Document · PDF

C2.1 Bijlage Begrotingswijziging FermWerk.pdf

Gemeenteraad 27 januari 2022, gemeente OudewaterBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken16.855 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Het plan wordt door de consulent, samen met de inwoner, nauwlettend in de gaten gehouden en waar nodig bijgesteld. Hierbij wordt voortdurend gestreefd naar wat het hoogst haalbare is voor de betreffende inwoner. Voor categorie C en D (grote afstand tot de arbeidsmarkt) geldt dat dit in de regel een lagere intensiteit qua casemanagement vraagt. 3. We hebben een excellente werkgeversdienstverlening: In het WSP werken de accountmanagers. Zij zijn de brug tussen de behoeften van de werkgever en het potentieel in het klantenbestand. Ze benaderen ondernemers proactief en denken mee met werkgevers ten aanzien van relevante wet- en regelgeving, werkgeversinstrumenten en het aanpassen van functies, zodat deze geschikt zijn voor onze doelgroep. Er wordt intensief samengewerkt met de arbeidsmarktregio’s (AMR’s) om te komen tot een optimale prestatie.

Wat gaat het kosten? Laten en Baten (x 1000) Trajectkosten Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 336 2.026 2.362 2.362

336 2.026 2.362 2.362

2.362

Programma 3. SW-bedrijf en Nieuw Beschut Ons SW-bedrijf is een leer- en ontwikkelbedrijf. We investeren in begeleiding van SW-medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers. In voorkomende gevallen gebruiken we het SW-bedrijf ook als reintegratie-instrument voor inwoners die gebruik maken van de Participatiewet (of IOAW/-Z). We hebben oog voor het individu en voor zijn of haar potentie. Door op die manier te werken, sluiten we aan bij onze kernwaarden. Onze opdrachtportefeuille stemmen we af op de som van het aanwezige potentieel. Daarnaast zijn we alert op tariefstellingen bij onze opdrachten. Door op deze manier te werken streven we naar een zo hoog mogelijke Netto Toegevoegde Waarde (NTW). De NTW is de omzet minus de directe kosten. Door een zo hoog mogelijke NTW te realiseren, daalt de bijdrage per gemeente. De omzet wordt gerealiseerd door SW-medewerkers en medewerkers Nieuw Beschut. Beiden zijn in dienst van Ferm Werk. De onderliggende fundamentele waarde voor het SW-bedrijf is dezelfde als voor Arbeidsparticipatie, namelijk dat “elke inwoner meedoet, naar zijn of haar vermogen”. Dit betekent dat we ons inzetten om het aanwezige potentieel maximaal aan te spreken op een manier dat inwoners duurzaam participeren op een betekenisvolle wijze. Deze waarde heeft naast een sociale, menselijke waarde, ook een economische waarde.

Immers, door dit na te streven zijn investeringen duurzaam. Dit betaalt zich uit in bijvoorbeeld een lage uitkeringsdichtheid, een zo hoog mogelijke NTW en minder kosten in WMO en/of jeugdzorg. We zijn daarbij scherp op een juiste balans tussen de investering en de output.

Uitgangspunten programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Lasten (uitgaven)  Loonkosten van de Wsw-medewerkers zijn geïndiceerd met 2,5% waarbij 2020 het uitgangsjaar is geweest.  Net als in voorgaande jaren, verwachten wij voor 2022 en verder een jaarlijkse natuurlijke uitstroom uit de Wsw van 5%.  In deze loonkosten zitten ook reiskosten, opleidingskosten en overige personeelslasten.  De loonkosten voor een medewerker Nieuw Beschut zijn gebaseerd op het wettelijk minimumloon inclusief loonkostenvoordeel. Een loonkostenvoordeel is een tegemoetkoming voor werkgevers die één of meer werknemers in dienst nemen uit de doelgroepen die vaak lastig aan het werk komen.  Een dienstverband voor beschutte werkplekken gaat uit van gemiddeld 31 uur per week zoals het ministerie voorschrijft.  Aantallen Nieuw Beschut werk zijn conform voorlopige wettelijke taakstelling.  De gemiddeld betaalde loonkostensubsidie voor een baan Nieuw Beschut bedraagt € 9.000,-. Baten (inkomsten)  Gemeentelijke bijdrage  Debiteuren ontvangsten  De netto toegevoegde waarde (NTW): de opbrengst die het SW-bedrijf genereert.

Wat willen we in 2022 bereiken? Onze doelstelling voor het SW-bedrijf en Nieuw Beschut zijn:  Begeleiden van al onze SW-medewerkers en Nieuw Beschut, zodanig dat hun potentieel optimaal wordt aangesproken, wat resulteert in een zo hoog mogelijke NTW. Speerpunten 2022  We anticiperen zodanig op “het SW-bedrijf van de toekomst”, dat we ook in de nabije toekomst deze doelgroep optimaal ondersteunen binnen de kaders van de beschikbare middelen. Hierbij wordt ook gekeken naar logische en effectieve verbindingen met de Participatiewet.

Wat gaan we daarvoor doen? 



