weken € 500,- marge /week

Exploitatie tekort

€

174.950-

algemene kosten reclame automatisering Contributies/abonnementen administratiekosten activiteiten kantoorbenodigdheden Gereedschapskosten Bestuurskosten onvoorzien

A

B

toelichting bouwkosten nieuw bad Bouwkundige werken Inrichting technische installaties Architect/Engineering Onvoorzien

€ € € € € € € € € €

€ € € € €

2.174.000 426.000 1.675.000 300.000 280.000

# jaar afschrijving 40 23 20 30 30

€ 54.350 € 18.522 € 83.750 € 10.000 € 9.333 € 175.955

7.000 2.000 2.000 2.500 7.000 2.000 2.000 3.000 12.500 40.000

beweegbare bodem 25 jaar, rest in 20 jaar

Horeca functie dient gecombineerd te kunnen worden met licht administratief werk, toegangscontrole vindt automatisch plaats, sleutelverhuur aan OZV,

plus sundisks/afdekzeil voor buitenbad

kosten personeel huidige buitenbad plus 4 fte's gedurende 8 maanden ad 2100,- bruto /mnd > openingstijden personeelskosten 1 badmanager 1 ass badmanager 1 medewerker 3 parttime 15 uur 4 vak krachten 20 uur

1 2 3 4 5

6 7

maand kosten wrklasten p/uur totaal uren 3500 21,54 € 42.000 1687,5 3000 18,46 € 36.000 1687,5 2200 13,54 € 26.400 1687,5 780 12,00 € 28.080 2025 900 10,38 € 12.462 1200 € 144.942

12,5% meer dan huidige buitenbad want het buitenzwembad in nieuw buitengebied met "spraypark" en bv glijbaan duidelijk aantrekkelijker voor jeugd/jonge families dan oude situatie 200 vaste banentrekkers gebasseerd op de vaste ochtendzwemmers die we nu ook in het buitenbad aan trekken. tarief is € 20,- per maand voor onbeperkt zwemmen < € 5,- / week is aantrekkelijk tarief voor klanten is voorzichtige schatting > 100 bezoekers per week a € 4,OZV betaalt nu ~€ 30.000,- per seizoen > bij zwembad in Oudewater is het realistisch te verwachten dat ledenaantal/behoefte badwater groeit met 20% In oudewater worden jaarlijks ~100 kinderen geboren > uitgangspunt is dat al deze kinderen in Oudewater op zwemles gaan en er vanuit omliggende dorpen nog eens 20 kinderen naar Oudewater komen.

Voorts denken we dat 15 kinderen na diploma doorgaan met vervolgdiploma (survival, snorkel etc..) Behalen van diploma duurt gemiddeld 60 lessen tegen een marktconform tarief van €9,- /les, de vervolgdiplomas ad € 7,- / les gedurende 50 weken> (120 kinderen x 2 x € 9,0 x 30) plus (15 kinderen x € 7,0 x 50 weken) Denk aan aquajoggen, techniekzwemmen, zwangerschapszwemmen > 6 groepen /week, gemiddeld 15 personen /groep, marktconform tarief ad € 6,- /les , schatting 5 uur verhuurd aan andere groepen op doordeweekse avonden; denk aan triathlon, brandweer, duik,en andere zwemverenigingen die nu tekort hebben aan schaarsbadwater, danwel op zeer ongunstige tijden huren (tot soms 22.30 a 23.00 uur) € 120,- /uur is marktconform

bezetting minimaal 2 gemiddeld Benodigd uren

3300 uur per jaar

2,5 8250

Bijlage 7

https://droogzwemmen.nl

Presentatie aan Forum 3-12-2019

Maatschappij en markt (I)

Waarom dit burgerinitiatief? • • • •

‘Ons Statenbad’ is nu 50 jaar oud en versleten. Miljoenen zijn nodig voor enigszins duurzaam herstel. Herstel betekent dat dit buitenbad (sociale) woningbouw blokkeert. Het combineren van een binnen- en buitenbad. • bespaart veel (exploitatie)kosten. • en brengt veel op aan maatschappelijke baten als gezondheid, veiligheid en leefbaarheid. • 12 maanden binnen- en buitenzwemmen kán voor de huidige prijs van 5 maanden buitenzwemmen.

Externe partijen onderbouwen ons plan Slangen + Koenis Architecten 34 jaar ervaring als architect en totaal engineer, gespecialiseerd in zwem- en sportaccommodaties

Hellebrekers

45 jaar ervaring als installatie-specialist binnen- en buitenbad, heeft 25% marktaandeel

Michiel de Nooij Landelijk expert op gebied maatschappelijke kostenbatenanalyse, regulering, sport en economie

Referenties projecten Slangen + Koenis

Hellebrekers is specialist in totaaloplossingen voor proces- en gebouwinstallaties

en

Expert op gebied van maatschappelijke kosten-batenanalyse (MKBA), regulering, sport en economie, en energie en economie. Eerdere onderzoeken zijn onder meer… Sporthuis Abcoude; maatschappelijke kosten-batenanalyse Dam tot Damloop; maatschappelijke en economische waarde Olympische spelen; maatschappelijke kosten-batenanalyse WK voetbal Nederland; maatschappelijke kosten-batenanalyse

Maatschappij en markt (I)

Wat is doelstelling van SBZO: • 12 maanden zwemmen realiseren • Aantoonbaar betrouwbare en deskundige partner zijn • Zwembadfaciliteiten duurzaam continueren • recreatief, zwemles, waterpolo, doelgroepen • Positief beïnvloeden van • leefbaarheid, gezondheid, sociale omgeving

