B3 Begroting Ferm Werk 2024-2027.pdf
Tekst van het document
Inventarisatie van de risico’s We onderscheiden hierbij risico’s van aanmerkelijke materiële waarde die niet kunnen worden voorzien. Risico’s die wel kunnen worden voorzien, zijn in een voorziening opgenomen op de balans.
Geïnventariseerde risico’s 1. Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. 2. Externe factoren en economische ontwikkelingen 3. Financiële onrechtmatigheid. 4. Personeel. 5. Vergrijzing. 6. Wetswijzigingen
Toelichting op de risico’s Ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden. De ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden is gebaseerd op landelijke verwachtingen (CPB-raming). Lokaal kunnen deze afwijken. Het is moeilijk exact te voorspellen welke impact ze hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden in het werkgebied van Ferm Werk. Dat komt mede door ontwikkelingen als mondiale vluchtelingenstromen die ook invloed hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden. Vanwege de mogelijk financiële impact van een grotere instroom dan begroot en verwacht, kan gesteld worden dat het weerstandsvermogen niet afdoende is om een grote stijging op te vangen. Echter is in de GR opgenomen dat de gemeenten die deelnemen in Ferm Werk deze Begroting 2024-2027 38
kosten dragen. Met deze bepaling is het risico voor Ferm Werk nihil. Toch worden deze risico’s per kwartaal gevolgd en gerapporteerd aan directie en bestuur. Externe factoren en economische ontwikkelingen De afgelopen jaren hebben ons geleerd dat externe factoren een grote invloed kunnen hebben op de bedrijfsvoering van Ferm Werk. Overheidsingrijpen, bijvoorbeeld als gevolg van een pandemie, energiecrisis of andere crisis kan ervoor zorgen dat maatregelen moeten worden getroffen, activiteiten stil vallen enz. Daarnaast kan een ingreep van de overheid betekenen dat het aantal uitkeringsgerechtigden stijgt. Mogelijk kan dit niet binnen de formatie worden opgevangen moet (tijdelijk) personeel worden aangetrokken. Financiële onrechtmatigheid Het verstrekken van (delen van) uitkeringen aan niet rechthebbenden, is de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Aan gemiddeld zo’n 60% van de inwoners van de 4 in Ferm Werk deelnemende gemeenten die een beroep doen op een uitkering, wordt geen uitkering verstrekt omdat het recht ontbreekt. In dit zogeheten poorteffect, dat maandelijks wordt gemeten, zit een strenge selectie als het gaat om het voorkomen van onrechtmatigheid. Verstrekkingen van uitkeringen worden getoetst. Ook vindt er periodieke controle plaats volgens een vastgesteld Intern Controleplan.
Bevindingen worden met de uitvoering gedeeld en werkwijzen worden indien nodig aangepast. De AO/IC is hiermee adequaat in het verminderen van het genoemde risico. Als wel onrechtmatigheid blijkt te bestaan, zonder dat Ferm Werk dit heeft herkend, geldt het in de GR bepaalde, dat de in Ferm Werk deelnemende gemeenten de kosten dragen van de uitkeringslasten. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is een vast onderdeel van de periodieke monitoring en verantwoording aan de directie van Ferm Werk en het Dagelijks Bestuur. Personeel De krapte op de arbeidsmarkt kan verloop binnen de organisatie veroorzaken. Vacatures kunnen niet altijd direct opgevuld worden. Deze ontwikkelingen zorgen ervoor dat er meer ingehuurd moet worden. De kosten voor inhuur zijn meestal hoger en daar is de personeelsbegroting niet toereikend voor. Indien vacatures niet opgevuld worden, loopt Ferm Werk het risico dat bepaalde doelen niet gerealiseerd kunnen worden. Vergrijzing Doordat er geen nieuwe instroom in de Wsw plaatsvindt, neemt het aandeel oudere Sw-werknemers bij Ferm Werk toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim en verlaging van de opbrengsten (NTW) door afnemende productiviteit. Wetswijzigingen Het kabinet kan gedurende het jaar wetswijzigingen toepassen waar met het opstellen van de begroting geen rekening mee is gehouden.
Dit kan de lasten verhogen. Overige risico’s •
Risico op het niet naleven van de AVG.
•
Inbreuk door hackers op de netwerkomgeving.