We bieden adequate en persoonlijke begeleiding, zowel intern als bij werkgevers. De begeleiding van het werk dat op de locatie van het SW-bedrijf plaatsvindt (“intern”) gebeurt door ploegleiders en praktijkopleiders. Ploegleiders helpen en instrueren medewerkers bij het correct uitvoeren van het werk. Praktijkopleiders hebben daarnaast een belangrijke taak in het onderkennen van de potentie, samen met de medewerker, en het opstellen van een plan om dit potentieel maximaal aan te spreken om vervolgens uitvoer aan dit plan te geven. Medewerkers die werkzaam zijn bij een externe werkgever worden begeleid door een accountmanager en/of een jobcoach. We zijn in beeld bij werkgevers en bieden ondersteuning bij de begeleiding van onze doelgroep (werkgeversbenadering). We hebben functionarissen die ervaren en deskundig zijn bij deze specifieke doelgroep, maar daarnaast ook oog hebben voor de wensen en behoeften van de ondernemer.

Wat gaat het kosten? Lasten en Baten ( x 1000) Loonkosten WSW Loonkosten nieuw beschut Uitvoeringskosten Totale lasten Netto toegevoegde waarde Debiteuren ontvangsten Gemeentelijke bijdrage Totale baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 7.462 534 1.529 9.525 2.881

7.089 534 1.529 9.152 2.881

6.735 534 1.529 8.797 2.881

6.398 534 1.529 8.461 2.881

6.644 9.525

6.271 9.152

5.917 8.797

5.580 8.461

Programma 4. Aanvullende dienstverlening Het programma aanvullende dienstverlening bevat alle taken waarover gemeenten afzonderlijk kunnen besluiten de uitvoer bij Ferm Werk onder te brengen. Bijvoorbeeld taken rond de huisvesting van vergunninghouders in het kader van de Huisvestingswet, de Declaratieregeling en de Tegemoetkoming Meerkosten Zorg. Ferm Werk voert naast de Participatiewet ook de volgende inkomensondersteunende regelingen uit: - Tegemoetkoming Meerkosten Zorg (WMO regeling) Deze regeling is bedoeld voor inwoners met een inkomen tot 140% van de bijstandsnorm die extra kosten maken in verband met een chronische ziekte of handicap. Dit is een samenwerking met de WMO-teams van de gemeenten. Ferm Werk neemt de aanvraag in, beoordeelt het inkomen en stuurt de aanvraag door naar de gemeente voor het beoordelen van de indicatie chronisch zieken. Na ontvangst terug neemt Ferm Werk het besluit en verzorgt de uitbetaling. Deze regeling geldt voor inwoners van Woerden, Montfoort en Oudewater - Ondersteuningsfonds Inwoners van Bodegraven-Reeuwijk kunnen een beroep doen op het Ondersteuningsfonds als er sprake is van noodzakelijke kosten die ze niet via een andere regeling vergoed kunnen krijgen.

Ferm Werk neemt de aanvraag in, onderzoekt of er geen andere regelingen of voorzieningen zijn waarop een beroep gedaan kan worden en geeft een advies hierover af aan het Sociaal Team. - Declaratieregeling Deze regeling is bedoeld voor inwoners met een inkomen tot 120% van de bijstandsnorm om kosten vergoed te krijgen voor sport, cultuur en educatie. De aanvraag wordt bij Ferm Werk ingediend en Ferm Werk neemt het besluit en verzorgt de uitbetaling. Voor inwoners met een uitkering vindt automatische toekenning plaats bij aanvang uitkering. Deze regeling geldt voor inwoners van Woerden, Montfoort en Oudewater - Jongeren in Participatie (JiP) Voor Woerden, Montfoort en Oudewater voeren we het project Jongeren in Participatie (JiP) uit. Hierbij wordt onder andere intensief samengewerkt met het Sociaal Team, Jeugdteam, het RMC en scholen. Hiermee voorkomen we dat deze groep een beroep moet doen op bijstand of andere kostbare voorzieningen en zorgen we ervoor dat zij optimaal invulling kunnen geven aan hun talenten. Het is niet noodzakelijk dat de jongere een uitkering ontvangt. - Huisvesting Statushouders Ferm Werk regelt de huisvesting van de statushouders in de gemeenten in overleg met het COA, woningbouwverenigingen en vluchtelingenwerk. - Wiw (Wet inschakeling werkzoekenden). Wiw-banen waren bedoeld voor bijstandsgerechtigden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt.

Er was subsidie beschikbaar voor werkgevers, die hen in dienst wilden nemen. Ferm Werk heeft nog één medewerker in dienst die onder deze oude wetgeving valt. Om die reden zijn de kosten daarvan opgenomen in de aanvullende dienstverlening.

Wat gaat het kosten? Producten Bedragen x 1000 Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 119 555 37 62 29 20 259 1.079 1.079

119 505 37 62 29 20 259 1.029 1.029

119 405 37 62 29 20 259 929 929

1.079

1.029

929

Paragrafen Paragraaf bedrijfsvoering Evaluatie gemeenschappelijke regeling Ferm Werk In 2021 is bestuurlijk besloten om de governancestructuur van Ferm Werk per 1 januari 2022 aan te passen naar één gemeenschappelijke regeling. De entiteiten Ferm Werk NV, stichting Facilitaire Dienstverlening en Stichting de Wissel zullen opgeheven worden en samengevoegd worden met de GR Ferm Werk. De werkzaamheden die daarbij komen kijken, zijn opgenomen in een ‘spoorboekje’ en de verwachting is dat de laatste activiteiten gedurende 2022 afgerond worden. De aanpassingen van de governance hebben grote invloed op alle administratieve onderdelen van Ferm Werk. De verwachting is dat dit in 2022 nog extra inspanning vergt, maar dat de inspanning vanaf 2023 lager zal liggen.