Zwemmen is gezond

Maatschappij en markt (I)

Wat heeft SBZO gerealiseerd? • Exploitatie gedurende 7 jaar volledig conform overeenkomst met de gemeente • Besparing voor Oudewater > € 100.000,-- per jaar • Bezoekersaantal van 21.000 in 2013 naar 43.000 in 2019 • Achterstallig onderhoud waar mogelijk uitgevoerd • Dreigende debacles i.v.m. leeftijd bad, in eigen beheer voorkomen • Sterk verbeterde uitstraling bad door • enthousiast, betrokken en goed opgeleid team • deskundig bestuur • actief technisch beheer en groenbeheer • Grootste sportactiviteit in Oudewater met • > 900 abonnementhouders en > 2000 actieve zwemmers

Nieuwjaars duik

doelgroep zwemmen

Maatschappij en markt (I)

Nieuwjaarsduik suppolo

zwemvierdaagse

De door de gemeenteraad in 2017 besloten nieuwe locatie zwembad

Maatschappij en markt (I)

Hoe ziet “ons bad” eruit: • • • • • • • • • •

Aantrekkelijk, sober, duurzaam en functioneel op Oudewaterse maat Het buitenbad is gelijk aan het huidige: 50 bij 17 meter Het binnenbad meet 25 bij 17,5 meter en heeft een deels in hoogte verstelbare bodem Een groot speelveld en zonneweide met spraypark voor jonge families Zwembad en zonneweide mooi geïntegreerd in omliggende natuur Horecagelegenheid Het bad is uitgerust met de nieuwste energiebesparende oplossingen Er is voldoende parkeerplaats voor fiets, auto en minder-validen auto’s De horecagelegenheid kan bouwkundig aansluiten op een sporthal en/of skeelerbaan SBZO realiseert de exploitatie voor minimaal 10 jaar.

Dit willen we gaan bouwen: “Ons Bad”

Techniek, duurzaamheid plan

Vele duurzame toepassingen, onder andere: Voor waterkwaliteit geen chloor maar zoutelektrolyse Zonnepanelen en zonnecollectoren Warmtepompen Warmte terugwinning Led verlichting

Voorbeeld waarbij net als bij ons rekening is gehouden met een aanpalende sporthal

Maatschappij en markt (I)

SBZO streeft met “ons bad” naar….. • • • • • • • • • • •

Sterke toename zwemles door les gedurende zomer en winter Mogelijkheid vrij en recreatief (o.a. baantjes) zwemmen over de hele dag Nieuwe kans voor school(les)zwemmen als “natte gymnastiek”” Samenwerking met naschoolse opvang Yellow Bellies Revalidatie en fitness programma’s met aangepaste temperatuur Programma’s voor instandhouding zwemtechniek na behalen diploma’s Faciliteren doelgroepen als: aquafitness, zwemtechniek, trim- en conditie zwemmen Faciliteren van moeder met baby- en moeder met kleuter zwemmen Toename aantal abonnementhouders Verdere groei zwemvereniging OZV Verdere ontwikkeling Suppolo

Zwemmen is gezond

Maatschappij en markt (I)

Waarom is dit financieel haalbaar terwijl er veel “probleem baden” zijn in Nederland? • • • •

SBZO bespaart jaarlijks minimaal € 100.000,- aan exploitatiekosten SBZO doet het beheer vrijwillig SBZO werkt samen met OZV, ook t.a.v. het inschakelen van vrijwilligers SBZO maakt dit al 7 jaar waar

• • • •

Ons bad is sober en functioneel, geschikt voor alle doelgroepen Ons bad krijgt geen whirlpools, knuffelmuren o.i.d. Ons bad wordt volledig voorzien van de nieuwste duurzame techniek Ons bad is slim door het combineren van functies als • horeca/receptie • schoonmaak/toezichthouder

Zwemmen is gezond

Maatschappij en markt (I)

Calculatie kosten bouwplan "Ons Bad“ op basis van begroting door Slangen + Koenis architecten € Bouwkundig werk Technische Installaties Inrichting Infrastructuur Architect/Engineeringskosten Onvoorzien Afronding

2.174.000 1.675.000 426.000 4.275.000 145.000 300.000 270.000 10.000 5.000.000

Maatschappij en markt (I)

Exploitatiebegroting Een binnen- en een buitenbad hebben een grote overlap wat betreft benodigde voorzieningen; denk aan waterzuivering, verwarming, kleedkamers, horeca, parkeerplaatsen enzovoorts. De jaarlijkse (afschrijvings-) kosten die daaruit volgen zijn vast, zowel voor een binnen- als buitenbad. Deze jaarlijkse vaste kosten bedragen € 195.500,-.

Daar bovenop komen nog variabele kosten/opbrengsten zoals in de tabel weergegeven: saldo combi binnen/buiten € 70.000 € 130.000 € 80.200 € 280.200

variabele kosten energie personeel onderhoud totaal

buitenbad € 12.500 € 65.000 € 10.000 € 87.500

binnenbad € 57.500 € 65.000 € 70.200 € 192.700

inkomsten kaartjes, abonnementen horeca OZV Doelgroepen/overig Zwemles totaal

buitenbad € 80.000 € 6.000

€ 86.000

binnenbad € 42.800 € 20.000 € 36.000 € 46.250 € 70.000 € 215.050

€ € € € € €

122.800 26.000 36.000 46.250 70.000 301.050

Saldo overschot/tekort

€ -1.500

€

€

20.850

22.350

Gezamenlijk kost deze combinatie binnen en buitenbad dan jaarlijks

€ 174.700,-

(= €195.500 -/- €20.850)

