Document · PDF

B3. Ontwerpbegroting 2023-2026 (059721).pdf

Forum Samenleving 30 mei 2022, gemeente OudewaterBij agendapunt: 4: RV Zienswijze ontwerpbegroting 2023-2026 Ferm Werk13.481 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Solvabiliteitsrisico Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.

Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2023-2026 wordt € 51.000 per begrotingsjaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden om aanpassingen mogelijk te maken. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover GR Ferm Werk beschikt om niet begrote kosten te dekken. Het eigen vermogen bedraagt € 74.603. Gegeven de afspraken die in de GR zijn gemaakt met betrekking tot een eventueel nadelig saldo, is de weerstandscapaciteit van Ferm Werk optimaal. Hieronder volgen de afspraken in de gemeenschappelijke regeling met betrekking tot een batig of nadelig saldo (artikel 26): 1. Batige en nadelige saldi ten opzichte van de begroting zoals blijkt uit de jaarrekening worden met de deelnemers verrekend op de wijze waarop deze kosten in rekening gebracht zijn conform artikel 24. 2.

Het algemeen bestuur kan op voorstel van het dagelijks bestuur afwijken van het bepaalde in het eerste lid en besluiten om een batig saldo op de uitvoeringskosten tot een maximum van 10% van de daarvoor begrote kosten toe te voegen aan de egalisatiereserve van het openbaar lichaam Ferm Werk dan wel een nadelig saldo hieraan te onttrekken.

Paragraaf financiering Kredietrisico Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.

Kredietverlening uit hoofde van publieke taak Niet van toepassing.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Begroting 2022-2026 tabel kasgeldlimiet en renterisiconorm Omschrijving (bedragen x € 1.000) Omvang kasgeldlimiet

2022

2023

2024

2025

in procenten van de grondslag

8,20%

in een bedrag

3.172

3.257

3.228

3.200

Omvang vlottende korte schuld opgenomen gelden korter dan 1 jaar

3.325

3.000

schuld in rekening-courant

gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

vlottende middelen contante in kas

tegoeden in rekening -courant overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar Toets kasgeldlimiet

Totaal netto-vlottende schuld (2-3)

325

Toegestane kasgeldlimiet

3.172

3.257

3.228

3.200

ruimte(+) c.q. overschrijding (-)

2.847

2.932

2.903

2.875

38.689 39.716 20% 20% 7.738 7.943

39.366 20% 7.873

39.029 20% 7.806

Basisgegevens renterisiconorm

renteherzieningen op leningen o/g betaalde aflossingen rente risico (1+2)

Begrotingstotaal 2023 het bij min. Regeling vastgestelde % renterisiconorm

Renterisiconorm Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (> 1 jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2023.

Rentelasten- renteresultaat In 2023 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2021 € 22.600. Per saldo is het verwachte renteresultaat nihil.

Emu- saldo Is niet van toepassing, Fermwerk heeft geen investeringen en voorzieningen en reserves

Paragraaf verbonden partijen Ferm Werk heeft geen verbonden partijen.

Bijlagen Verdeelsleutels In de (ontwerp)begroting wordt aangegeven welke bijdrage iedere deelnemende gemeente verschuldigd is per product, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen klant gebonden kosten en uitvoeringskosten. De uitgangspunten voor de verdeling van de klantgebonden kosten over de deelnemers volgens de GR zijn: • Klant gebonden kosten van de WSW en van beschut werken worden verdeeld naar rato van het aantal dienstverbanden uitgedrukt in SE of in fte’s die op grond van de wet aan iedere deelnemende gemeente moet worden toegerekend. • Overige klant gebonden kosten komen voor rekening van de deelnemende gemeente waar de betrokkenen ingezetenen zijn. De verdeling van de uitvoeringskosten over de deelnemers is gebaseerd op: • Voor producten die betrekking hebben op dienstverbanden: het aantal dienstverbanden per deelnemende gemeente. • Voor producten die betrekking hebben op financiële verstrekkingen: de uitgekeerde bedragen per deelnemende gemeente. • Voor producten die betrekking hebben op toeleiding naar werk of participatie: het aantal medewerkers (gemiddeld fte) werkzaam voor die deelnemer. Dit aantal medewerkers wordt jaarlijks toegerekend op basis van de uitgaven BUIG.