•
Niet op orde zijn van de informatiebeveiliging. Begroting 2024-2027
39
•
Aanspraken (mogelijk) van cliënten als gevolg van het niet naleven van wettelijke afhandelingstermijnen.
Financiële kengetallen Begroting 2024-
Verloop van de
2027
kengetallen
Kengetallen
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2022
2023
2024
2025
2026
2027
1,83%
3,40%
5,50%
5,50%
5,50%
5,50%
-2,62%
-1,90%
1.40%
1.40%
1.40%
1.40%
1,74%
1,32%
1,07%
1,07%
1,07%
1,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteitsrisico Structurele exploitatieruimte
Netto schuldquote (en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen) Het BBV schrijft hier 2 vergelijkbare kengetallen voor. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. De schuldenlast wordt uitgedrukt in een percentage van de begrotingsomvang exclusief mutaties reserves. Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een netto schuld, maar van een positief saldo. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn afgetrokken. De berekening is verder identiek aan die van de netto schuldquote.
Solvabiliteitsrisico Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.
Begroting 2024-2027 40
Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2024-2027 wordt € 100.000 per begrotingsjaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden voor het doen van aanpassingen. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover GR Ferm Werk beschikt om niet begrote kosten te dekken. Het eigen vermogen bedraagt € 74.603. Gegeven de afspraken die in de GR zijn gemaakt met betrekking tot een eventueel nadelig saldo, is de weerstandscapaciteit van Ferm Werk optimaal. Hieronder volgen de afspraken met betrekking tot een batig of nadelig saldo (artikel 26): 1. Batige en nadelige saldi ten opzichte van de begroting zoals blijkt uit de jaarrekening worden met de deelnemers verrekend op de wijze waarop deze kosten in rekening gebracht zijn conform artikel 24. 2.
Het algemeen bestuur kan op voorstel van het dagelijks bestuur afwijken van het bepaalde in het eerste lid en besluiten om een batig saldo op de uitvoeringskosten tot een maximum van 10% van de daarvoor begrote kosten toe te voegen aan de egalisatiereserve van het openbaar lichaam Ferm Werk dan wel een nadelig saldo hieraan te onttrekken.
Begroting 2024-2027 41
Paragraaf financiering Kredietrisico Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.
Kredietverlening uit hoofde van publieke taak Niet van toepassing.
Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Bedragen x € 1.000 Begroting 2024-2027 tabel
2024
2025
2026
2027
In procenten van de grondslag
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
In een bedrag
3.983
3.963
3.939
3.928
Omvang vlottende kort schuld
4.101
4.100
4.100
4.100
Vlottende middelen
3.000
3.000
3.000
3.000
Contante in kas
0
0
0
0
Tegoeden in rekening-courant
0
0
0
0
0
0
0
0
kasgeldlimiet en renterisoconorm Omvang kasgeldlimiet
Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar
Begroting 2024-2027 42
Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3)
1.101
1.100
1.100
1.100
Toegestane kasgeldlimiet
3.983
3.963
3.939
3.928
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
2.882
2.863
2.839
2.828
Renteherzieningen op leningen o/g
-
-
-
Betaalde aflossingen
-
-
-
Rente risico (1+2)
-
-
48.576
48.326
48.031
47.902
Het bij Min. Regeling vastgestelde %
20%
20%
20%
20%
Renterisiconorm
9.715
9.665
9.606
9.580
Basisgegevens renterisiconorm
Begrotingstotaal
Renterisiconorm Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de langetermijnleningen (>1 jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2024.
Rentelasten- renteresultaat In 2024 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2022 € 22.600. Per saldo is het verwachte renteresultaat nihil.
Begroting 2024-2027 43
Bedragen x € 1.000 Overzicht renteresultaat
Realisatie
Begroting
2022
2022
2024
Rente spaarrekeningen
5.721
Totaal
5.721
Rente op leningen o/g
22.600
22.600
Totaal
22.600
22.600
Emu- saldo Bedragen x € 1.000 Ontwikkeling EMU-Saldo Omschrijving
Realisatie
Begroting
Begroting
2022
2023
2024
0
0
0
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. 1.
onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
0
0
0
3.
Mutatie voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst bij verkoop effecten
5.
en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
Berekend EMU-Saldo
Begroting 2024-2027 44
Paragraaf verbonden partijen Ferm Werk heeft geen verbonden partijen.