Dit is in lijn met de kosten voor het huidige buitenbad

Is de combinatie van een binnen- en buitenbad goed voor Oudewater’s welzijn? Ja. En dit wordt aangetoond mbv een Maatschappelijke Kosten- en BatenAnalyse, MKBA

• Een MKBA rekent de effecten van beleid op b.v. gezondheid en tijdswinst om in euro’s • Een MKBA maakt een vergelijking van de maatschappelijke kosten en baten mogelijk. • Onze MKBA is gebaseerd op • overheidsrichtlijnen, met name Romijn & Renes (2013) • meer dan 15 jaar ervaring met MKBA’s

25

Concrete aanpak • 5 alternatieven zijn onderzocht: • Een nieuw binnen/buitenbad zoals SBZO wil • Door met het huidige bad (na wegwerken achterstallig onderhoud) • Een nieuw buitenbad • Een nieuw binnenbad • Geen zwembad in Oudewater. • Investerings- en exploitatiekosten en inkomsten, bezoekersaantallen op jaarbasis ingeschat. • Elk zwembad kent een exploitatietekort: potentiële taak overheid • Maatschappelijke baten voor de inwoners van Oudewater • Minder reiskosten en minder reistijd • Échte keuzes in sportmogelijkheden • Meer bewegen en daardoor meer gezondheid en welzijn Michiel de Nooij Economisch Onderzoek en Advies 26

Kosten en baten per alternatief (x 1000 Euro)

Nieuw binnen Huidige /buitenbad buitenbad

Nieuw buitenbad

Nieuw binnenbad

Geen zwembad in Oudewater

Exploitatie kosten totaal (a)

-476

-323

-358

-426

0

Exploitatie opbrengsten totaal (b)

301

82

86

243

0

Exploitatiesaldo (a+b)

-175

-241

-272

-183

0

Investeringskosten als jaarlijks bedrag

-187

-75

-118

-172

0

Minder reiskosten (c)

176

55

55

167

0

Minder reistijd (d)

170

53

53

161

0

Reiskosten en reistijd rule of half (e)

240

134

155

141

0

Gezondheidswinst per jaar (laag) (f)

100

54

62

62

0

Maatschappelijke baten (c+d+e+f)

686

297

326

531

0

0

-150

0

0

0

325

-169

-64

176

0

mogelijkheid tot woningbouw, als jaarlijks bedrag

Saldo: Totaal baten - kosten Michiel de Nooij Economisch Onderzoek en Advies

27

Conclusie • Nieuw binnen/buitenbad is de beste keuze voor het welzijn in Oudewater! • Duidelijk meer maatschappelijke baten dan kosten. • Scoort beter dan de andere alternatieven.

Michiel de Nooij Economisch Onderzoek en Advies 28

Social media, Oudewater leeft mee

Meer dan 2134 huishoudens Maatschappij en markt (I)steunen ons > 50% van Oudewater

Social media bericht bij: ’onweer’

Social media bericht bij: ’regen’

Social media bericht bij: ’storm’

Social media bericht bij: ’sneeuw’

Maatschappij en markt (I)

Samenvatting • Het nieuwe zwembad sluit goed aan op de Nota gezondheidsbeleid Oudewater 2018-2021, en het strategisch economisch plan gemeente Oudewater • 12 maanden zwemmen mogelijk tegen dezelfde exploitatiekosten als nu 4,5 maand in het huidige buitenbad • Bouwkosten zijn doorgerekend door externe experts Architect Slangen en Koenis, alsmede Hellebrekers • De energiekosten per bezoeker worden meer dan gehalveerd • Onze plannen worden gesteund door vele maatschappelijke Oudewaterse partijen zoals Wulverhorst, Mariaschool, Gezondheidscentrum Oudewater en PH Oudewater • Zwemvereniging OZV ondersteunt het nieuwe zwembad en zorgt voor vrijwilligerswerk. • Maatschappelijke opbrengst is duidelijk hoger dan de jaarlijkse bijdrage van de gemeente. • € 1,00 investering levert € 1,90 op, zie rapport Michiel de Nooij. • SBZO garandeert 10 jaar het beheer en exploitatie van het nieuwe zwembad en zorgt voor opvolging van het bestuur.

Maatschappij en markt (I)

Te mooi om waar te zijn? • Het is realiteit en nu echt onderbouwd mogelijk !!

• SBZO als uw “sociaal maatschappelijk” kapitaal wil bouwen. • Dank bij voorbaat voor uw vertrouwen en straks positieve besluitvorming.

Bijlage 11 Opgave Infra d.d. 2020-05-03 Ontvangen van SBZO In bijlage de presentatie van 12-11-2020 van Slangen en Koenders die wij hebben verfijnd i.o. met team tot raadspresentatie met lay-out SBZO. In deze presentatie de schetstekeningen met afmetingen en daarnaast ook materiaalkeuze voor uitstraling het gebouw. Tevens de opgave hou de infrastructuur eruit komt te zien. Hieronder zal ik e.e.a. aan kerngetallen benoemen: • Het gebouw (in schets) wordt ca. 44 x 36 excl. hellingbaan en entree en buitenperrons. • De parkeerplaats voorziet in 54 normale parkeervakken en 2 invalide parkeervakken. • De fietsenstalling kan 240 fietsen herbergen. Extra info. T.o.v. de infrastructuur opbouw: • De infrastructuur wordt opgebouwd op een puinbed van menggranulaat op zogenoemd wegendoek (pakket totaal 35cm vast). • Daarop komt 5-10 cm straatzand met als afwerking BKK 8cm. • Alle bestrating zal grijs BKK zijn met belijning van witte BKK voor de vakverdeling. • Opsluitbanden zullen het geheel bij mekaar houden met grond uit het project. Groen en aanverwanten: • Gras wordt ingezaaid met nog door bestuur nader te bepalen graszaad. • Bomen, struiken en planten dienen nog worden afgestemd binnen het bestuur. • Voor voornoemde hebben we aan materiaal en arbeid een post opgenomen van 25K excl. btw.

