Document · PDF

C12.1 (ontwerp)Begrotingswijziging GGDrU 2026-1 - DEF

Gemeenteraad 1 oktober 2026, gemeente OudewaterBij agendapunt: 5: Vaststellen wijze van afdoening van de ingekomen stukken5.958 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

(ontwerp) Begrotingswijziging 2026-1 INHOUDSOPGAVE VOORWOORD ................................ ................................ ................................ .... 2 1. INLEIDING ................................ ................................ ................................ 3 2. ELEMENTEN (ontwerp)BEGROTINGSWIJZIGING 2026-1 ................................ .... 4 2.1 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 ................................ ........................... 4 2.2 Toelichting ................................ ................................ .............................. 4 2.2.1 Loon- & Prijsindex ................................ ................................ ............. 4 2.2.2 Covid & VIP ................................ ................................ ...................... 5 2.2.3 Volumemutatie (maatwerk)-taken gemeenten ................................ ........ 6 2.2.4 Volumemutatie (maatwerk)-taken Rijk en derden ................................ ... 6 2.2.5 Reserve mutaties ................................ ................................ .............. 7 2.3 Financieel overzicht ................................ ................................ .................. 7 3. FINANCIËLE VERTALING ................................ ................................ .............. 9 3.1 Bijgestelde (ontwerp)begroting 2026-1 ................................

........................ 9 3.2 Ontwikkeling bijdrage per Inwoner/Kind ................................ ....................... 9 3.3 Overzicht reserves en voorzieningen ................................ .......................... 10 3.3.1 Reserves ................................ ................................ ....................... 10 3.3.2 Voorzieningen ................................ ................................ ................. 12 3.4 Overzicht investeringen ................................ ................................ ........... 14 3.5 Bijdrage per gemeente ................................ ................................ ............ 15 4. VASTSTELLING ................................ ................................ ......................... 16 Bijlage 1. Structurele en incidentele effecten op begrotingswijziging ......................... 17 Bijlage 2. Baten en lasten per taakveld ................................ ................................ 18 Bijlage 3. Geprognosticeerde balans en kengetallen ................................ ............... 19 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 2 VOORWOORD Hierbij bieden wij u de (ontwerp)begrotingswijziging 2026-1 van GGD regio Utrecht (hierna GGDrU) aan. In de GGDrU-begroting 2026–0 hebben wij reeds uitgangspunten voor de begroting van dit boekjaar benoemd.

Deze gelden ook voor deze begrotingswijziging. Daarbij sluiten wij aan op de door het Algemeen B estuur (hierna: AB) genomen besl uiten (vaststelling kaderbrief 2026 door AB op 26 maart 2025, begroting 2026-0 op 9 juli 2025) ten aanzien van loon- en prijsindexering. Deze wijziging is zodanig van aard dat er sprake is van een aanpassing op de inwoner- en kindbijdrage. Overeenkomstig de wettelijke eisen en de afspraken in onze gemeenschappelijke regeling van GGDrU leggen wij deze begrotingswijziging, vanwege de wijziging op de inwoner - en kindbijdrage, voor zienswijze voor aan de raden van de deelnemende gemeenten. De begrotingswijziging 2026-1 dient door de leden van het AB te worden vastgesteld. Voor iedere gemeente hebben wij een bijgesteld gemeenteblad bijgevoegd. De heer O. James Dr. Marc Sprenger Lid Dagelijks Bestuur GGDrU, Directeur Publieke Gezondheid Portefeuillehouder financiën Secretaris van het bestuur (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 3 1. INLEIDING In deze (ontwerp)begrotingswijziging 2026-1 is in h oofdstuk 2 uiteengezet wat de belangrijkste wijzigingen zijn op de begroting 2026-0. De grootste mutatie betreft de volumemutatie bij het gemeentelijke maatwerk en de reservemutatie van Kennis & Advies, toegelicht in paragraaf § 2.2.3 en § 3.3.1. Op 6 juni 2025 jl.

is een nieuwe Cao bekrachtigd voor de periode van 1 april 2025 tot en met 31 maart 202 7. De wijzigingen die hieruit voortvloeien voor het jaar 2026 zijn verwerkt in deze (ontwerp)begrotingswijziging. Verder hebben we in overeenstemming met de kaderbrief 2026 de mutaties in de werkgeverslasten voortkomend uit de bijstelling van de sociale verzekeringspremie s verwerkt in deze wijziging . Deze lichten we toe in paragraaf § 2.2.1. Daarnaast is het gemeentelijk maatwerk geactualiseerd op basis van de laatste samenwerkingsovereenkomsten en addenda. Ook zijn recente afspraken met het Rijk en derden partijen verwerkt om beter aan te sluiten bij de verwachte realisatie in 2026. Deze onderdelen zijn uitgewerkt in § 2.2.3 en § 2.2.4. We sluiten hoofdstuk 2 af met een samenvattend financieel overzicht in paragraaf § 2.3 waarin wij ook de financieringsbron van ieder e taak hebben opgenomen. Deze tabel laat zien waar deze wijzigingen gevolgen hebben voor financiering door gemeenten en waar andere partijen, zoals Rijk en RIVM, aan de lat staan. Hoofdstuk 3 geeft de financiële uitwerking van de wijzigingen, resulterend in de bijgestelde (ontwerp)begroting 2026-1. Verder zijn de balansmutaties in dit hoofdstuk verwerkt. In de bijlage zijn de wijzigingen vertaald naar uniforme taakvelden, inclusief de geprognosticeerde balans en kengetallen. (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 2.