Planning en Control/Financiën Een nieuwe GR betekent een andere inrichting van de financiële administratie en een andere verdeelsystematiek, maar ook minder jaarstukken en verantwoordingsorganen. Ferm Werk zal dit zoveel mogelijk automatiseren en vereenvoudigen. De P&C-cyclus zal meer geautomatiseerd worden via een tool die ons helpt met het maken van kwartaalrapportages, begrotingen en jaarstukken. We streven naar zoveel mogelijk duidelijkheid en transparantie.

Personeel Formatie en bezetting Bij Ferm Werk zijn ruim 450 medewerkers in dienst. Een groot deel van de medewerkers (ca. 300) dat bij Ferm Werk in dienst is, wordt gedeeltelijk gefinancierd via subsidie (Wsw, Nieuw Beschut en Garantiebanen). Ferm Werk is daarmee een bedrijf waar inclusiviteit een belangrijke waarde is. We zetten iedereen in zijn of haar kracht. Ferm Werk wil voor alle medewerkers een goede werkgever zijn waar duurzame inzetbaarheid, vitaliteit, gezondheid en veilig werken thema’s zijn waar voortdurend aan gewerkt wordt. We vinden het belangrijk dat alle medewerkers blijven leren en ontwikkelen. Voor staf en leiding gaan we daarom kijken hoe we het intervisietraject, waarmee wij in 2021 zijn gestart, in 2022 kunnen voortzetten. Ziekteverzuim Het huidige percentage van ziekteverzuim vinden we te hoog. Covid is één van de oorzaken, maar ook het ouder wordende personeelsbestand speelt een rol. We streven voor stafmedewerkers naar een ziekteverzuim van 6% (nu 8%) en voor de WSW-medewerkers naar 13% (nu 15,4%). Voor de overige medewerkers (Nieuw Beschut en Garantiebanen) richten we ons op een percentage van 8% (nu 10%). Om dit te bereiken blijven we inzetten op continue aandacht voor preventie door het opzetten van Sociaal Medische Teams per afdeling.

Het trainen, informeren en nog beter begeleiden van leidinggevenden en het voorlichten van medewerkers en het bespreken van ziekteverzuim, komt terug in het werkoverleg. Medewerkersbelevingsonderzoek (MBO) In 2021 is er een Medewerkersbelevingsonderzoek (MBO) geweest. Het is voor Ferm Werk belangrijk dat medewerkers middels het MBO hun stem kunnen laten horen. Zo krijgen we inzicht in hoe medewerkers denken over onze organisatie, waar we trots op kunnen zijn en waar we kunnen verbeteren. De respons was iets lager dan het onderzoek in 2016. Er is onderzocht op bevlogenheid, betrokkenheid, werkgeverschap en efficiëntie en naar het werken tijdens corona. Scores op de thema’s waren als volgt: Bevlogenheid 7,7 Betrokkenheid 7,3 Werkgeverschap 6,9 Efficiency 6,2 Klantgerichtheid 6,8

Door de gehele organisatie heen zijn er niet veel verschillen in de scores ten opzichte van het vorige onderzoek in 2016. Per afdeling waren er wel verschillende uitkomsten. Fijn om te zien in het MBO was dat bij de medewerkers in de sociale werkvoorziening het gevoel over de sociale veiligheid ten opzichte van het vorige onderzoek in 2016 duidelijk verbeterd is. We hebben hier de afgelopen jaren ook in geïnvesteerd door middel van training. De aandachtspunten die uit het MBO kwamen: - Communicatie - Efficiënter werken - Uitdragen van strategie en beleid Per afdeling is met alle medewerkers gezamenlijk het MBO besproken en er zijn actiepunten benoemd waaraan gewerkt wordt.

Huisvesting Ferm Werk is gevestigd aan de Carrosserieweg en aan de Wagenmakersweg in Woerden. Op de Carrosserieweg hebben we de productiehallen, de balie voor cliënten uit de gemeenten en kantoren. Op de Wagenmakersweg is de afdeling Groen en de fietssluis gevestigd. We willen onze bedrijfspanden zo klimaatverantwoord mogelijk inrichten. Tevens willen we dat medewerkers kunnen werken in goede arbeidsomstandigheden en onze dienstverlening aan cliënten zo optimaal mogelijk is. We zijn nu niet ingericht op hybride werken. De laatste jaren is hierin beperkt geïnvesteerd, maar doordat we meer flexibel gaan werken gaan we (binnen de mogelijkheden van budget) de inrichting van ons pand aan de Carrosserieweg aanpassen aan het hybride werken. Tevens gaan we energiebesparende maatregelen nemen door middel van het vervangen van tl-verlichting door LEDverlichting.