Uitganspunt bij de infra en overige grondwerk is dat we werken met gesloten grondbalans en alleen zand aanvoeren voor onder het straatwerk en te bouwen objecten/gebouw.

Bijlage 13 Quick scan Investeringsbegroting & Exploitatiebegroting nieuw zwembad Oudewater (let op: grove scan één dagdeel)

Quick scan Investeringsbegroting Fiscaliteit De investeringsraming is exclusief BTW. Tegenover de BTW-kosten staat de landelijke BOSAsubsidieregeling. Deze is voor een stichting die in een nieuwe accommodatie investeert iets gunstiger dan de oude regeling (BTW-Sportbesluit). Naast 20% subsidie op reguliere investeringen wordt 30% subsidie verstrekt op aantal specifieke investeringen op het gebied van duurzaamheid en circulariteit. Prijspeil raming Slangen+Koenis Wat is prijspeil? Afgelopen 2- 3 jaar zijn prijzen fors toegenomen. Iedere 5% prijsverhoging betekent € 250.000 extra financiering. Inrichting binnenbad niet volledig geraamd Inrichting horeca/ entree ontbreken. Inrichting buitenruimte niet volledig geraamd In de investeringskostenraming ontbreekt (deels) de inrichting van de buitenruimte. Rond de ligweide zal een hekwerk geplaatst moeten worden. De ligweide zelf zal ook ingericht moeten worden. Niet alles van het bestaande buitenbad is herbruikbaar. Ook het (ver)plaatsen brengt kosten met zich mee. Ook de overige kosten voor buitenruimte lijken sober geraamd. Om dit beter te kunnen toetsen is een ruimtestaat/ goede plattegrond van de buitenruimte incl. parkeren nodig. Staartkosten aannemer De kosten voor AK, ABK, W&R, car etc zijn summier begroot.

Heeft Slangen+Koenis hier bij de presentatie van de cijfers een toelichting op gegeven? Staartkosten naast aannemer De staartkosten bedragen normaliter 30% - 35% van de bouwkosten. Zie onderstaande tabel. * Bijkomende kosten - uitgesplitst (indicatief) % van bouwkosten Procesmanagement 3,0% Architect 8,0% Constructeur 1,0% Installatie-adviseur 1,0% Bouwfysica 0,4% Adviseur infrastructeur 0,5% Aanvullende onderzoeken (w.o. sonderingen)/ schone grond 0,8% Bouwtoezicht 1,0% Heffingen + verzekeringen 0,3% Nuts- en riool-aansluitingen 2,0% Precario/ leges 2,0% Bouwrente en financieringskosten 0,5% Aanloopkosten 0,5% Prijsstijgingen tijdens bouw 1,5% Onvoorzien 10,0% 32,5%

Afhankelijk van de organisatiekracht van de stichting kan mogelijk wat efficiency worden behaald, maar de huidige raming gaat uit van 16,7% en is te laag.

Bijlage 14 Quick scan Exploitatieraming Fiscaliteit In raming staat niet aangegeven of de kosten in- of exclusief BTW zijn. De stichting kan sinds 2019 geen BTW (meer) verrekenen, maar kan wel gebruik maken van de BOSA-subsidieregeling voor een aantal kostensoorten dus dat is het uitgangspunt voor de toetsing. Meerjarenraming Het is gebruikelijk om met een meerjarenraming te werken met verschillende indexen (personeel/ energie kennen aangepaste indexering), aanloopkosten eerste exploitatiejaar, demografische ontwikkelingen (invloed op zwemlessen/ schoolzwemmen), info marktanalyse. Deze voorliggende begroting is veel te summier om een grote investeringsbeslissing op te kunnen baseren. Energiekosten Dit raakt het energieconcept. Hier is geen specifieke info over verstrekt, maar kijkende naar de investeringskostencijfers lijkt geen rekening gehouden met bovenwettelijke energiebesparende maatregelen. De energiekosten zijn geraamd op € 75.000. De BTW op energiekosten is niet meer verrekenbaar. Exclusief BTW (21% op gas/ elektra, 6% op water) zijn de netto energiekosten zodoende geraamd op € 63.0001. Een post van € 63.000 laag voor een combi-bad met 450 m2 overdekt en 933 m2 openlucht zwemwater. De vraag is of in opgave van Hellebrekers het BTW-aspect goed is verwerkt.

Is het binnenbad volledig dicht als het buitenbad open is? Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud bedraagt ca. 4,5% van de kale bouwkosten excl. BTW. Uitgaande van 2% reservering voor groot onderhoud en 2,5% reservering voor toekomstige vervanging is dit bedrag realistisch. Kijkende naar soortgelijke exploitaties elders valt op dat ook lijkt te worden gereserveerd voor toekomstige vervanging (dit staat bij de opmerkingen bij de raming). Dit gebeurt elders lang niet altijd. De BTW op onderhouds- en vervangingskosten is niet verrekenbaar, maar deze kosten komen wel in aanmerking voor 20% subsidie bij de landelijke BOSA-regeling. In de beoordeling is er voorlopig vanuit gegaan dat dit subsidie-effect is verwerkt in de begroting. Dagelijks onderhoud Het dagelijks onderhoud is met € 40.000 geraamd op circa 1% van de kale bouwkosten excl. BTW. Dit is kijkende naar referentie-exploitaties erg laag (te laag). De huidige onderhoudskosten van alleen het buitenbad zijn voor 2019 ook begroot op € 40.000. In hoeverre is in de toekomst sprake van (extra) vrijwilligersinzet en sponsoring? De BTW op onderhoudskosten is niet verrekenbaar, maar deze kosten komen wel in aanmerking voor 20% subsidie bij de landelijke BOSA-regeling. In de beoordeling is er voorlopig vanuit gegaan dat dit subsidie-effect is verwerkt in de begroting.