Verdeling van overheadkosten De samenvoeging tot één gemeenschappelijke regeling (GR) van de verschillende rechtspersonen heeft in 2022 tot een vereenvoudiging van de P&C-cyclus opgeleverd. Dat is positief. Echter kent deze vereenvoudiging ook een bijeffect met betrekking tot de overheadkosten. Samen met onze vier gemeenten hebben wij stappen gezet om met dit effect om te gaan. Hieronder nemen wij u mee in deze stappen.

De ‘oude’ situatie In de ‘oude’ situatie, de situatie tot 1 januari 2022, werden de overheadkosten verdisconteerd in de uitvoeringskosten. De verdeling van die uitvoeringskosten bepaalde dus ook de verdeling van de overheadkosten. Deze verdeling volgde de verdeelsleutels conform de GR.

De nieuwe, tijdelijke verdeling van de overheadkosten Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat overheadkosten expliciet worden opgenomen in de begroting van de GR. Deze wettelijke verplichting dwingt ons om voor deze kosten ook een verdeelsleutel te hanteren. De GR, in haar huidige vorm, schrijft hierin niets voor, waardoor hier een nieuwe invulling aan gegeven moest worden. Samen met de vier deelnemende gemeenten heeft Ferm Werk gezocht naar een oplossing hiervoor. Hierbij zijn twee uitgangspunten gehanteerd: 1. Het verdelen van de overheadkosten mag niet leiden tot een nieuwe verdeling van de totale kosten. 2. De wijze van verdeling van de overheadkosten is tijdelijk, totdat alle verdeelsleutels opnieuw tegen het licht worden gehouden in 2022. De samenwerking tussen de vier gemeenten en Ferm Werk leidde tot de volgende oplossing: neem de verdeling van de totale uitvoeringskosten van de reeds vastgestelde begroting 2022 (tabel 1) en pas deze verdeling toe op de totale uitvoeringskosten van de begrotingswijziging 2022 en begroting 2023. Hierdoor worden ook de overheadkosten verdeeld op dezelfde wijze. 25

Tabel 1

Uitvoeringkosten primitieve begroting 2022 (x 1000) Verdeelsleutel in %

Gemeente

Montfoort

868

8,4%

Oudewater

785

7,6%

Bodegraven Reeuwijk

2.456

23,9%

Woerden

6.169

60,0%

Totaal

10.277

100%

Sinds 2022 voert Ferm Werk de Wet inburgering uit. Vooralsnog is de verdeling van de uitvoeringskosten gebaseerd op de ter beschikking gestelde bedragen door de afzonderlijke gemeenten. Dit betekent voor 2023: Tabel 2

Uitvoeringkosten primitieve begroting 2022 (x 1000) Verdeelsleutel in %

Gemeente

Montfoort

12,5%

Oudewater

9,4%

Bodegraven Reeuwijk

31,2%

Woerden

144

46,9%

Totaal

307

100,0%

Kerncijfers per gemeente Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemeente Woerden Aantallen gemiddeld

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Uitkeringen

615

618

607

Garantiebanen

Nieuw Beschut

Fte WSW

184

174

165

157

149

141

Totaal overzicht Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Totaal lasten Totaal baten Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

22.772 -2.333 -20.439 0

23.254 -2.345 -20.908 0

22.918 -2.345 -20.573 0

22.680 -2.345 -20.334 0

22.453 -2.345 -20.108 0

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

8.590 457 123 754 1.288 11.212 -10.885 -328 -11.212

8.554 531 123 1.036 1.290 11.533 -11.193 -340 -11.533

8.554 531 123 1.036 1.281 11.525 -11.185 -340 -11.525

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten Bedragen x 1000 en in € Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal baten

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Trajectkosten Trajectkosten inburgering Uitvoeringkosten Inburgering Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal Baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