Wagenpark Ferm Werk heeft 23 zakelijke auto’s. Hieronder zijn personenbusjes waarmee de medewerkers van Groen en Extern naar hun werkplek worden gereden. Daarnaast beschikken we over een aantal personenauto’s waar iedereen die naar een zakelijke afspraak moet, gebruik van kan maken. Per 1 januari 2022 gaan we stoppen met het aanbieden van personenvervoer voor woon-werk verkeer. Hierdoor kunnen we het wagenpark verminderen met 2 personenbussen. Aan het eind van een contract van een personenbus of personenauto wordt kritisch gekeken of de auto nog nodig is en vervangen wordt of dat er nog enige tijd mee doorgereden kan worden. Nieuwe auto’s/personenbussen zullen zoveel mogelijk elektrisch zijn.

Communicatie Ferm Werk verricht belangrijk werk voor inwoners van onze vier gemeenten. Als het moet worden de inwoners geholpen met (tijdelijk) inkomen en kunnen ze een beroep doen op verschillende regelingen voor inwoners met een laag inkomen. Minstens zo belangrijk is het werk dat verricht wordt om iedereen te helpen bij het vinden van passende arbeid. Het is van essentieel belang dat Ferm Werk en haar dienstverlening bij zowel de inwoners als bij werkgevers goed in beeld is. Dit geldt ook voor de vier opdrachtgevende gemeenten en alle relevante stakeholders. We willen de communicatie zodanig organiseren dat we samen het maximale bereiken ten aanzien van de participatie van onze inwoners. En, dat bij inwoners bekend is wat Ferm Werk voor hen kan betekenen op het gebied van uitkeringen en regelingen. De afgelopen periode is de aandacht van de organisatie voor de communicatie nogal wisselend geweest. We organiseren heel mooie activiteiten om onze doelen te bereiken en we willen onze zichtbaarheid vergroten. Ook is de aandacht voor de communicatie naar werkgevers die ons helpen en naar onze opdrachtgevende gemeenten beperkt. Dat gaan we verbeteren. Begin 2022 gaan we een nieuw integraal communicatieplan maken met aandacht voor alle betrokkenen, rekening houdend met de beperkte middelen die we op dit punt hebben. Een hele uitdaging.

Daarbij besteden we aandacht aan de individuele verhalen van inwoners en werkgevers. Zo kan de communicatie bijdragen aan het bereiken van onze doelstellingen. Onze website is een van de belangrijkste communicatiemiddelen. Deze wordt in 2022 vernieuwd, zodat inwoners snel en makkelijk op de hoogte zijn van de dienstverlening van Ferm werk.

ICT De ICT-hosting neemt Ferm Werk af bij gemeente Woerden. In 2021 is een begin gemaakt met het herzien van de dienstverleningsovereenkomst. We willen goede afspraken maken over de dienstverlening waarbij we een erkende kwaliteitsnorm (ISAE type 2) als einddoel hebben. Dit is een rapportage die aangeeft dat de uitbestede processen bij gemeente Woerden worden beheerst en dat we kunnen bouwen op de ICTomgeving die ook goed beveiligd is. In 2022 zullen wij een plan van aanpak maken voor een verbetering van de automatisering. Een aantal punten waar we aan gaan werken is het slim inkopen van hardware en uitzoeken wat nodig is voor hybride werken. Bij alle punten gaan we de afweging maken wat we gezamenlijk met andere partijen gaan doen en wat we zelf kunnen. Automatisering wordt steeds belangrijker en is een post die ook zal groeien.

Archief Ferm Werk deelt veel informatie en archiveert ook veel informatie met (vaak) privacygevoelige gegevens. In 2021 is een start gemaakt om in kaart te brengen hoe dit gearchiveerd moet worden, hoe lang informatie bewaard moet worden en hoe de autorisatie geregeld is. Vanaf 2022 archiveren we op een juiste manier waarbij de archiefwet en privacywet leidend zijn.

Informatiebeveiliging en privacy In het najaar van 2021 heeft een 0-meting plaatsgevonden voor de BIO-wetgeving. In 2022 start een verbetertraject van een aantal punten van deze meting. Tevens zetten we meer in op bewustwording rondom privacy. Onze nieuwe Privacy Officer speelt daar vanzelfsprekend een sleutelrol in.

Rechtmatigheid Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het onderzoek van de rechtmatigheid. Om het dagelijks bestuur hierin te faciliteren zullen wij periodiek een rapportage opstellen en voorleggen aan het bestuur. Deze rechtmatigheidsverantwoording zullen wij opnemen in de jaarrekening en de accountant zal verklaren of de jaarrekening getrouw is.

Contractbeheer We gaan het contractbeheer beter borgen in de organisatie, waardoor we betere controle houden over de rechtmatigheid van inkoop- en aanbestedingsregels.

Bedrag voor de heffing voor vennootschapsbelasting Er is geen bedrag voor de heffing voor vennootschapsbelasting opgenomen in de begroting van 2022. Ferm Werk stelt zich op het standpunt dat Openbaar lichaam Ferm Werk niet vennootschapsbelastingplichtig is, omdat er geen winstoogmerk is. Er is sprake van een situatie van structurele verliezen. De Belastingdienst heeft bevestigd dat er, zolang deze situatie van structurele verliezen voortduurt, geen aangifte vennootschapsbelasting wordt uitgereikt. Indien deze situatie wijzigt, moet Ferm Werk zelf verzoeken om de uitreiking van een aangifte vennootschapsbelasting.