Begroting 2024-2027 45
Bijlagen Verdeelsleutels In de (ontwerp)begroting wordt aangegeven welke bijdrage iedere deelnemende gemeente verschuldigd is per product, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen klantgebonden kosten en uitvoeringskosten. De uitgangspunten voor de verdeling van de klantgebonden kosten over de deelnemers zijn: •
Klantgebonden kosten van de WSW en beschut werken worden direct voor de betrokkenen ingezet.
•
De NTW wordt naar rato van het aantal dienstverbanden uitgedrukt in SE of in fte’s die op grond van de wet aan iedere deelnemende gemeente moet worden toegerekend.
•
Overige klantgebonden kosten komen voor rekening van de deelnemende gemeente waar de betrokkenen ingezetenen zijn.
De verdeling van de uitvoeringskosten over de deelnemers is gebaseerd op: •
de vastgestelde sleutels zie tabel 1.
Tabel 1 Verdeling uitvoeringkosten Wat
Bodegraven
Montfoort
Oudewater
Woerden
Algemene sleutel
8,44%
7,64%
60,02%
23,90%
Inburgering
12,23%
9,35%
47,48%
30,94%
Declaratieregeling
12,56%
11,10%
76,33%
TMZ
10,75%
14,26%
74,99%
Ondersteuningsfonds Huisvesting statushouders
100% 12,23%
Totaal
Begroting 2024-2027 46
-Reeuwijk
9,35%
47,48%
30,94%
Tabel 2 Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Programma Inkomensregelingen 0335
gemeente Montfoort
184
0589
gemeente Oudewater
167
0632
gemeente Woerden
1.310
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
522
Totaal Programma Inkomensregelingen
2.182
Programma Arbeidsparticipatie 0335
gemeente Montfoort
237
0589
gemeente Oudewater
208
0632
gemeente Woerden
1.534
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
658
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
2.637
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut 0335
gemeente Montfoort
149
0589
gemeente Oudewater
135
0632
gemeente Woerden
1.059
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
422
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
1.764
Programma Aanvullende dienstverlening 0335
gemeente Montfoort
31
0589
gemeente Oudewater
28
0632
gemeente Woerden
175
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
37
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
271
Programma Bedrijfsvoering 0335
gemeente Montfoort
550
0589
gemeente Oudewater
498
0632
gemeente Woerden
3.910
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
1.557
Totaal Programma Bedrijfsvoering
6.514
Begroting 2024-2027 47
Kerncijfers per gemeente Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Woerden Bedragen x € 1.000 Aantallen
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
gemiddeld
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Uitkeringen
620
607
615
615
615
615
Garantiebanen
58
80
68
68
68
68
Nieuw Beschut
19
19
22
24
26
27
SE WSW
176
165
167
161
153
148
Begroting 2024-2027 48
Totaal overzicht Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten
26.466
23.254
27.695
27.491
27.228
27.063
Baten
26.466
23.254
27.695
27.491
27.228
27.063
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Begroting 2024-2027 49
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Baten gemeentelijke
23.943
20.908
25.092
bijdrage
Begroting 2024-2027 50
24.945
24.751
24.614
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
8.940
8.554
10.153
10.153
10.153
10.153
Loonkostensubsidie
486
531
683
706
730
742
Bbz
293
123
123
123
123
123
Bijzondere bijstand
3.231
1.036
1.294
1.294
1.294
1.294
Inkomensregelingen
1.282
1.290
1.310
1.310
1.310
1.310
14.232
11.533
13.563
13.586
13.610
13.622
13.814
11.193
13.161
13.184
13.208
13.220
418
340
402
402
402
402
Totaal Baten
14.232
11.533
13.563
13.586
13.610
13.622
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
levensonderhoud en bedrijfskredieten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
resultaat
Begroting 2024-2027 51
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Trajectkosten
166
175
187
187
187
187
Inburgeringstrajectkosten
10
170
237
237
237
237
1.030
1.194
1.348
1.348
1.348
1.348
150
144
186
186
186
186
1.356
1.683
1.958
1.958
1.958
1.958
1.355
1.683
1.958
1.958
1.958
1.958
0
0
0
0
0
0
1.356
1.683
1.958
1.958
1.958
1.958
0
0
0
0
0
0
Lasten
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 52
Programma Werkbedrijf en Beschut werk Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
5.535
5.026
5.998
5.731
5.409
5.214
215
306
438
478
513
531
935
899
1.059
1.059
1.059
1.059
6.685
6.230
7.495
7.267
6.980
6.804
0
0
0
0
0
2.105
2.005
2.201
2.145
2.076
2.048
4.580
4.225
5.294
5.122
4.904
4.756
Totaal Baten
6.685
6.230
7.495
7.267
6.980
6.804