FG en KO) | 12.365 | - | - | 2.817 | - | - | 2.817 | 15.182 Bijdragen Rijk & Derden | 15.583 | - | -1.104 | - | 3.797 | - | 2.693 | 18.276 Totale Baten | 75.257 | -759 | -1.104 | 2.817 | 3.797 | - | 4.751 | 80.008 Lasten per pijler Gezonde en veilige leefomgeving | 20.763 | -144 | -648 | 414 | 1.755 | 383 | 1.760 | 22.523 Kansrijk opgroeien | 31.991 | -427 | - | 1.080 | 757 | - | 1.410 | 33.401 Langer gezond zelfstandig | 4.147 | -40 | - | 1.041 | 950 | 200 | 2.151 | 6.298 Overhead | 18.152 | -146 | -456 | 282 | 335 | 881 | 896 | 19.048 Bedrag onvoorzien | 142 | -2 | - | - | - | - | -2 | 140 Totale Lasten | 75.195 | -759 | -1.104 | 2.817 | 3.797 | 1.464 | 6.215 | 81.410 Mutaties reserves | 62 | - | - | - | - | -1.464 | -1.464 | -1.402 Geraamd resultaat | - | - | - | - | - | - | - | - 2.2 | Toelichting Over het geheel kunnen we stellen dat d | e omvang van de (ontwerp)begroting 2026-1 met circa € 4,75 miljoen is toegenomen (excl. reservemutaties) ten opzichte van de begroting 2026-0. 2.2.1 | Loon- & Prijsindex Naar aanleiding van de | kaderbrief 2020 | verzochten gemeenteraden in het vervolg in de initiële begroting reeds rekening te houden met een re | ële prijsstijging en loonontwikkeling. Het bestuur van GGDrU heeft afgesproken voor de indexeringen een concreet percentage op te nemen.

| Overeenkomstig | de | uitgangspunten van de kaderbrief | wordt daarbij uitgegaan van de meest recente gegevens. Per definitie wijkt daarmee de uiteindelijke uitwerking af van de eerdere schatting, | omdat er later in de tijd meer informatie beschikbaar is. Op 6 juni 2025 jl. is een nieuwe Cao bekrachtigd voor de periode van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. De wijzigingen die hieruit voortvloeien voor het jaar 2026 | zijn verwerkt in deze (ontwerp)begrotingswijziging. GGD regio Utrecht | 4 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Loonindex In de cao wordt uitgegaan van een stijging van het salaris van | € 35,- per maand per 1 januari 2026 en vervolgens 1,25% per 1 juli 2026. Naast bovengenoemde ontwikkeling is ook de mutatie in de werkgeverspremies van invloed op de loonindexatie. De sociale verzekeringspremies en de premies voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen zijn licht gestegen (werkgeversdeel). De (ontwerp)begroting 2026-1 wordt door bovenstaande wijzigingen met -/- € 792.000 naar beneden | bijgesteld . Deze bijstelling heeft een verlagend effect op de inwoner- en kindbijdrage (IWB en KB). Prijsindex In de kaderbrief 2025 stelden we vast dat | GGDrU bij het opstellen van de begroting en wijzigingen van de begroting steeds | uitgaat van de | op dat moment | meest actuele beschikbare | indexering.

Voor deze | (ontwerp)begrotingswijz | iging is dat de meicirculaire 2026 gepubliceerd op | 29 mei 2026. In begroting | 2026-0 hanteerden | we 2,6% als prijsindex voor het jaar 2026 op basis van de septembercirculaire 2024. In deze (ontwerp)begrotingswijziging 2026-1 hanteren we, conform de meicirculaire 2026, een prijsindex van 2,9% voor het jaar 2026. Zie hiervoor tabel 4.2.2 op bladzijde 51 van de meicirculaire gemeentefonds | 2026, onderdeel Prijs bruto binnenlands product (pbbp) | . De correctie van de | prijsindex | 2,9%-2,6%=0,3% (ca. € 34.000) hebben we verwerkt in deze begrotingswijziging. De totale loon- | en prijsindex komt hiermee uit op een verlaging van de inwoner | - en kindbijdrage (IWB en KB) voor -/- € 759.000. 2.2.2 | Covid & VIP Covid Conform voorgaande jaren word | en in het najaar van 2026 | de vaccinaties voor covid uitgevoerd. De financiële vergoeding voor GGDrU komt vanuit het Rijk en is op basis van een vastgestelde prijs per prik. Voor GGDrU komt dat neer op € 25,62 | per gezette vaccinatie. Om het risico op onvoldoende vergoeding bij lage opkomst te beperken, garandeert de regeling dat minimaal 85% van het toegekende bedrag wordt vergoed. We sturen actief op naleving van deze marge bij tegenvallende opkomst. Voor de uitvoering heeft GGDrU heeft een maximale vergoeding toegekend gekregen van € 3.559.000.

Indien noodzakelijk | is er € 298.000 aanvullend beschikbaar. In de begroting 2026 | -0 is rekening | gehouden met een bedrag van € 5.000.000. Het verschil à -/- € 1.441.000 is verwerkt in deze (ontwerp)begrotingswijziging. GGD regio Utrecht | 5 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 6 VIP Voor infectieziektebestrijding loopt het beleidsprogramma VIP (Versterking Infectieziektebestrijding Pandemische Paraatheid) tot en met 2028, waarvoor incidentele middelen zijn toegekend. Voor GGDrU betekent dit concreet dat wij in 2026 voor de uitvoering een uitkering ontvangen van € 1.854.000. Dit bedrag is voor uitvoering van activiteiten binnen GGDrU alsmede ter dekking van kosten vanuit die ten behoeve van dit programma worden gemaakt door GGDGHOR NL. Naast de individuele inzet is GGDrU penvoerder van de BovenRegionaleSamenwerking in de regio midden -oost. 6 GGD -en willen de samenwerking verbeteren door het harmoniseren van processen zoals een uniform opschalingsproces bij uitb arken, efficiënter werken zoals door samenwerking bij ANW-en Piketdiensten , het delen van kennis over de medische, organisatorische en bestuurlijke inrichting van het IZB -werkveld. In de begroting 2026 -1 is hiervoor een bijdrage van de andere 5 GGD-en voorzien van € 392.000.