Personeelskosten De personeelskosten per fte zijn geraamd op € 36.250. Dit is lager dan gemiddeld kijkende naar soortgelijke baden (€ 40.000). In soortgelijke baden is er ook een (deeltijd) manager die de accommodatie aanstuurt. De vraag is of het vrijwilligersbestand van SBZO ook op langere termijn managementtaken kan invullen. De personeelskosten liggen op 25% van de uitgaven (ex financieringslasten) rekening houdende met nog een aantal ontbrekende kostenposten (ex financieringslasten). Dit is laag. Gemiddelde liggen de personeelskosten bij zwembaden in Nederland op circa 50-55%. Wel moet worden opgemerkt dat bij (overdekte) verenigingsbaden volgens het KNZB-25x21concept de betaalde personeelsinzet naar verhouding ook laag is. Dit heeft te maken met het exploitatieconcept waarbij een ondersteunende personele functies tot een minimum worden beperkt en de exploitatie deels draait op vrijwilligers. Dit loopt soms goed, maar lang niet altijd. Een aantal jaar na openstelling (wanneer het nieuwe er van af is) is regelmatig sprake van een vrijwilligerstekort.

1 De huidige energiekosten van het buitenbad met weliswaar fors verouderde installaties (incl. BTW) liggen op € 105.000

(begroting 2019).

Algemene/ overige kosten Deze kosten heeft de stichting gebaseerd op hun huidige buitenbad-exploitatie. Een aantal belangrijke kostensoorten ontbreken: √ belastingen (eigenaarsdeel en gebruikersdeel) √ verzekeringen (eigenaarsdeel en gebruikersdeel) √ inhuur personeel piekmomenten/ ziekteverzuim √ inkoop zoutlelectro √ afschrijvingen inventaris (mogelijk zit dit bij ‘voorziening groot onderhoud’ die ruim is geraamd) √ inhuur hovenier/ huur materieel onderhoud buitenterreinen √ aanschaf schoonmaakmiddelen √ kosten accountant Kapitaallasten De kapitaallasten zijn niet geraamd. Mogelijk dient de volledige aanvangsinvestering te worden gedekt uit grondopbrengsten of algemene reserves van de gemeente? Zo niet, dan dient deze post terug te komen in de begroting. Inkomsten recreatief zomer Dit is de hoogst geraamde inkomstenpost. Deze inkomsten zijn echter sterk weerafhankelijk. De stichting zal een goede exploitatiereserve moeten hebben om jaarlijkse fluctuaties in het buitenseizoen op te kunnen vangen. Inkomsten recreatief winter/ leszwemmen/ doelgroepenzwemmen/ overige verhuur Dit kan zonder marktanalyse niet goed worden beoordeeld. Kijkende naar referentiebaden liggen de inkomsten uit doelgroepzwemmen relatief hoog en leszwemmen relatief laag. Er is geen rekening gehouden met schoolzwemmen.

Inkomsten OZV zwemvereniging Dit raakt de organisatiekracht en toekomstverwachting van deze zwemverenging. Een nieuwe accommodatie geeft normaliter een positieve impuls aan het verenigingsleven.

Quick scan Investeringsbegroting & Exploitatiebegroting Nieuw zwembad Oudewater (let op: grove scan één dagdeel)

Quick scan Investeringsbegroting Fiscaliteit De investeringsraming is exclusief BTW. Tegenover de btw-kosten staat de landelijke BOSAsubsidieregeling. Deze is voor een stichting die in een nieuwe accommodatie investeert iets gunstiger dan de oude regeling (BTW-Sportbesluit). Naast 20% subsidie op reguliere investeringen wordt 30% subsidie verstrekt op aantal specifieke investeringen op het gebied van duurzaamheid en circulariteit. Prijspeil raming Slangen+Koenis Wat is prijspeil? Afgelopen 2- 3 jaar zijn prijzen fors toegenomen. Iedere 5% prijsverhoging betekent € 250.000 extra financiering. Prijspeil 2021 is als basis gebruikt. M.a.w. de begroting staat als een huis tot en met 2021. Iedere daling van 5% is een besparing € 250.000 en dan ook een besparing op de financiering. Inrichting binnenbad niet volledig geraamd Inrichting horeca/ entree ontbreken. Er is totaal 20m1 aan balie en barmeubel begroot voor receptie en koffiebar (10 duizend euro excl. opslagen en excl. btw). Onzes inziens is dit vooralsnog voldoende voor de basis functionaliteit waar het aan dient te voldoen. Overige inrichting valt niet onder de basis inrichting waar wij in begroting rekening dienen te houden. Daarnaast wordt de inrichting gemaakt door vrijwilligers en zelfwerkzaamheid, waar natuurlijk de zwemvereniging OZV een groot aandeel heeft, gelijk bij alle andere verenigingen.