Overhead en onvoorzien Producten Bedragen x 1000 Overhead Onvoorzien Lasten Gemeentelijke bijdrage Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 4.719 50 4.769 4.769 4.769

4.719 50 4.769 4.769 4.769

Beleidsindicatoren In het kader van de BBV is verplicht gesteld dat maatschappelijke effecten in de programma’s onderdeel uitmaken van de begroting. Hiervoor zijn beleidsindicatoren opgesteld. Voor het programma Bestuur en Ondersteuning zijn dit de volgende indicatoren: Naam indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Eenheid FTE per 1000 inwoners FTE per 1000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

Voor Ferm Werk, waarin vier gemeenten deelnemen, geven de indicatoren op basis van het aantal inwoners geen beeld wat recht doet aan waarvoor de beleidsindicatoren in het leven zijn geroepen. Om toch tegemoet te komen aan de vraag hoe deze indicatoren eruitzien, hebben wij ervoor gekozen om de formatie, bezetting en apparaatskosten in absolute getallen op te nemen voor de basisdienstverlening. Dit geeft het volgende beeld: Naam indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Bedragen zijn x 1000

Eenheid Fte 2022 Fte bezetting per 1-1-2022 Totale lasten uitvoeringskosten basisdienstverlening Kosten als % van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

Waarde2 107 107 10.470 1,71% 130 45,29%

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover GR Ferm Werk beschikt om niet begrote kosten te dekken. Het eigen vermogen bedraagt € 74.603. Gegeven de afspraken die in de GR zijn gemaakt met betrekking tot een eventueel nadelig saldo, is de weerstandscapaciteit van Ferm Werk optimaal. Onderstaand de afspraken in de gemeenschappelijke regeling met betrekking tot een batig of nadelig saldo (artikel 26): 1. Batige en nadelige saldi ten opzichte van de begroting zoals blijkt uit de jaarrekening worden met de deelnemers verrekend op de wijze waarop deze kosten in rekening gebracht zijn conform artikel 24. 2. Het algemeen bestuur kan op voorstel van het dagelijks bestuur afwijken van het bepaalde in het eerste lid en besluiten om een batig saldo op de uitvoeringskosten tot een maximum van 10% van de daarvoor begrote kosten toe te voegen aan de egalisatiereserve van het openbaar lichaam Ferm Werk dan wel een nadelig saldo hieraan te onttrekken.

Inventarisatie van de risico’s We onderscheiden hierbij risico’s van aanmerkelijke materiële waarde die niet kunnen worden voorzien. Risico’s die wel kunnen worden voorzien, zijn in een voorziening opgenomen op de balans. Geïnventariseerde risico’s 1. Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. 2. Financiële onrechtmatigheid. 3. Opvang ziekteverzuim en extra werkzaamheden. 4. Vergrijzing. 5. Wegvallen van opdrachtgevers. 6. Ontwikkeling loonkosten. Toelichting op de risico’s 1. Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. De ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden is gebaseerd op landelijke verwachtingen. Lokaal wijken deze af. Het is moeilijk te voorspellen welke impact ze hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden in het werkgebied van Ferm Werk. Daarnaast heb je ook te maken met ontwikkelingen als mondiale vluchtelingenstroom. Deze heeft ook invloed op het aantal uitkeringsgerechtigden, maar is niet te voorspellen. Vanwege de mogelijk financiële impact van een grotere instroom dan begroot en verwacht, kan gesteld worden dat het weerstandsvermogen niet afdoende is om een grote stijging op te vangen. Echter is in de GR opgenomen dat de gemeenten die deelnemen in Ferm Werk deze kosten dragen. Met deze bepaling is het risico voor Ferm Werk nihil. Toch worden deze risico’s per kwartaal gevolgd en gerapporteerd aan directie en bestuur. 2.

Financiële onrechtmatigheid Het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden, is de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Aan gemiddeld zo’n 60% van de inwoners van de vier in Ferm Werk deelnemende gemeenten die een beroep doen op een uitkering, wordt geen uitkering verstrekt omdat het recht ontbreekt. In dit zogeheten poorteffect, dat maandelijks wordt gemeten, zit een strenge selectie als het gaat om het voorkomen van onrechtmatigheid. Verstrekkingen van uitkeringen worden voorts getoetst. Daarnaast vindt er periodieke controle plaats volgens een vastgesteld Intern Controleplan. Bevindingen worden met de uitvoering gedeeld en werkwijzen worden hier zo nodig op aangepast. De werking van de AO/IC is hiermee adequaat in het verminderen van het genoemde risico. Indien wel onrechtmatigheid blijft bestaan, zonder dat Ferm Werk dit heeft herkend, geldt evenzeer het bepaalde in de GR dat de in Ferm Werk deelnemende gemeenten de kosten dragen van de uitkeringslasten. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is een vast onderdeel van de periodieke monitoring en verantwoording aan de directie van Ferm Werk en het Dagelijks Bestuur.