Aanvullend op de regeling is dat door het VWS een extra pijler is toegevoegd voor de periode van 2024 -2026, namelijk ‘Pijler 6: Het inzetten van transitiecapaciteit LFI’. Hiervoor heeft GGDrU een extra uitkering ontvangen van € 461.000. In de begroting 2026-0 hadden we al een deel van het budget opgenomen. Het verschil met het toegekende budget à 337.000 is verwerkt in deze (ontwerp)begrotingswijziging. 2.2.3 Volumemutatie (maatwerk)-taken gemeenten De begroting voor maatwerktaken is geactualiseerd op basis van de nieuwste samenwerkingsovereenkomsten en getekende addenda. Dit zijn voornamelijk incidentele mutaties. Structureel Bij OGGZ z ijn afgelopen jaar nieuwe contracten voor vier jaar afgesproken met de gemeenten voor MAB en voor ViA. De mutatie in de totale baten en lasten à € 203.000 is conform deze afspraken verwerkt . Voor Forensische geneeskunde zien we al langere tijd een structureel stijgende trend in de verrichtingenaantallen. Hierop is de begroting bijgesteld met ca € 161.000, voor de gehele regio midden Nederland . De laatste mutatie à € 100.000 betreft de teruggedraaide bezuiniging sopgave vanuit de gemeente Utrecht voor SOA en PrEP zorg. Hiervoor is reeds besloten om het structureel te continueren.

Incidenteel Voor gemeentelijke maatwerkprojecten zien we vooral inzet van IZA - en GALA-gelden, onder andere voor regionale ketenaanpakken, Preventiemiddelen en Kansrijke Start. Deze projecten, uitgevoerd door Gezondheidsbevordering (GB) en onderzoek (EPI ), vertegenwoordigen € 885.000. Binnen JGZ zijn inzet op ziekteverzuimbegeleiding (MAZL-trajecten), Centrale zorgverlener (CZV), VVE, en Stevig Ouderschap verwerkt op basis van de samenwerkings - overeenkomsten. De totale extra baten en lasten voor JGZ bedragen circa € 1.2 miljoen. Daarnaast zijn er ook vanuit Seksuele gezondheid, Toezicht WMO en Kinderopvang volumemutaties op de maatwerktaken. Het totale effect op de begroting is ca. € 260.000. 2.2.4 Volumemutatie (maatwerk)-taken Rijk en derden Naast gemeentelijk maatwerk is er ook maatwerk gefinancierd door derden, zoals GGDGHOR, RIVM, VWS, Politie en ZonMW, exclusief Vip en Covid gelden. De totale mutatie op de (ontwerp)begroting 2026 vanuit deze partijen bedraagt circa € 3,8 miljoen, grotendeels incidenteel. Uitzondering vormt Forensische Geneeskunde, waarvoor een structureel hogere bijdrage van o.a. de politie wordt verwacht , dit ook door de stijging in het aantal verrichtingen. (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 7 2.2.5 Reserve mutaties Het onderdeel ‘Reservemutaties’ uit de tabel wordt in paragraaf 3.3.1 toegelicht.

2.3 Financieel overzicht In onderstaande tabel, die aansluit op de tabel op pagina 4, zijn de financiële wijzigingen opgenomen die zijn verwerkt in de (ontwerp)begrotingswijziging exclusief mutaties in reserves (deze worden in § 3.3.1 toegelicht). Per onderdeel wordt weergegeven waar deze wijzigingen gevolgen hebben voor financiering door gemeenten en waar andere partijen, zoals Provincie en RIVM. Ook is aangegeven of de wijziging incidenteel (I) of structureel (S) van aard is. (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Bedrag (x € 1.000) I/S Financiering Indeling 1. Indexatie loon & prijs Loonindex -792 S Gemeenten Gemeenten Prijsindex 34 S Gemeenten Gemeenten Totaal Indexatie loon & prijs -759 2. Covid & VIP Covid-19 Vaccinatiecampagne 2026 -1.441 I VWS Rijk & Derden Versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP) 337 I VWS Rijk & Derden Totaal Covid & VIP -1.104 3. Gemeentelijke maatwerk Maatwerkprojecten OGGZ (o.a. Meldpunt (MAB), ViA en WHP) 203 S Gemeenten Gemeenten Forensische zorg (verrichtingen Gemeenten) 161 S Gemeenten Gemeenten Maatwerkproject Aanvullende SOA en PrEP zorg 100 S Gemeenten Gemeenten Regionale Ketenaanpakken (o.a. Valpreventie, Proces coördinatie, KnGG) 419 I Gemeenten Gemeenten Overige Maatwerkprojecten JGZ ( o.a. Stevig Ouderschap, Huisvesting, voorzorg) 427 I Gemeenten Gemeenten Maatwerkprojecten GB (o.a.