175

1.216 1.391 -1.391

175 170 144 1.194 1.683 -1.683

175 272 144 1.185 1.776 -1.776

-1.391

-1.683

-1.776

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten Bedragen x 1000 en in € Loonkosten WSW Loonkosten nieuw beschut Uitvoeringskosten Totaal lasten Netto toegevoegde waarde Debiteuren ontvangsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

5.290

5.026

4.775

4.536

4.309

306

918 6.514

899 6.230

894 5.974

894 5.736

894 5.509

-2.005

-4.508 -6.514

-4.225 -6.230

-3.969 -5.974

-3.730 -5.736

-3.504 -5.509

Programma aanvullende dienstverlening Producten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Regeling TMZ

Declaratieregeling

423

373

223

Uitvoeringskosten JIP

Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders

Bedragen x 1000 en in €

Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds

Uitvoeringskosten WIW Woerden

Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ

`197

200

Totaal Lasten

792

748

598

Gemeentelijke bijdrage

-792

-748

-598

-792

-748

-598

Debiteuren opbrengsten Totaal Baten

Overhead Producten Bedragen x 1000 en in € Overhead Onvoorzien Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

2.833 30 2.863 -2.863 -2.863

3.029 31 3.060 -3.060 -3.060

3.015 31 3.045 -3.045 -3.045

Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Bodegraven-Reeuwijk Aantallen gemiddeld

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Uitkeringen

314

317

311

Garantiebanen

Nieuw Beschut

Fte WSW

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

9.464 -603 -8.861 0

9.888 -606 -9.282 0

9.882 -606 -9.276 0

9.829 -606 -9.223 0

9.779 -606 -9.173 0

Totaal overzicht

Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Totaal lasten Totaal baten Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten Laten en Baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Totaal lasten

9.464

9.862

9.792

9.739

9.689

Totaal baten

-603

-8.861

-9.259

-9.189

-9.136

-9.086

Bedragen x 1000 en in €

Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten

Programma inkomensregelingen Lasten en Baten ( x 1000) Inkomensregelingen, IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie BBZ gev.levensonderhoud en bedrijfskredieten Bijzondere bijstand Uitvoeringskosten Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

4.755 338 84 355 513 6.044 -5.910 -134 -6.044

4.809 347 84 477 517 6.234 -6.097 -137 -6.234

4.809 347 84 477 514 6.231 -6.093 -137 -6.231

Programma arbeidsparticipatie Lasten en Baten Bedragen x 1000 en in € Trajectkosten Trajectkosten inburgering Uitvoeringkosten Inburgering Uitvoeringskosten Totaal Lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

484 539 -539

56 133 96 475 760 -760

56 197 96 472 821 -821

-539

-760

-821

Programma SW-bedrijf en nieuw beschut Lasten en Baten ( x 1000) Loonkosten WSW Loonkosten nieuw beschut Uitvoeringskosten Totaal lasten Netto toegevoegde waarde Debiteuren ontvangsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

1.174

1.115

1.060

1.007

956

161

365 1.700

358 1.634

356 1.576

356 1.523

356 1.473

-469

-1.232 -1.700

-1.165 -1.634

-1.108 -1.576

-1.055 -1.523

-1.004 -1.473

Programma aanvullende dienstverlening Producten Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 Bedragen x 1000 en in € Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds 37 37 37 37 37 Uitvoeringskosten JIP Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders 5 5 5 5 5 Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declarartieregeling +TMZ Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten Totaal baten

42 -42

-42

Overhead Producten Bedragen x 1000 en in € Overhead Onvoorzien Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

1.127 12 1.139 -1.139 -1.139

1.206 12 1.218 -1.218 -1.218

1.200 12 1.212 -1.212 -1.212

Gemeente Montfoort

Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Montfoort Aantallen gemiddeld

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Uitkeringen

103

101

Garantiebanen

Nieuw beschut

Fte WSW

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

3.429 -228 -3.201

3.524 -230 -3.293

3.523 -230 -3.293

3.501 -230 -3.271 0

3.480 -230 -3.250 0

Totaal overzicht Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Totaal lasten Totaal baten Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten

6.857

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

1.489

1.493

132 48 146 181 1.996 -1.961 -34 -1.996

133 48 151 182 2.008 -1.971 -37 -2.008

133 48 151 181 2.007 -1.970 -37 -2.007

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

171 231 -231

61 45 38 168 312 -312

61 73 38 167 339 -339

-231

-312

-339

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Trajectkosten Trajectkosten inburgering Uitvoeringkosten Inburgering Uitvoeringskosten Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

492

467

444

422

401

129 669

126 642

126 618

126 596

126 575

-193

-476 -669

-449 -642

-425 -618

-402 -596

-381 -575

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1000 en in € Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declaratie regeling +TMZ Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten Totaal baten

Begrotin g 2022 13 72

Begrotin g 2023 13 72

Begrotin g 2024 13 72

Begrotin g 2025 13 72

Begrotin g 2026 13 72

130 130

130 -130

131 -131

130

-130

-131

Overhead Producten Bedragen x 1000 en in € Bedrijfsvoering uitvoeringskosten Onvoorzien Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

398

426

424

4 403 -403 -403

4 430 -430 -430

4 428 -428 -428

Gemeente Oudewater

Begrote ontwikkeling aantallen cliënten gemiddeld gemeente Oudewater Aantallen gemiddeld

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Uitkeringen

Garantiebanen

Nieuw beschut

Fte WSW

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

3.024 -240 -2.784 0

3.051 -241 -2.809 0

3.042 -241 -2.801 0

3.019 -241 -2.778 0

2.998 -241 -2.756 0

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

1.332 56 20 130 164 1.702 -1.676 -26 -1.702

1.281 62 21 143 164 1.671 -1.643 -28 -1.671

1.281 62 21 143 163 1.670 -1.642 -28 -1.670

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

155 201 -201

47 34 29 152 261 -261

47 54 29 151 280 -280

-201

-261

-280

Totaal overzicht Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Totaal lasten Totaal baten Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten

Programma arbeidsparticipatie Laten en Baten` Bedragen x 1000 en in € Trajectkosten Trajectkosten inburgering Uitvoeringkosten Inburgering Uitvoeringskosten Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren ontvangsten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

506

481

457

434

412

117 642

114 614

114 590

114 567

114 545

-213

-428 -642

-401 -614

-376 -590

-353 -567

-332 -545

Programma aanvullende dienstverlening Producten Bedragen x 1000 en in € Regeling TMZ Declaratieregeling Uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds Uitvoeringskosten JIP Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Uitvoeringskosten WIW Woerden Uitvoeringskosten declaratieregeling +TMZ Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Debiteuren opbrengsten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

17 60

17 61

115 -115

117 -117

-115

-117

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

360 4 364 -364 -364

385 4 389 -389 -389

384 4 387 -387 -387

Overhead Producten Bedragen x 1000 en in € Overhead Onvoorzien Totaal lasten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten

Toekomstige bezuinigingen

Woerden

2023

2024

2025

2026

SW-dagbesteding

90.000

Enveloppe arbeidsparticipatie

50.000

200.000

150.000

Totaal

140.000

440.000

Bodegraven-Reeuwijk

2023

2024

2025

2026

Resterende taakstelling totale begroting

45.000

Enveloppe Wsw

Financiële begroting Totaal overzicht Laten en Baten Bedragen x 1000 en in € Totaal lasten Totaal baten Totaal bijdragen gemeenten Totaal baten