3. Opvang ziekteverzuim en extra werkzaamheden Vanwege de financiële posities van de gemeenten heeft het DB besloten om geen inhuurbudget op te nemen in de begroting. Dit heeft als risico dat bij verzuim, uitval of langdurige zieken het werk niet volledig kan doorgaan of wachtlijsten ontstaan. Tevens kan bij een eventuele bestandstoename of wijziging van wetgeving, waarbij extra werkzaamheden komen kijken, niet ingehuurd worden. Het effect hiervan kan zijn: nog meer ziekteverzuim, wachtlijsten of niet binnen de wettelijke termijnen het werk kunnen voldoen. 4. Vergrijzing Doordat er geen nieuwe instroom in de Wsw plaatsvindt, neemt het aandeel “oudere” Sw-werknemers bij Ferm Werk toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim. 5. Omzet Mede door de natuurlijke afbouw in de Wsw en de mate van arbeidspotentieel van medewerkers Nieuw Beschut, bestaat er het risico dat we de dienstverlening naar sommige opdrachtgevers niet kunnen handhaven. Het wegvallen van opdrachtgevers heeft invloed op het resultaat. Dit betekent hogere bijdragen gemeenten. 6. Ontwikkeling loonkosten De stijging van de loonkosten Wsw kan hoger zijn dan de compensatie daarvoor vanuit de Wswrijksvergoeding. Overige risico’s  Risico op het niet naleven van de AVG.  Inbreuk door hackers op de netwerkomgeving.  Niet op orde zijn van de informatiebeveiliging.

 Aanspraken (mogelijk) van cliënten als gevolg van het niet naleven van wettelijke afhandelingstermijnen.  De inflatie en correctie van de corona- en energiecrisis kan de kosten verhogen.

Financiële kengetallen Begroting 2022-2025

verloop van de kengetallen

Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteitsrisico Structurele exploitatieruimte

realisatie begroting begroting begroting begroting begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2,71% 5,50% 4,97% 4,97% 4,97% 4,97% -1,89% -0,21% -0,19% -0,19% -0,19% -0,19% 0,56% 1,32% 0,90% 0,90 0,90% 0,90% 0,% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Netto schuldquote (en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen) Het BBV schrijft hier twee vergelijkbare kengetallen voor. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. De schuldenlast wordt uitgedrukt in een percentage van de begrotingsomvang exclusief mutaties reserves. Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een netto schuld, maar van een positief saldo. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn afgetrokken. De berekening is verder identiek aan die van de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.

Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2022-2025 wordt € 50.000 per begrotingsjaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden om aanpassingen mogelijk te maken.

Paragraaf financiering Kredietrisico Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.

Kredietverlening uit hoofde van publieke taak In december 2005 is door GR Ferm Werk een lening verstrekt aan Ferm Werk N.V. ter hoogte van € 2.152K met een looptijd van 10 jaar. Per 31 december 2015 is de overeenkomst verlengd met nog eens 10 jaar. Op 6 december 2017 is een nieuwe overeenkomst gesloten, wederom met een looptijd van 10 jaar, derhalve eindigend op 6 december 2027. Deze lening zal met de overgang van onderneming afgelost worden door de NV.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Begroting 2022-2025 tabel kasgeldlimiet en renterisiconorm Omschrijving (bedragen x € 1.000) 2022 2023

2024

2025

Omvang kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in een bedrag

8,20% 3.176

8,20% 3.141

8,20% 3.104

8,20% 3.076

Omvang vlottende korte schuld opgenomen gelden korter dan 1 jaar schuld in rekening-courant gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

3.325

vlottende middelen contante in kas tegoeden in rekening -courant overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

3.000

325 3.176 2.851

325 3.141 2.816

325 3.104 2.779

325 3.076 2.751

38.733 20% 7.747

38.309 20% 7.662

37.855 20% 7.571

Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet ruimte(+) c.q. overschrijding (-)

Basisgegevens renterisiconorm renteherzieningen op leningen o/g betaalde aflossingen rente risico (1+2) Begrotingstotaal 2022 het bij min. Regeling vastgestelde % renterisiconorm

37.518 20% 7.504

Renterisiconorm Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (>1jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2022.

Rentelasten- renteresultaat In 2022 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2021 € 22.600. Per saldo is het verwachte renteresultaat nihil.

Emu- saldo Ontwikkeling EMU- Saldo bedragen x 1.000 en in € Omschrijving 1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

realisatie 2020 begroting 2021 0 0

begroting 2022 0

0 0 0

Paragraaf verbonden partijen Stichting Facilitaire Dienstverlening (SFD) zal begin 2022 ontmanteld en opgeheven zijn, net als stichting de Wissel. Dit betekent dat vanaf 2022 Ferm Werk geen verbonden partijen meer heeft.

Bijlagen Kerncijfers per gemeente

Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Woerden realisatie begroting begroting begroting begroting Aantallen gemiddeld 2020 2021 2022 2023 2024 Uitkeringen LO Garantiebanen Nieuw beschut Fte Wsw

574 53 9 195

553 88 17 185

618 69 19 174

618 69 19 165

begroting 2025

618 69 19 157

618 69 19 149

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten ( x 1000) Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 8.590 457 123

8.590 457 123

Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totale lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten

754 1.288 11.212 10.885 328

Totale baten

11.212

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten (x 1000) Trajectkosten Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 175 1.216 1.391 1.391

175 1.216 1.391 1.391

1.391

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten ( x 1000) Loonkosten WSW Loonkosten nieuw beschut Uitvoeringskosten Totale lasten Netto toegevoegde waarde Debiteuren ontvangsten Gemeentelijke bijdrage Totale baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 5.290 306 918 6.514 2.005