Gezonde School, OKO, PHP-alcohol, Kansrijke start) 355 I Gemeenten Gemeenten Ziekteverzuim begeleiding in het voortgezet onderwijs, MAZL (JGZ) 310 I Gemeenten Gemeenten Centrale Zorgverlener (CZV) - Kind naar gezonder gewicht (KnGG) (JGZ) 234 I Gemeenten Gemeenten VVE (JGZ) 148 I Gemeenten Gemeenten Maatwerkprojecten onderzoek (o.a. Monitoring en evaluatie IZA & Gala) 113 I Gemeenten Gemeenten Maatwerkprojecten SG (o.a. Aanvullende SOA en PrEP zorg, nu niet zwanger) 174 I Gemeenten Gemeenten Stevig Ouderschap (JGZ) 88 I Gemeenten Gemeenten Toezicht KO, WMO en LRK registratie 69 I Gemeenten Gemeenten Overige volumemutaties maatwerktaken & overeenkomsten 16 I Gemeenten Gemeenten Totaal Gemeentelijk maatwerk 2.817 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 8 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Bedrag (x € 1.000) I/S Financiering Indeling 4. Rijk & derden Forensische zorg (verrichtingen Rijk / Derden) 515 S Politie / Derden Rijk & Derden Reizigersadvisering 100 S Derden Rijk & Derden RVP wijzigingen & RS-virus vaccinatie 550 I RIVM Rijk & Derden Forensische zorg (subsidie versterking borging FG-regio) 433 I GGD-GHOR Rijk & Derden ZonMW subsidies (o.a. Onbegrepen Gedrag, impuls versterken KnGG) 389 I ZonMW Rijk & Derden Rente Baten 300 I Derden Rijk & Derden Overige overeenkomsten JGZ (o.a.

CZV-KnGG, Visie I-JGZ, opleidersvergoeding) 298 I Derden Rijk & Derden Overige overeenkomsten GGD-Ghor (o.a. NNZ, Leernetwerk KnGG, Rookvrij) 281 I GGD-GHOR Rijk & Derden Detacheringen 253 I Derden Rijk & Derden Publieke gezondheid asielzoekers 207 I GGD-GHOR Rijk & Derden Overige overeenkomsten Onderzoek (IZA monitoring, Regiodeal 2.0, DOK) 197 I RIVM / Derden Rijk & Derden Overige overeenkomsten GB (o.a. Ketenaanpak Vallei, Jong leren eten, RPI) 167 I VGGM / IVN Rijk & Derden Ontheemden Oekraïne 70 I Provincie Rijk & Derden Overige overeenkomsten 37 I Derden Rijk & Derden Totaal Rijk & derden 3.797 Totaal 4.751 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 3. | FINANCIËLE VERTALING 3.1 | Bijgestelde | (ontwerp)begroting 2026-1 In de volgende tabel staat het overzicht van de bijgestelde | (ontwerp)begroting van het programma Publieke gezondheid. | De wijzigingen in deze | (ontwerp)begroting zijn deels structureel en deels | incidenteel van aard, zoals | aangegeven in de tabel in § 2. | 3. De BBV- richtlijnen | schrijven voor dat deze structurele en incidentele wijzigingen inzichtelijk worden gemaakt. Wij hebben hiervoor in bijlage | 1 een tabel opgenomen met de wijzigingen die structureel dan wel een incidenteel effect hebben op de | (ontwerp)begroting. De structurele effecten | werken door in | de | begrotingswijziging | 2027-1 | en begroting 2028.

| Tevens | is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. Dit overzicht is in bijlage 2 opgenomen. Programma | Bijgestelde Begroting 2026-0 | (ontwerp)begroting 2026-1 (x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Publieke Gezondheid | 75.257 | 75.195 | 62 | 80.008 | 81.410 | -1.402 Geraamde totaal saldo van baten en lasten | 75.257 | 75.195 | 62 | 80.008 | 81.410 | -1.402 Mutaties reserves | - | 62 | -62 | 1.464 | 62 | 1.402 Geraamd resultaat | 75.257 | 75.257 | - | 81.472 | 81.472 | - De bijgestelde begroting uitgesplitst naar de pijlers uit de bestuursagenda staat in de volgende tabel.

Programma Publieke Gezondheid | Bijgestelde Begroting 2026-0 | (ontwerp)begroting 2026-1 (x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Gezonde en veilige leefomgeving | 2.600 | 20.763 | -18.163 | 2.700 | 22.523 | -19.823 Kansrijk opgroeien | - | 31.991 | -31.991 | - | 33.401 | -33.401 Langer gezond zelfstandig | - | 4.147 | -4.147 | - | 6.298 | -6.298 Algemene dekkingsmiddelen | 72.657 | - | 72.657 77.308 | - | 77.308 Overhead | - | 18.152 | -18.152 | - | 19.048 | -19.048 Onvoorzien | - | 142 | -142 | - | 140 | -140 Geraamde totaal saldo van baten en lasten | 75.257 | 75.195 | 62 80.008 | 81.410 | -1.402 Mutaties reserves | - | 62 | -62 1.464 | 62 | 1.402 Geraamd resultaat | 75.257 | 75.257 | - | 81.472 81.472 | - 3.2 | Ontwikkeling bijdrage per Inwoner | /Kind In paragra | af § 2.2.1 is toelichting gegeven | op de ontwikkeling van loonkosten en prijzen. De wijzigingen hierin hebben gevolgen voor de inwoner | - (IWB) en kindbijdrage | (KB). De wijziging van de inwonerbijdrage en de kindbijdrage | ten opzichte van de begroting | 2026- 0, zoals de | onderstaande | tabel laat zien, wordt verklaard door de effecten van | de wijzigingen in sociale verzekeringspremies en pensioenpremies | en door de toepassing de effecten uit de vastgestelde cao.