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

38.689 -3.404 -35.285 0

39.716 -3.422 -36.294 0

39.366 -3.422 -35.943 0

39.029 -3.422 -35.606 0

Totaaloverzicht meerjarig van baten en lasten

Programma

Baten / lasten

B2022

B2023

B2024

B2025

B2026

Bedragen x 1000 en in €

Inkomensregelingen

lasten baten

20.954 21.446 21.432 21.432 21.432 20.954 21.446 21.432 21.432 21.432

saldo

lasten

2.362

3.016

3.215

baten

-2.362

-3.016

-3.215

saldo

lasten

9.525

9.120

8.758

8.421

8.101

baten

-9.525

-9.120

-8.758

-8.421

-8.101

saldo

lasten

4.769

5.097

5.073

baten

-4.769

-5.097

-5.073

saldo

lasten

1.079

1.037

887

baten

-1.079

-1.037

-887

saldo

Totaal

lasten

38.689

39.716

39.366

39.029

38.709

Totaal

baten

-38.689

-39.716

-39.366

-39.029

-38.709

Arbeidsparticipatie

SW-bedrijf, garantiebanen en nieuw beschut

Bedrijfsvoering

Aanvullende dienstverlening

Gronden van de raming We houden in het jaar 2023 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de Wsw en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 1,9% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is. Voor de overige indexaties wordt het meerjarig steeds minder betrouwbaar om door te rekenen en hebben we daarom bewust gekozen om dat bij de begroting 2023 te indexeren. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn. Het betreft dan het aantal uitkeringsgerechtigden, garantiebanen, medewerkers nieuw beschut en WSW. vanuit gemeente Woerden is de taakstelling op het minimabeleid verwerkt..

Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2023-2026 In de begroting vanaf 2023 is een incidentele last verwerk van 60k voor de pensioenen en 8k voor een klantentevredenheidsonderzoek. In de jaren daarna zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen.

Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2023 Overzicht incidentele baten en lasten bedragen in € begroting 2023 Incidentele baten totaal incidentele baten

Incidentele lasten klantentevredenheidsonderzoek

7.500

Overgangsregeling Pensioen SFD

60.000

totaal incidentele lasten

67.500

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2023 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2022 wordt het bestaande beleid van 2021 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming. Geprognosticeerde balans bedragen x 1.000 en in € financiële vaste activa vlottende activa

begroting begroting 2022 2.400 3.000

2023 2.600 5.700

2024

2025

2026

2.600 5.700

Totale activa

5.400

8.300

eigen vermogen Voorzieningen vaste schulden vaste passiva

75 0 2.000 2.075

vlottende passiva

3.325

6.225

Totale passiva

8.300

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Begroting 2023-2026 bedragen x 1.000 en in € jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

begroting 2022 800

2023 800

Investeringen In 2023 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgevingen (arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen 37

aan te schaffen. Het is geen automatisme dat activa direct worden vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen. De investeringen werden voorheen in de NV gedaan.

Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.

Verloop reserves en voorzieningen In 2023 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma’s Overzicht baten per taakveld Bedragen x 1.000 en in €

Begroting 2023 Lasten

Baten

Saldo

Programma 1 Inkomensregeling

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

21.446

-21.446

3.016

-3.016

9.120

-9.120

5.046

-5.046

-51

38.679

-38.679

Programma 2 Arbeidsparticipatie

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Programma 3 WSW / Beschut werk

Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Overhead

Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.5 Treasury Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Taakveld 0.9 Heffing VPB Taakveld 0.10 Mutaties reserves Totalen Overzicht baten per taakveld Programma 4 Aanvullende Dienstverlening

Taakveld 6.3 Regeling TMZ Taakveld 6.3 Ondersteuningsfonds Taakveld 6.3 Declaratieregeling Taakveld 6.5 JIP Taakveld 8.3 Uitvoeringskosten Huisvesting statushouders Taakveld 6.4 Uitvoeringskosten WIW Woerden Taakveld 6.3 Uitvoeringskosten declaratieregeling +TMZ Totalen

Begroting 2023 Lasten

119 37 505 63 29 21 264 1.037

Baten

Saldo

119 37 505 63 29 21 264 1.037

Gronden van de meerjarenraming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is en de taakstelling die vanuit gemeente Woerden is meegegeven op het minimabeleid. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.

Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2023-2026 In de begroting vanaf 2023 is een incidentele last verwerkt. In de jaren daarna zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen. 38

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2023 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Investeringen De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op “nul”.

Verloop voorzieningen en reserves In de meerjarenraming 2023-2026 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/473/documents/14434