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten Baten Loonkosten SWbedrijf Netto toegevoegde waarde SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
resultaat
Begroting 2024-2027 53
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Lasten Regeling TMZ
88
89
89
89
89
89
Declaratieregeling
487
373
446
446
446
446
Regeling TMZ
35
0
0
0
0
0
143
0
0
0
0
0
JIP uitvoeringskosten
55
48
0
0
0
0
Huisvesting statushouders
13
16
24
24
24
24
WIW
0
21
0
0
0
0
Participatieverklaringstraject
12
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening
0
200
151
151
151
151
833
748
711
711
711
711
833
748
711
711
711
711
0
0
0
0
0
0
833
748
711
711
711
711
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Declaratieregeling uitvoeringskosten
uitvoeringskosten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Aanvullende dienstverlening debiteuren ontvangsten Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 54
Overhead Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Bedrijfsvoering
3.361
3.029
3.910
3.910
3.910
3.910
0
31
60
60
60
60
3.361
3.060
3.970
3.970
3.970
3.970
3.361
3.060
3.970
3.970
3.970
3.970
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Onvoorzien Totaal Lasten Baten Bedrijfsvoering gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 55
Overzichten geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Lasten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
13.563
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
1.958
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
7.495
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
687
Wonen en bouwen
24
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
711
Programma Bedrijfsvoering Overhead
3.910
Overige baten en lasten
60
Totaal Programma Bedrijfsvoering
3.970
Totaal Lasten
27.695
Baten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
13.563
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
1.958
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
7.495
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
711
Programma Bedrijfsvoering Overhead
3.970
Totaal Baten
27.695
Begroting 2024-2027 56
Uitsplitsing overhead over taakvelden Bedragen x € 1.000 Toelichting verschil ten opzichte van Begroting 2023
Verschil
Inkomensregelingen
1.470
Arbeidsparticipatie
1.520
Begeleide participatie
919
Overige baten en lasten
60
Totaal
3.970
Begroting 2024-2027 57
Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Bodegraven-Reeuwijk Aantallen
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
gemiddeld
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Uitkeringen
314
311
310
310
310
310
Garantiebanen
54
39
60
60
60
60
Nieuw Beschut
7
10
11
12
13
14
SE WSW
35
35
32
31
30
29
Begroting 2024-2027 58
Totaal overzicht Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten
11.069
9.888
11.142
11.106
11.101
11.086
Baten
11.069
9.888
11.142
11.106
11.101
11.086
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Begroting 2024-2027 59
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Baten gemeentelijke
10.354
9.282
10.542
10.520
10.520
10.513
10.354
9.282
10.542
10.520
10.520
10.513
bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 60
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
4.531
4.809
5.101
5.101
5.101
5.101
Loonkostensubsidie
365
347
543
555
566
578
Bbz
232
84
84
84
84
84
Bijzondere bijstand
1.781
477
591
591
591
591
Inkomensregelingen
523
517
522
522
522
522
7.432
6.234
6.840
6.852
6.864
6.876
7.181
6.097
6.663
6.675
6.687
6.699
251
137
177
177
177
177
Totaal Baten
7.432
6.234
6.840
6.852
6.864
6.876
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
levensonderhoud en bedrijfskredieten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
resultaat
Begroting 2024-2027 61
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Trajectkosten
87
56
60
60
60
60
Inburgeringstrajectkosten
6
133
140
140
140
140
410
475
537
537
537
537
100
96
121
121
121
121
604
760
858
858
858
858
604
760
858
858
858
858
0
0
0
0
0
0
Lasten
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 62
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
1.174
1.115
1.286
1.220
1.184
1.139
96
161
119
137
156
174
372
358
422
422
422
422
1.642
1.634
1.826
1.778
1.762
1.734
464
469
424
409
405
396
1.178
1.165
1.403
1.369
1.357
1.338
Totaal Baten
1.642
1.634
1.826
1.778
1.762
1.734
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten Baten Netto toegevoegde waarde SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
resultaat
Begroting 2024-2027 63
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Lasten Ondersteuningsfonds
33
37
21
21