Inrichting buitenruimte niet volledig geraamd In de investeringskostenraming ontbreekt (deels) de inrichting van de buitenruimte. Rond de ligweide zal een hekwerk geplaatst moeten worden. De ligweide zelf zal ook ingericht moeten worden. Niet alles van het bestaande buitenbad is herbruikbaar. Ook het (ver)plaatsen brengt kosten met zich mee. In de post infrastructuur staat niet alles gedefinieerd benoemt maar uiteraard zit er erfafscheiding meegenomen in de dekking garantie die van den Hadelkamp Oudewater BV heeft afgegeven aan de stichting. Hekwerk aan lijnbaan en Tappersheul zijde. De gehele inrichting is gebaseerd op basis functionaliteiten met waar mogelijk hergebruik van materieel en materialen uit/van de huidige locatie. Overig vallen buiten begroting. Het verharde perron rondom buitenbad is wel begroot, en afscheidingen middels groen, lage beplanting, ingevuld. Verplaatsen brengt geen kosten met zich mee. Als onderligger van de begroting is de gepresenteerde plattegrond m.u.v. het spraypark. Kortom er is volledige dekking voor de basis functionaliteiten! Dat het sober geraamd is dan ook correct opgemerkt. Ook de overige kosten voor buitenruimte lijken sober geraamd. Om dit beter te kunnen toetsen is een ruimtestaat/ goede plattegrond van de buitenruimte incl. parkeren nodig. Hier is reeds een prijsafspraak voor gemaakt.

De prijsstelling is goed, immers in onze gemeenschap hebben we een van de grootste steenhandelaren van de regio.

Staartkosten aannemer De kosten voor AK, ABK, W&R, car etc zijn summier begroot. Heeft Slangen+Koenis hier bij de presentatie van de cijfers een toelichting op gegeven?

Wij hebben deze kosten/opslagen met SL&Ko afgestemd. Wij als stichting zijn nauw betrokken als bouwheer. Daarnaast zijn diverse bedragen al afgerond zodat het risico minder aanwezig is dan bijvoorbeeld bij een nog te voeren aanbesteding. Staartkosten naast aannemer De staartkosten bedragen normaliter 30% - 35% van de bouwkosten. Zie onderstaande tabel. * Bijkomende kosten - uitgesplitst (indicatief) % van bouwkosten Procesmanagement 3,0% Architect 8,0% Constructeur 1,0% Installatie-adviseur 1,0% Bouwfysica 0,4% Adviseur infrastructeur 0,5% Aanvullende onderzoeken (w.o. sonderingen)/ schone grond 0,8% Bouwtoezicht 1,0% Heffingen + verzekeringen 0,3% Nuts- en riool-aansluitingen 2,0% Precario/ leges 2,0% Bouwrente en financieringskosten 0,5% Aanloopkosten 0,5% Prijsstijgingen tijdens bouw 1,5% Onvoorzien 10,0% 32,5%

Afhankelijk van de organisatiekracht van de stichting kan mogelijk wat efficiency worden behaald, maar de huidige raming gaat uit van 16,7% en is te laag. In de opstelling wordt opgenomen 2% Precario/Leges en bouwrente en financieringskosten 0,5%, waarbij wij uitdrukkelijk hebben aangegeven dat wij die niet voor onze rekening nemen. Indien we gaan bouwen zullen prijsstijgingen tijdens bouw uitgesloten worden. Eventuele prijsstijgingen/dalingen tot bouw kunnen wij niet voorspellen. Maar grotendeels zijn er al afspraken gemaakt en naar onze mening representatief. Daarnaast kunnen we een opsomming maken, waarbij onderdelen op 0,3% worden gecalculeerd en dan eindigen we met een onvoorzien van 10% (zijnde 50% van de specificatie) Op uw vraag zouden we dit verder kunnen onderbouwen maar naar onze mening actueel niet opportune.

Quick scan Exploitatieraming Fiscaliteit In raming staat niet aangegeven of de kosten in- of exclusief BTW zijn. De stichting kan sinds 2019 geen BTW (meer) verrekenen, maar kan wel gebruik maken van de BOSA-subsidieregeling voor een aantal kostensoorten dus dat is het uitgangspunt voor de toetsing. Onderin de begroting staat expliciet dat de begroting excl. BTW is! Meerjarenraming Het is gebruikelijk om met een meerjarenraming te werken met verschillende indexen (personeel/ energie kennen aangepaste indexering), aanloopkosten eerste exploitatiejaar, demografische ontwikkelingen (invloed op zwemlessen/ schoolzwemmen), info marktanalyse. Deze voorliggende begroting is veel te summier om een grote investeringsbeslissing op te kunnen baseren. De exploitatiebegroting is gebaseerd op onze ervaring in het buitenbad van de afgelopen 7 jaar, is zeer conservatief waardoor het neerwaarts risico beperkt is: Door gebruik te maken van duurzame energie zijn deze kosten (veel) minder gevoelig voor prijsveranderingen in bv de gasprijs.

Energiekosten worden zodoende veel beter voorspelbaar voor de toekomst en zijn niet meer van invloed op de begroting zoals in het verleden. Qua demografie verwachten wij geen veranderingen in Oudewater, is ook het meest realistische scenario. We gaan niet uit van schoolzwemmen, mocht dat wel gaan plaatsvinden dan is dat up side. Wij verwachten dat stijgende personeelskosten opgevangen kunnen worden met een vergelijkbare indexering van de tarieven. Daar de opbrengst summier zijn begroot en er relatief veel vaste kosten zijn, is een up side van de omzet een verbetering van het resultaat. Energiekosten Dit raakt het energieconcept. Hier is geen specifieke info over verstrekt, maar kijkende naar de investeringskostencijfers lijkt geen rekening gehouden met bovenwettelijke energiebesparende maatregelen. De energiekosten zijn geraamd op € 75.000. De BTW op energiekosten is niet meer verrekenbaar. Exclusief BTW (21% op gas/ elektra, 6% op water) zijn de netto energiekosten zodoende geraamd op € 63.0001. Een post van € 63.000 laag voor een combi-bad met 450 m2 overdekt en 933 m2 openlucht zwemwater. De vraag is of in opgave van Hellebrekers het btw-aspect goed is verwerkt. Is het binnenbad volledig dicht als het buitenbad open is? Het binnenbad is volledig dicht gedurende het zomerseizoen, meerdere keren door ons aangegeven, we zwemmen of buiten, of binnen.