GGD regio Utrecht | 9 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Gemeente | IWB | Loon | Prijs | IWB 2026-0 | index | index | 2026-1 MN-gemeenten (m.u.v. Eemnes) | € 8,589 | -0,144 | 0,006 | € 8,451 Gemeente Eemnes | € 8,256 | -0,139 | 0,006 | € 8,123 Gemeente Utrecht * | € 5,884 | -0,099 | 0,004 | € 5,790 * Bedrag is exclusief de bijdragen voor Epidemiologie en Gezondheidsbevordering (lump sum bedragen) Gemeente | KB | Loon | Prijs | KB 2026-0 | index | index | 2026-1 MN-gemeenten | € 173,376 | -2,912 | 0,124 | € 170,587 3.3 | Overzicht reserves en voorziening | en In deze paragraaf gaan we in op de opgebouwde reserves en voorzieningen per 1 januari 2026. De onderstaande tabel geeft het verwachte verloop van reserves en voorzieningen weer en de verwachte eindstand per 31 december 2026.

3.3.1 | Reserves Reserves | Saldo | Resultaat | Dotatie | Onttrekking | Saldo (x € 1.000) | 01-01-2026 | bestemming 2025* | 31-12-2026 Algemene reserve - Publieke Gezondheid | 2.486 | - | - | - | 2.486 Totaal algemene reserve | 2.486 | - | - | - | 2.486 Bestemmingsreserves - JGZ | 991 | - | - | - | 991 - Monitor Volwassenen / Jeugd | 60 | - | 62 | - | 122 - Versterking kennis en adviesfunctie | 719 | 1.527 | - | 881 | 1.365 - GB strategie | 200 | - | - | 200 | - - Reizigersadvisering | 3 | 245 | - | - | 248 - Versterking vaccinatiegraad | 232 | - | - | 232 | - - Versterking Forensische Geneeskunde | 275 | - | - | 151 | 125 - Covid-19 | - | 1.600 | - | - | 1.600 Totaal bestemmingsreserves | 2.480 | 3.372 | 62 | 1.464 | 4.450 Totaal | 4.967 | 3.372 | 62 | 1.464 | 6.936 * conform het AB besluit van 25 maart 2026 j.l. met betrekking tot de | resultaatbestemming 2025 | is € 615.000 uitgekeerd aan de JGZ | -gemeenten en is dit niet als zodanig verwerkt als reservemutatie. Toelichting mutaties reserves GGDrU kent een algemene reserve en een aantal specifieke bestemmingsreserves. In deze paragraaf worden de reserves beknopt toegelicht. Het AB besluit van 25 maart 2026 j.l. omtrent de bestemming van het resultaat 202 | 5 | is verwerkt | alsmede de verwachte mutaties. Dit betreft onderdeel 5 uit de mutaties tabel o | p bladzijde 4.

• | Algemene reserve | – deel Publieke Gezondheid (PG) Saldo per 1 januari 2026 is gelijk aan het saldo per 31-12-2025 à € 2.486.000 | . Er is geen resultaat | toegevoegd. Voor 2026 wordt eveneens geen mutatie verwacht | . GGD regio Utrecht | 10 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 • | Bestemmingsreserve JGZ Saldo per 1 januari 202 | 6 is gelijk aan het saldo per 31-12-2025 à € 991.000. Er is geen resultaat toegevoegd. | Voor 2026 wordt eveneens geen mutatie verwacht. • | Bestemmingsreserve Monitor Volwassenen Eens in de vier jaar wordt een gezondheidsmonitor onder volwassenen en senioren in de regio Utrecht gehouden. Deze reserve is voor de dekking van de vierjaarlijkse kosten van de uitvoering van deze monitor. | In 2025 | was de uitvoering hiervan. | De daaropvolgende | vier jaren | wordt deze bestemmingsreserve weer gevuld | en is de jaarlijkse dotatie | à € 62.000 (inclusief | € 2.000 indexatie) | opgenomen. | Het begrote saldo per 31 december 2026 komt daarmee op € 122.000. • | Bestemmingsreserve Versterking kennis en adviesfunctie GGDrU Conform het besluit uit de resultaatbestemming 2024 is de bestemmingsreserve gevormd voor een bedrag van € 1.200.000. | Hiervan is € 481.000 gebruikt | voor een vernieuwde propositie c.q. dienstverlening op de drie inhoudelijke opgaven: de mentale gezondheid van jeugd, vergrijzing en het bevorderen van een gezonde en veilige leefomgeving.

Conform het besluit uit de resultaatbestemming 202 | 5 is € 1.527.000 gedoteerd. In de begroting 2026-1 is een onttrekking voorzien van € 881.000. Hiermee komt het saldo per jaareinde op € 1.365.000. Het totale budget van januari 2026 t/m december 2030 is € 3.900.000 hiertoe heeft het algemeen bestuur besloten op 25 maart 2026. De komende jaren zal nog € 1.654.000 moeten worden gedoteerd. • | Bestemmingsreserve GB strategie GGDrU | is | bezig | met | een | strategische | lange | termijn | heroriëntatie | van | haar dienstverlening inzake Gezondheidsbevordering (GB). Dit met als doel duidelijker te formuleren wat gemeenten op dit gebied kunnen verwachten van haar gemeentelijke gezondheidsdienst, weloverwogen keuzes te kunnen maken en gemeenten optimaal te kunnen ondersteunen. In deze overbruggingsperiode zijn er tijdelijke incidentele kosten te verwachten die worden ingeschat op circa € 200.000. Conform het besluit uit de resultaatbestemming 2024 is daarom de bestemmingsreserve gevormd voor een bedrag van € 200.000. In 2026 zal deze reserve naar verwachting geheel worden aangewend en zal de bestemmingsreserve per jaareinde 2026 nihil zijn. • | Bestemmingsreserve Reizigersadvisering Het algemeen bestuur heeft in 2019 besloten tot de vorming van een separate bestemmingsreserve ‘Reizigersadvisering’; dit vanwege het feit dat deze taak een commerciële taak betreft.