5.026 306 918 6.249 2.005

4.775 306 918 5.998 2.005

4.536 306 918 5.759 2.005

4.508 6.514

4.244 6.249

3.993 5.998

3.754 5.759

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1000 Regeling TMZ

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 89

Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP

423

373

273

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ

16 20 197

Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten

792 792

742 742

642 642

Baten

792

742

642

Overhead Producten Bedragen x 1000 Overhead Onvoorzien Lasten Gemeentelijke bijdrage Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 2.833 30 2.863 2.863 2.863

2.833 30 2.863 2.863 2.863

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp Gewijzigde begroting 2022 begroting 2022

Inkomensregelingen SW en nieuw beschut Arbeidsparticipatie Uitvoeringskosten Aanvullende dienstverlening Overhead Totaal lasten Ferm Werk

10.671 5.767 308 6.169 762 23.677

9.924 5.596 175 3.422 792 2.863 22.772

Bijdrage NTW Bijdrage markt/overig

2.005 304

2.005 -

Bijdrage derden Bijdrage gemeente

21.368

328 20.439

2.833 30 2.863 2.863 2.863

Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Bodegraven-Reeuwijk Aantallen gemiddeld realisatie Uitkeringen LO Garantiebanen Nieuw beschut Fte Wsw

begroting

277 51 9 38

317 34 10 37

317 34 10 35

317 34 10 33

317 34 10 32

306 38 4 40

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten ( x 1000) Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 4.755 338 84

4.755 338 84

Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totale lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten

355 513 6.044 5.910 134

Totale baten

6.044

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten (x 1000) Trajectkosten Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 55 484 539 539

55 484 539 539

539

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 1.174 161 365 1.700 469

1.115 161 365 1.641 469

1.060 161 365 1.586 469

1.007 161 365 1.533 469

1.232 1.700

1.173 1.641

1.117 1.586

1.064 1.533

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1000 Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ

Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten

42 42

Baten

Overhead Producten Bedragen x 1000 Overhead Onvoorzien Lasten Gemeentelijke bijdrage Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 1.127 12 1.139 1.139 1.139

1.127 12 1.139 1.139 1.139

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma

Ontwerp Gewijzigde begroting 2022 begroting 2022

Inkomensregelingen SW en nieuw beschut Arbeidsparticipatie

5.921 1.425 162

5.531 1.335 55

Uitvoeringskosten Aanvullende dienstverlening Overhead Totaal lasten Ferm Werk

2.456 42 10.006

1.362 42 1.139 9.464

Bijdrage NTW Bijdrage markt/overig Bijdrage derden Bijdrage gemeente

469 197 9.340

469 134 8.861

1.127 12 1.139 1.139 1.139

Gemeente Montfoort Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Montfoort realisatie begroting begroting begroting begroting Aantallen gemiddeld 2020 2021 2022 2023 2024 Uitkeringen LO Garantiebanen Nieuw beschut Fte Wsw

108 25 1 16

99 11 3 16

103 11 3 15

103 11 3 14

begroting 2025 103 11 3 13

103 11 3 13

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten ( x 1000) Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 1.489 132 48

1.489 132 48

Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totale lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten

146 181 1.996 1.961 34

Totale baten

1.996

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten (x 1000) Trajectkosten Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 59 171 231 231

59 171 231 231

231

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 492 48 129 669 193

467 48 129 645 193

444 48 129 621 193

422 48 129 599 193

476 669

451 645

428 621

406 599

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1000 Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 13 72

13 72

10 3

33 130 130

130

Overhead Producten Bedragen x 1000 Overhead Onvoorzien Lasten Gemeentelijke bijdrage Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 398 4 403 403 403

398 4 403 403 403

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd: Programma Inkomensregelingen SW en nieuw beschut Arbeidsparticipatie Uitvoeringskosten Aanvullende dienstverlening Overhead Totaal lasten Ferm Werk

Ontwerp Gewijzigde begroting 2022 begroting 1.872 567 113 868 120 3.540

1.815 540 59 481 130 403 3.429

Bijdrage NTW Bijdrage markt/overig

193 80

193 -

Bijdrage derden Bijdrage gemeente

3.267

34 3.201

398 4 403 403 403

Gemeente Oudewater Begrote ontwikkeling aantallen clienten gemiddeld gemeente Oudewater Aantallen gemiddeld realisatie begroting begroting begroting begroting begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Uitkeringen LO 83 74 90 90 90 90 Garantiebanen 6 10 11 11 11 11 Nieuw beschut 1 1 1 1 1 1 Fte Wsw 18 17 16 15 14 14

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten ( x 1000) Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 1.332 56 20

1.332 56 20

Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totale lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten

130 164 1.702 1.676 26

Totale baten

1.702

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten (x 1000) Trajectkosten Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 47 155 201 201

47 155 201 201

201

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 506 19 117 642 213

481 19 117 617 213

457 19 117 592 213

434 19 117 570 213

428 642

403 617

379 592

356 570

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 17 60

17 60

4 5

30 115 115

115

Overhead Producten Bedragen x 1000 Overhead Onvoorzien Lasten Gemeentelijke bijdrage Baten

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 360 4 364 364 364

360 4 364 364 364

Om een vergelijking te maken met de primitieve begroting is onderstaande tabel toegevoegd:

360 4 364 364 364

Financiël e begroting Totaaloverzicht van baten en lasten en de toelichting Totaal overzicht (bedragen x 1000) Programma 1 Inkomensregeling Lasten Baten Saldo Programma 2 Arbeidsparticipatie Totaal Lasten Totaal Baten Saldo Programma 3 WSW / Beschut werk Totale lasten Totale baten Saldo Programma 4 Aanvullende Dienstverlening Lasten Baten Saldo Overhead Lasten Baten Saldo Onvoorzien Lasten Baten Saldo

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 20.954 20.954 0

20.954 20.954 0

2.362 2.362 0

9.525 9.525 0

9.152 9.152 0

8.797 8.797 0

8.461 8.461 0

1.079 1.079 0

1.029 1.029 0

929 929 0

4.719 4.719 0

50 50

Gronden van de raming We houden in het jaar 2022 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de Wsw en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 2% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is. Voor de overige indexaties wordt het meerjarig steeds minder betrouwbaar om door te rekenen en hebben we daarom bewust gekozen om dat bij de begroting 2023 te indexeren. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn. Het betreft dan het aantal uitkeringsgerechtigden, garantiebanen, medewerkers nieuw beschut en WSW.

Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2022 Overzicht incidentele baten en lasten bedragen in €

begroting 2022

Incidentele baten totaal incidentele baten

Incidentele lasten Programma basisdienstverlening Overgangsregeling Pensioen SFD

142.000

totaal incidentele lasten

142.000

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2022 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2022 wordt het bestaande beleid van 2021 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming. Geprognosticeerde balans bedragen x 1.000 en in € financiële vaste activa vlottende activa Totale activa

realisatie 2020 2.640 10.756 13.396

begrotin g 2021 2.400 3.000 5.400

begrotin g 2022 2.600 5.700 8.300

eigen vermogen voorzieningen vaste schulden vaste passiva

75 0 2.000 2.075

vlottende passiva Totale passiva

11.322 13.396

3.325 5.400

6.225 8.300

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Begroting 2022-2025 bedragen x 1.000 en in € jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

realisatie 2020 824

begroting 2021 775

begroting 2022 800

Investeringen In 2022 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgevingen (arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen aan te schaffen. Het is geen automatisme dat activa direct worden vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen. De investeringen werden voorheen in de NV gedaan.

Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.

Verloop reserves en voorzieningen In 2022 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Overzicht baten per taakveld Bedragen x 1.000 en in € Programma 1 Inkomensregeling Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Programma 2 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Programma 3 WSW / Beschut werk Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Overhead Taakveld 0.4 Overhead

Begroting 2022 Lasten Baten Saldo 20.954 20.954

2.362

9.525

4.719

Taakveld 0.5 Treasury Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Taakveld 0.9 Heffing VPB Taakveld 0.10 Mutaties reserves Totalen

50 -

37.610 37.610

Begroting 2022 Overzicht baten per taakveld Programma 4 Aanvullende Dienstverlening Lasten Baten Saldo Taakveld 6.3 Regeling TMZ 119 119 Taakveld 6.3 Ondersteuningsfonds 37 37 Taakveld 6.3 Declaratieregeling 555 555 Taakveld 6.5 JIP 48 48 Taakveld 8.3 Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders 29 29 Taakveld 6.4 Uitvoeringskosten WIW Woerden 20 20 Taakveld 6.3 Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ 259 259 Totalen 1.065 1.065

Meerjaren begroting 2022-2025 Totaal overzicht (bedragen x 1000)

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025

Programma 1 Inkomensregeling Lasten Baten Saldo

20.954 20.954 0

2.362 2.362 0

9.525 9.525 0

9.152 9.152 0

8.797 8.797 0

8.461 8.461 0

1.065 1.065 0

1.015 1.015 0

915 915 0

4.719 4.719 0

50 50

Programma 2 Arbeidsparticipatie Totaal Lasten Totaal Baten Saldo Programma 3 WSW / Beschut werk Totale lasten Totale baten Saldo Programma 4 Aanvullende Dienstverlening Lasten Baten Saldo Overhead Lasten Baten Saldo Onvoorzien Lasten Baten Saldo

Gronden van de meerjaren raming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is en de taakstelling die vanuit gemeente Woerden is meegegeven op het minimabeleid. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.

Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjaren raming 2022-2025 In de begroting vanaf 2022 zijn geen incidentele baten of lasten verwerkt.

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2022 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Geprognosticeerde balans bedragen x 1.000 en in € financiële vaste activa vlottende activa Totale activa

realisatie begroting begroting begroting begroting begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2.640 2.400 2.600 2.600 2.600 2.600 10.756 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 13.396 5.400 8.300 8.300 8.300 8.300

eigen vermogen voorzieningen vaste schulden vaste passiva

75 0 2.000 2.075

vlottende passiva totale passiva

11.321 13.396

6.025 8.100

6.225 8.300

Ontwikkeling EMU- Saldo bedragen x 1.000 en in € Omschrijving Exploitatiesaldo vóór toevoeging 1. aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste 2. activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

realisatie 2020

begrotin g 2021

begrotin g 2022

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

0 0

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Begroting 2022-2025 bedragen x 1.000 en in € jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

realisatie begroting begroting begroting begroting begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 824

775

800

775

750

Investeringen In de meerjarenraming worden er geen investeringen binnen het openbaar lichaam gedaan.

Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op “nul”.

Verloop voorzieningen en reserves In de meerjarenraming 2022-2025 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

725

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/443/documents/13677