Kosten energie buitenbad gebaseerd op kosten huidig buitenbad (zelfde omvang als nieuwe bad), kosten energie binnenbad winterseizoen (7 maanden) gebaseerd op berekening Hellebekers.

Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud bedraagt ca. 4,5% van de kale bouwkosten excl. BTW. Uitgaande van 2% reservering voor groot onderhoud en 2,5% reservering voor toekomstige vervanging is dit bedrag realistisch. Kijkende naar soortgelijke exploitaties elders valt op dat ook lijkt te worden gereserveerd voor toekomstige vervanging (dit staat bij de opmerkingen bij de raming). Dit gebeurt elders lang niet altijd. De BTW op onderhouds- en vervangingskosten is niet verrekenbaar, maar deze kosten komen wel in aanmerking voor 20% subsidie bij de landelijke BOSA-regeling. In de beoordeling is er voorlopig vanuit gegaan dat dit subsidie-effect is verwerkt in de begroting. Is duidelijk de grootste jaarlijkse kostenpost ad € 179000,-, ook hier zeer conservatief begroot. In onze exploitatie willen wij continuïteit waarborgen. Het huidige bestuur wil een solide organisatie en financiële situatie neerzetten. Hiermee realiseren we ook dat we na de minimale toegezegde bestuursperiode van 10 jaar onze opvolgers met een degelijk Beheer verder kunnen besturen. Dagelijks onderhoud Het dagelijks onderhoud is met € 40.000 geraamd op circa 1% van de kale bouwkosten excl. BTW. Dit is kijkende naar referentie-exploitaties erg laag (te laag). De huidige onderhoudskosten van alleen het buitenbad zijn voor 2019 ook begroot op € 40.000.

In hoeverre is in de toekomst sprake van (extra) vrijwilligersinzet en sponsoring? De BTW op onderhoudskosten is niet verrekenbaar, maar deze kosten komen wel in aanmerking voor 20% subsidie bij de landelijke BOSA-regeling. In de beoordeling is er voorlopig vanuit gegaan dat dit subsidie-effect is verwerkt in de begroting. Huidige onderhoudskosten buitenbad bedragen € 40.000, - maar dit is een bad van 50 jaar oud met veel achterstallig onderhoud. Met inzet van vrijwilligers (o.a. groen onderhoud en buitenterrein) zal dit bedrag in de nieuwe situatie gelijk blijven. Het voorgestelde zwembad is niet te vergelijke met referentie-exploitaties immers dit wordt opgezet door de ondernemers van Oudewater voor de bevolking van Oudewater. Personeelskosten De personeelskosten per fte zijn geraamd op € 36.250. Dit is lager dan gemiddeld kijkende naar soortgelijke baden (€ 40.000). In soortgelijke baden is er ook een (deeltijd) manager die de accommodatie aanstuurt. De vraag is of het vrijwilligersbestand van SBZO ook op langere termijn managementtaken kan invullen.

1 De huidige energiekosten van het buitenbad met weliswaar fors verouderde installaties (incl. BTW) liggen op € 105.000

(begroting 2019). (Onjuist)

De personeelskosten liggen op 25% van de uitgaven (ex financieringslasten) rekening houdende met nog een aantal ontbrekende kostenposten (ex financieringslasten). Dit is laag. Gemiddelde liggen de personeelskosten bij zwembaden in Nederland op circa 50-55%. Wel moet worden opgemerkt dat bij (overdekte) verenigingsbaden volgens het KNZB-25x21concept de betaalde personeelsinzet naar verhouding ook laag is. Dit heeft te maken met het exploitatieconcept waarbij een ondersteunende personele functies tot een minimum worden beperkt en de exploitatie deels draait op vrijwilligers. Dit loopt soms goed, maar lang niet altijd. Een aantal jaar na openstelling (wanneer het nieuwe ervan af is) is regelmatig sprake van een vrijwilligerstekort. Personeelskosten zijn gebaseerd op de realiteit van de afgelopen 7 jaar in Oudewater. Wij besparen Oudewater een forse management fee zoals het geval is bij veel zwembaden waar het beheer is uitbesteed aan een commerciële partij. SBZO heeft toegezegd het beheer van het nieuwe bad op zich te nemen en blijft net als de afgelopen 7 jaar een deel van het management uit voeren. Kerntaken in het zwembad worden uitgevoerd door betaalde krachten en niet door vrijwilligers. Met als extra voordeel dat het management niet teveel belast wordt, waarbij tegelijkertijd de dagelijkse continuïteit geborgd wordt.