Het ligt in de aard van de taak dat een zekere instabiliteit in de | exploitatie | ligt | besloten. | Saldo | per | 31 | december | 2026 | is | inclusief resultaatbestemming 202 | 5 van € 245.000. Er wordt geen verdere mutatie verwacht in 2026. • | Bestemmingsreserve | Versterking vaccinatiegraad Conform het besluit uit de resultaatbestemming 2023 | is € 500.000 gedoteerd aan de nieuw in te stellen bestemmingsreserve versterking vaccinatiegraad. Een deel hiervan is uitgevoerd in 2024 en 2025, daarmee komt het saldo per 1 januari 2026 uit op € 232.000 en is de verwachting dat dit in 202 | 6 volledig onttrokken wordt aan de activiteiten | conform het AB besluit van 29 januari 2025 jl. | Hiermee zal | naar verwachting per jaareinde 202 | 6 deze bestemmingsreserve nihil zijn. GGD regio Utrecht | 11 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 • | Bestemmingsreserve | Versterking Forensische geneeskunde De afgelopen jaren heeft team Forensische Geneeskunde veel energie gestoken in de samenwerking op Midden Nederland niveau. | GGDrU wil de komende periode verder inzetten op samenwerking landelijk en meer specifiek met regio | Noordwest om elkaar te versterken met als doel de toekomstbestendigheid van de forensische geneeskunde te waarborgen. | Conform het besluit uit de resultaatbestemming 2024 is | om deze redenen | de bestemmingsreserve gevormd voor een bedrag van € 275.000.

| In 2026 wordt een onttrekking verwacht | van € 151.000 om de kosten van de samenwerking | te financieren. • | Bestemmingsreserve | Covid-19 Conform het besluit uit de resultaatbestemming 202 | 5 is de bestemmingsreserve gevormd voor een bedrag van € 1. | 600.000. In 2025 werd er afgerekend op basis van een vaste prijs per prik vermenigvuldigd met het aantal gezette vaccinaties. GGDrU heeft in 2025 het nagenoeg het aantal vaccinaties gezet wat was verwacht, maar minder kosten per prik gemaakt dan waarvoor is vergoed. Dit zorg | t voor een positief resultaatseffect. In de verantwoordingsdocumentatie staat echter een voorbehoud dat de Minister zou kunnen besluiten in specifieke situaties toch tot terugvordering over te gaan. Om deze reden | is het positieve | saldo | in de | bestemmingsreserve Covid | -19 gestort.

3.3.2 | Voorzieningen Voorzieningen | Saldo | Dotatie | Aanwending | Vrijval | Saldo (x € 1.000) | 01-01-2026 | 31-12-2026 Voorziening ter egalisering van kosten - Groot onderhoud De Dreef (Zeist) | 200 | 35 | - | - | 235 Voorziening voor verplichtingen en risico's - Voorziening WW-uitkering 3e jaars 0,1% | 135 | - | - | - | 135 - Saldo spaarverlof | 1.001 | 350 | -275 -50 | 1.026 - RVU-regeling | 29 | - | -29 | - | - Totalen | 1.364 | 385 | -304 -50 | 1.395 Toelichting mutaties voorzieningen • | Groot onderhoud Gebouwen: De Dreef 5 Zeist GGDrU heeft sinds 2004 het gebouw De Dreef 5 in Zeist in eigendom als hoofdgebouw. Toevoeging aan de voorziening voor onderhoud is onderbouwd door middel van een meerjaren onderhoudsplan (MJOP). Medio 2023 is de renovatie van De Dreef 5 afgerond. Na afronding van de renovatie heeft GGDrU een externe MJOP-rapportage laten opmaken. Hieruit komt naar voren dat de benodigde jaarlijkse dotatie van € 35.000 gehandhaafd kan blijven. • | WW-uitkering 3e-jaars 0,1% In het cao-akkoord 2016-2017 is afgesproken om de versobering in de WW te repareren. De omvang van de reparatie-uitkering maakt deze versobering in de WW ongedaan. Voor 2026 wordt nog niet voorzien dat er gebruik zal worden gemaakt van deze regeling.

Er wordt ook geen dotatie verricht, omdat vanuit de cao is onderhandeld dat er tijdens de looptijd van deze cao geen reparatie uitkering ingehouden wordt. GGD regio Utrecht | 12 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 • | Voorziening Verlofsparen In het BBV is bepaald dat voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. Per 2022 zijn de mogelijkheden in de cao | -gemeenten voor verlofsparen uitgebreid voor medewerkers. Naar aanleiding van de cao | -wijziging heeft, met betrekking tot het verlofsparen, een schattingswijziging plaatsgevonden. | Voor 2026 wordt voorzien dat er ongeveer € 275.000 wordt aangewend | en € 50.000 vrijvalt, doordat medewerkers vervroegd met pensioen zijn gegaan door het inzetten van het extra verlof, of doordat medewerkers eerder uit dienst gaan | en er € 350.000 gedoteerd moet worden | op basis van de en gespaarde bovenwettelijke verlofuren en | nieuw aangekochte uren voor het verlofsparen. • | Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU | -regeling) De RVU-regeling geeft medewerkers het recht op een uitkering om de periode tot aan het pensioen en/of AOW te overbruggen. Bij de regeling m | ocht een medewerker die voldoet de voorwaarden voor de regeling (maximaal) 3 jaar voorafgaand aan de AOW | - leeftijd stoppen met werken. Per maand is dit maximaal € 2.

GGD regio Utrecht | 13 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 3.4 | Overzicht investeringen Investeringsoverzicht | Krediet | Toegekend | Mutatie | Beschikbaar | Verwachte | Krediet per categorie (x€ 1.000) | 31-12-2025 | krediet | krediet | krediet | investeringen | 31-12-2026 2026-0 | 2026-1 | 1-1-2026 | 2026 - Bedrijfsgebouwen Verbouwingen CB-locaties | 121 | - | 229 | 350 | 350 | - Verbouwingen de Dreef 21 | - | - | 175 | 175 | 175 | - Afronding verbouwing Stadskantoor | - | - | 60 | 60 | 60 | - - Machines, apparaten en installaties (medische) Apparatuur | 264 | - | 50 | 314 | 235 | 79 Installaties | 130 | - | 25 | 155 | - | 155 - Overige materiele activa Inventaris | 536 | - | - | 536 | 165 | 371 Automatisering | 551 | - | - | 551 | 300 | 251 - Vervoersmiddelen | 125 | - | - | 125 | - | 125 Totalen | 1.726 | - | 539 | 2.265 | 1.285 | 980 Autorisatie van de investeringskredieten vindt plaats door middel van vaststelling van de begroting en begrotingswijziging. | De extra aanvraag | is weergegeven in de kolom mutatie krediet 2026-1. | Voor | 2026 | vragen we | investeringskrediet aan voor | verbouwingen | en/of verhuizingen | op enkele CB-locaties. | In overleg met de betreffende gemeenten is overeengekomen dat een aantal CB | -locaties wordt gerenoveerd | wordt.

Om te voldoen aan de eisen van rechtmatigheid en correcte administratieve verwerking worden deze verbouwingen aangemerkt als investeringen, waarvoor investeringskrediet nodig is. | Deze investeringen leiden niet tot extra kosten voor GGDrU, aangezien ze volledig worden gefinancierd door de desbetreffende gemeenten. | De verbouwing van De Dreef 21 betreft een interne renovatie | waarvoor | € | 175.000 | wordt geraamd als investering. De extra afschrijvingslast | is ook meegenomen in de meerjaren investeringsbegroting | 2027-0. De investering | voor het Stadskantoor betreft | de afrondende werkzaamheden | van | de verbouwing uit 2025. In de categorie medische apparatuur wordt € 50.000 aan krediet aangevraagd voor 2026. Dit heeft voornamelijk te maken met de gegunde aanbesteding omtrent de echoscreen apparaten | inclusief | de aanschaf. | In de categorie | Installaties wordt een extra krediet gevraagd voor de vervanging/uitbreiding van de zonnepanelen installatie. Bij de renovatie van het dak op De Dreef 5 | wordt de | huidige | zonnepanelen installatie vervangen. | In verband met een verwerkte investering uit 2025 wordt het investeringskrediet aangevuld tot het initiële budget à € 155.000. Bij | de | categorie | inventaris, | worden | investeringen | gedaan | voor | bureaustoelen, raambekleding, tafels en koelkasten.

Wat betreft de categorie Automatisering zal het grootste | deel | van | het | in | 2026 | beschikbare | krediet | worden | besteed | aan vervangingsinvesteringen, specifiek voor de mobiele telefoons van de medewerkers van GGDrU. De vervoersmiddelen stonden ook voor dit jaar op de | planning, maar vanwege de aanbestedingsprocedure, wordt deze doorgeschoven naar 202 | 7. GGD regio Utrecht | 14 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 3.5 | Bijdrage per gemeente Onderstaand is een overzicht opgenomen van de | bijdragen per gemeente opgesplitst naar kwadrant: Gemeente | Basistaken | Intensivering | Basistaken- | Maatwerk | Totale bijdrage (x € 1.000) | basistaken | plus | 2026-1 Amersfoort | 1.801 | 43 | 5.944 | 2.292 | 10.080 Baarn | 266 | 8 | 842 | 222 | 1.338 Bunnik | 182 | 0 | 607 | 58 | 847 Bunschoten | 238 | 5 | 887 | 217 | 1.347 De Bilt | 462 | 4 | 1.650 | 122 | 2.238 De Ronde Venen | 487 | 4 | 1.538 | 562 | 2.591 Eemnes | 102 | 2 | 339 | 62 | 506 Houten | 545 | 1 | 1.922 | 263 | 2.730 IJsselstein | 336 | 3 | 1.143 | 183 | 1.665 Leusden | 337 | 4 | 1.107 | 187 | 1.635 Lopik | 179 | 0 | 506 | 52 | 738 Montfoort | 148 | 4 | 492 | 146 | 789 Nieuwegein | 684 | 1 | 2.167 | 604 | 3.456 Oudewater | 112 | 1 | 350 | 113 | 576 Renswoude | 63 | - | 247 | 20 | 330 Rhenen | 216 | - | 724 | 74 | 1.014 Soest | 491 | 7 | 1.625 | 339 | 2.462 Stichtse Vecht | 722 | 5 | 2.330 | 727 | 3.784 Utrecht

| 2.313 | 124 | 363 | 1.379 | 4.179 Utrechtse Heuvelrug | 568 | 10 | 1.747 | 170 | 2.495 Veenendaal | 739 | 1 | 2.602 | 310 | 3.652 Vijfheerenlanden | 678 | 8 | 2.291 | 501 | 3.478 Wijk bij Duurstede | 256 | 2 | 819 | 94 | 1.171 Woerden | 576 | 4 | 1.950 | 536 | 3.066 Woudenberg | 172 | 5 | 592 | 88 | 858 Zeist | 750 | 6 | 2.421 | 626 | 3.804 Totaal gemeenten | 13.424 | 255 | 37.203 | 9.946 | 60.829 Niet-gemeentelijke opbrengsten | 20.643 Totaal Bijdrage begroting 2026-1 | 81.472 GGD regio Utrecht | 15 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 16 4. VASTSTELLING Dagelijks bestuur Als begroting vastgesteld in de vergadering van het dagelijks bestuur op 9 september 2026 en aangeboden aan het algemeen bestuur ten behoeve van de vergadering op 2 december 2026. Het dagelijks bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht de secretaris, de voorzitter, Dr. M. Sprenger Dr. A. Groen Algemeen bestuur Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht in de openbare vergadering van 2 december 2026. de secretaris, de voorzitter, Dr. M. Sprenger Dr. A. Groen (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Bijlage 1. | Structurele en incidentele effecten op | begrotingswijziging In de begrotingswijziging doen zich structurele en incidentele wijzigingen voor.