Algemene/ overige kosten Deze kosten heeft de stichting gebaseerd op hun huidige buitenbad-exploitatie. Een aantal belangrijke kostensoorten ontbreken: √ Belastingen (eigenaarsdeel en gebruikersdeel) √ (Klopt, pas sedert 2020 worden aanvullende aanslagen opgelegd/ we mogen ervan uitgaan dat hier een vestzak/broekzak principe geldt.) √ Verzekeringen (eigenaarsdeel en gebruikersdeel) (valt onder algemene kosten) √ Inhuur personeel piekmomenten/ ziekteverzuim √ (Zit in personeelskosten, piekmomenten zijn alleen in de zomer) √ Inkoop zout Electro (grondstof is zout, kosten daarvan minimaal) √ Afschrijvingen inventaris (mogelijk zit dit bij ‘voorziening groot onderhoud’ die ruim is geraamd) √ (In voorziening groot onderhoud) √ Inhuur hovenier/ huur materieel onderhoud buitenterreinen √ (Machines al in bezit, onderhoud door vrijwilligers) √ Aanschaf schoonmaakmiddelen (valt onder algemene kosten) √ Kosten accountant (valt onder algemene kosten) Kapitaallasten De kapitaallasten zijn niet geraamd. Mogelijk dient de volledige aanvangsinvestering te worden gedekt uit grondopbrengsten of algemene reserves van de gemeente? Zo niet, dan dient deze post terug te komen in de begroting. Zoals bekend is ons toegezegd dat wij geen financieringslasten hebben. Dit is ook ons uitgangspunt. Inkomsten recreatief zomer Dit is de hoogst geraamde inkomstenpost.

Deze inkomsten zijn echter sterk weerafhankelijk. De stichting zal een goede exploitatiereserve moeten hebben om jaarlijkse fluctuaties in het buitenseizoen op te kunnen vangen. Gebaseerd op feiten afgelopen 7 jaar. Inkomsten recreatief winter/ leszwemmen/ doelgroepenzwemmen/ overige verhuur Dit kan zonder marktanalyse niet goed worden beoordeeld. Kijkende naar referentiebaden liggen de inkomsten uit doelgroep zwemmen relatief hoog en leszwemmen relatief laag. Er is geen rekening gehouden met schoolzwemmen. Hier erg conservatief begroot, hier vooral up side (ook bv recreatief in de winter) Huidige ervaring is dat er GEEN badwater te huur is op doordeweekse avonden in de regio van Oudewater. Deze schaarste s al meer dan 10 jaar aanwezig. Onze inkomsten horeca zijn ook heel conservatief begroot. Alle extra opbrengsten zal tot een sterke verbetering van de exploitatiebegroting opleveren. Immers merendeel van de kosten zijn vast. Verder is er ook geen rekening gehouden met sponsoring middels bijvoorbeeld reclameborden. We willen onafhankelijk blijven en vandaar dat we deze nog niet opgenomen hebben. Maar zoals te zien zijn er nog voldoende kansen, maar er zal zeker ook een bedreiging op ons afkomen. Het huidig bestuur heeft bewezen dit aan te kunnen. Wat niemand van de commerciële partijen kon, hebben wij inmiddels 7 jaar bewezen.

Inkomsten OZV-zwemvereniging Dit raakt de organisatiekracht en toekomstverwachting van deze zwemverenging. Een nieuwe accommodatie geeft normaliter een positieve impuls aan het verenigingsleven. Klopt, en dus ook sober en conservatief meegenomen. Dus kansen op omzetverhogingen en aantrekkingskracht van het nieuwe zwembad.

Bijlage 16 Van: penningmeester@sbzo.nl <penningmeester@sbzo.nl> Verzonden: Thursday, September 24, 2020 8:10:54 PM Aan: Bos, Carolien <bos.c@woerden.nl> CC: 'Hans Schoonderwoerd' <jcms@kpnplanet.nl>; 'Philip van den Hadelkamp' <Philip@umia.nl>; Pim van Baaren <wavanbaaren@gmail.com> Onderwerp: Voorstel financiering Beste Carolien, Zoals vanmiddag afgesproken het volgende: Ter financiering van het zwembad gaan wij uit van de navolgende financieringsopzet: Investeringsbegroting overeenkomstig eerdere plannen € 5.000.000 excl btw. • We gaan er van uit dat de BOSA-regeling de btw vergoed. Financiering. • Verplaatsingsvergoeding van Statenland naar nieuwe locatie door de gemeente te betalen € 2.500.000 aan de stichting. • Resteert financiering Stichting van € 2.500.000 bij de Bank Nederlandse Gemeente • Navraag bij de Bank Nederlandse Gemeente bij borgstelling door de Gemeente Oudewater geldt er een rentepercentage van 1,3% (excl toeslagen gemeente Oudewater) • Bij een aflossingsverplichting in 50 jaar en 50 jaar rentevast periode bedraagt het Annuiteitbedrag per jaar € 68.311,34. Het jaarlijkse bedrag van afgerond € 68.500 per jaar kan als volgt betaald worden. De huidige jaarlijkse bijdrage door de gemeente voor het zwembad bedraagt € 199.000, hetgeen opgebouwd is uit enerzijds exploitatiebijdrage, onderhoudsbijdrage en niet compensabele btw . 1.

Uitgangspunt exploitatiebijdrage SBZO-plan jaarlijks geïndexeerd € 175.000, indien dit bedrag op € 199.000 wordt gesteld, bedraagt de meeropbrengst per jaar ten opzichte van SBZO-plan € 24.000 2. Indien de afschrijvingsduur van het zwembad gedeeltelijk langer wordt, kan een bedrag van € 25.000 uit de lopende exploitatiebegroting gehaald worden. 3. Resteert een bedrag van € 19.500, welk bedrag in het kader van de Maatschappelijke baten analyse uit het WMO-budget gehaald zou kunnen worden. Ik vertrouw er op een en ander goed verwoord te hebben. Daarnaast is het wenselijk dat de rente gefixeerd gaat worden. Immers elke 0,1% renteverhoging geeft een extra jaarlast van € 1.530. Met vriendelijke groet, Peter de Wit Penningmeester SBZO