De structurele wijzigingen hebben ook effect op de meerjarenbegroting en worden als zodanig verwerkt in de (ontwerp)begrotingswijziging 2026-1 en de jaren daarna. Met | de structurele wijziging worden de baten en lasten bedoeld die voor onbepaalde tijd effect hebben op de begroting. Een wijziging met een eindigend karakter wordt als incidenteel aangemerkt. In onderstaande tabel is de begrotingswijziging vertaald naar de structurele en incidentele wijzigingen. Hiervoor is de tabel uit § 2.3 als basis genomen. Structurele & Incidentele wijzigingen | Structureel | Incidenteel (x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Publieke Gezondheid | 320 | 320 | - | 4.431 | 5.895 | -1.464 Geraamde totaal saldo van baten en lasten | 320 | 320 | - | 4.431 | 5.895 | -1.464 Mutaties reserves | - | - | - | 1.464 | - | 1.464 Geraamd resultaat | 320 | 320 | - | 5.895 | 5.895 | - In de geactualiseerde BBV notitie ‘Notitie structurele en incidentele baten en lasten 2025’ is aanbevolen om onderstaande tabel op te nemen, zodat inzichtelijk wordt gemaakt welke invloeden de incidentele baten en lasten hebben op het structurele begrotingssaldo.

Structureel & Incidenteel begrotingssaldo | 2026-1 (x € 1.000) Geraamde lasten | 81.410 Geraamde baten | 80.008 Geraamd saldo baten en lasten | (saldo voor bestemming) | -1.402 Beoogde toevoegingen aan reserves | 62 Beoogde onttrekkingen aan reserves | 1.464 Begrotingssaldo na bestemming | (geraamd resultaat) | - Waarvan incidentele lasten | * | 13.856 Waarvan incidentele baten en onttrekkingen reserves | 13.856 Saldo incidentele baten en lasten | - Structureel begrotingssaldo | (geraamd structureel resultaat) | - * de 13.856 is een optelling van uit de incidentele mutatie | s uit de begroting 2026 | -0 en de (ontwerp)begrotingswijziging 2026 | -1. Respectievelijk: €7.961 + €5.895 = 13.856 GGD regio Utrecht | 17 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Bijlage 2. Baten en lasten per taakveld De GGDrU is verplicht om conform het BBV een uitsplitsing naar uniforme taakvelden op te stellen. Deze taakvelden zijn zodanig in de begroting onderscheiden dat gemeenten de bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd, | maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. In deze (ontwerp)begrotingswijziging zijn de wijzigingen ook vertaald naar deze programma’s, conform de richtlijnen uit de notitie overhead van de Commissie BBV.

Raming per taakveld 2026-1 | Baten | Lasten | Saldo (x € 1.000) 0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur | - | 80 | -80 0.4 Overhead | 1.915 | 18.932 | -17.017 0.5 Treasury | 300 | 36 | 264 0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien) | - | 140 | -140 0.9 Vennootschapsbelasting | - | - | - 0.10 Mutaties reserves | 1.464 | 62 | 1.402 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten | - | - | - Subtotaal | 3.679 | 19.250 | -15.571 1.0 Veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid | 3.574 | 3.197 | 377 Subtotaal | 3.574 | 3.197 | 377 6.0 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 2.825 | 2.346 | 479 Subtotaal | 2.825 | 2.346 | 479 7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid | 71.120 | 56.434 | 14.686 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | 274 | 245 | 29 Subtotaal | 71.394 | 56.679 | 14.715 Geraamd resultaat | 81.472 | 81.472 | - GGD regio Utrecht | 18 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 Bijlage 3. Geprognosticeerde balans en kengetallen Kengetallen | Raming | Raming 2026-0 | 2026-1 Netto schuldquote | 10,7% | 4,8% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 10,7% | 4,8% Solvabiliteitsratio | 9,3% | 19,3% Structurele exploitatieruimte | 0,0% | 0,0% Balans - Activa | Balans 2026 (x €1.000) | (raming 2026-1) Vaste activa 1. Materiële vaste activa a. Investeringen met een economisch nut | 12.106 2. Financiële vaste activa a.

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar | 52 Vlottende activa 3. Voorraden a. Gereed product en handelsgoederen | 80 4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a. Vorderingen op openbare lichamen | 20.558 b. Overige vorderingen | 150 20.708 5. Liquide middelen | 475 6. Overlopende activa a. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen | 1.750 voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel: b. Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste | 750 van volgende begrotingsjaren komen. 2.500 Totaal Activa | 35.921 GGD regio Utrecht | 19 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht 20 Balans - Passiva (x €1.000) Balans 2026 (raming 2026-1) Vaste passiva 7. Eigen vermogen a. Algemene reserve 2.486 b. Overige bestemmingsreserves 4.450 c. Gerealiseerde resultaat - 6.936 8. Voorzieningen 1.395 9. Vaste schulden 7.090 Vlottende passiva 10. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar a. Overige schulden 8.500 11. Overlopende passiva a. Verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. 1.000 b.

De van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren: 11.000 12.000 Totaal Passiva 35.921 (ontwerp)Begrotingswijziging 2026-1 GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl Uitgave © GGD regio Utrecht augustus 2026

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/741/documents/21814