21
21
18
5
16
16
16
16
Participatieverklaringstraject
1
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening
0
0
0
0
0
0
53
42
37
37
37
37
53
42
37
37
37
37
0
0
0
0
0
0
Totaal Baten
53
42
37
37
37
37
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Huisvesting statushouders uitvoeringskosten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Aanvullende dienstverlening debiteuren ontvangsten
Begroting 2024-2027 64
Overhead Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Bedrijfsvoering
1.338
1.206
1.557
1.557
1.557
1.557
0
12
24
24
24
24
1.338
1.218
1.581
1.581
1.581
1.581
1.338
1.218
1.581
1.581
1.581
1.581
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Onvoorzien Totaal Lasten Baten Bedrijfsvoering gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 65
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Lasten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
6.840
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
858
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
1.826
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
21
Wonen en bouwen
16
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
37
Programma Bedrijfsvoering Overhead
1.557
Overige baten en lasten
24
Totaal Programma Bedrijfsvoering
1.581
Totaal Lasten
11.142
Baten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
6.840
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
858
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
1.826
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
37
Programma Bedrijfsvoering Overhead
1.581
Totaal Baten
11.142
Begroting 2024-2027 66
Uitsplitsing overhead over taakvelden Bedragen x € 1.000 Toelichting verschil ten opzichte van Begroting 2023
Verschil
Inkomensregelingen
586
Arbeidsparticipatie
605
Begeleide participatie
366
Overige baten en lasten
24
Totaal
1.581
Begroting 2024-2027 67
Gemeente Montfoort Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Montfoort Aantallen
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
gemiddeld
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Uitkeringen
96
101
94
94
94
94
Garantiebanen
22
13
24
24
24
24
Nieuw Beschut
2
3
4
4
4
5
SE WSW
14
14
13
13
13
13
Begroting 2024-2027 68
Totaal overzicht Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten
3.903
3.524
4.058
4.047
4.047
4.077
Baten
3.903
3.524
4.058
4.047
4.047
4.077
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Begroting 2024-2027 69
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Baten gemeentelijke
3.662
3.293
3.837
bijdrage
Begroting 2024-2027 70
3.826
3.823
3.850
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
1.489
1.493
1.552
1.552
1.552
1.552
Loonkostensubsidie
151
133
229
229
229
241
Bbz
54
48
48
48
48
48
Bijzondere bijstand
566
151
235
235
235
235
Inkomensregelingen
184
182
184
184
184
184
2.444
2.008
2.248
2.248
2.248
2.260
2.400
1.971
2.197
2.197
2.197
2.209
44
37
52
52
52
52
Totaal Baten
2.444
2.008
2.248
2.248
2.248
2.260
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
levensonderhoud en bedrijfskredieten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
resultaat
Begroting 2024-2027 71
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Trajectkosten
52
61
65
65
65
65
Inburgeringstrajectkosten
0
45
61
61
61
61
145
168
190
190
190
190
40
38
48
48
48
48
237
312
363
363
363
363
236
312
363
363
363
363
1
0
0
0
0
0
237
312
363
363
363
363
0
0
0
0
0
0
Lasten
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 72
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
459
467
519
508
508
508
29
48
76
76
76
94
131
126
149
149
149
149
620
642
744
733
733
751
196
193
170
169
172
176
423
449
574
564
561
576
Totaal Baten
620
642
744
733
733
751
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten Baten Netto toegevoegde waarde SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
resultaat
Begroting 2024-2027 73
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Regeling TMZ
11
13
13
13
13
13
Declaratieregeling
75
72
101
101
101
101
Regeling TMZ
6
0
0
0
0
0
24
0
0
0
0
0
12
10
0
0
0
0
3
3
6
6
6
6
0
33
25
25
25
25
130
131
144
144
144
144
130
131
144
144
144
144
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Declaratieregeling uitvoeringskosten JIP uitvoeringskosten Huisvesting statushouders uitvoeringskosten Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 74
Overhead Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Bedrijfsvoering
473
426
550
550
550
550
Onvoorzien
0
4
8
8
8
8
Totaal Lasten
473
430
558
558
558
558
473
430
558
558
558
558
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten
Baten Bedrijfsvoering gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 75
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Lasten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
2.248
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
363
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
744
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
138
Wonen en bouwen
6
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
144
Programma Bedrijfsvoering Overhead
550
Overige baten en lasten
8
Totaal Programma Bedrijfsvoering
558
Totaal Lasten
4.058
Baten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
2.248
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
363
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
744
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
144
Programma Bedrijfsvoering Overhead
558
Totaal Baten
4.058
Begroting 2024-2027 76
Uitsplitsing overhead over taakvelden Bedragen x € 1.000 Toelichting verschil ten opzichte van Begroting 2023
Verschil
Inkomensregelingen
207
Arbeidsparticipatie
214
Begeleide participatie
129
Overige baten en lasten
8
Totaal
558
Begroting 2024-2027 77
Gemeente Oudewater Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Oudewater Aantallen
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
gemiddeld
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Uitkeringen
89
88
88
88
88
88
Garantiebanen
11
13
13
13
13
13
Nieuw Beschut
1
1
2
2
2
3
SE WSW
16
15
14
14
13
13
Begroting 2024-2027 78
Totaal overzicht Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten
3.376
3.051
3.519
3.520
3.492
3.514
Baten
3.376
3.051
3.519
3.520
3.492
3.514
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Begroting 2024-2027 79
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Baten gemeentelijke
3.101
2.809
3.300
bijdrage
Begroting 2024-2027 80
3.297
3.276
3.298
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
1.258
1.281
1.469
1.469
1.469
1.469
Loonkostensubsidie
68
62
113
113
113
125
Bbz
30
21
21
21
21
21
Bijzondere bijstand
503
143
180
180
180
180
Inkomensregelingen
167
164
167
167
167
167
2.027
1.671
1.950
1.950
1.950
1.962
1.981
1.643
1.911
1.911
1.911
1.923
45
28
39
39
39
39
Totaal Baten
2.027
1.671
1.950
1.950
1.950
1.962
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
levensonderhoud en bedrijfskredieten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
resultaat
Begroting 2024-2027 81
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Trajectkosten
57
47
50
50
50
50
Inburgeringstrajectkosten
0
34
44
44
44
44
131
152
172
172
172
172
30
29
37
37
37
37
218
261
302
302
302
302
217
261
302
302
302
302
0
0
0
0
0
0
218
261
302
302
302
302
0
0
0
0
0
0
Lasten
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 82
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
452
481
462
463
435
427
7
19
32
32
32
50
119
114
135
135
135
135
578
614
629
629
602
611
220
213
181
184
178
177
358
401
448
445
424
434
Totaal Baten
578
614
629
629
602
611
Gerealiseerd
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten Baten Netto toegevoegde waarde SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
resultaat
Begroting 2024-2027 83
Programma aanvullende diensteverlening Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027
Lasten Regeling TMZ
14
17
17
17
17
17
Declaratieregeling
68
60
89
89
89
89
Regeling TMZ
5
0
0
0
0
0
21
0
0
0
0
0
JIP uitvoeringskosten
5
4
0
0
0
0
Huisvesting statushouders
1
5
5
5
5
5
Participatieverklaringstraject
2
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening
0
30
23
23
23
23
116
115
133
133
133
133
116
115
133
133
133
133
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten Declaratieregeling uitvoeringskosten
uitvoeringskosten
uitvoeringskosten Totaal Lasten Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 84
Overhead Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Bedrijfsvoering
428
385
498
498
498
498
Onvoorzien
0
4
8
8
8
8
Totaal Lasten
428
389
505
505
505
505
428
389
505
505
505
505
0
0
0
0
0
0
uitvoeringskosten
Baten Bedrijfsvoering gemeentelijke bijdrage Gerealiseerd resultaat
Begroting 2024-2027 85
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Lasten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
1.950
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
302
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
629
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
129
Wonen en bouwen
5
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
133
Programma Bedrijfsvoering Overhead
498
Overige baten en lasten
8
Totaal Programma Bedrijfsvoering
505
Totaal Lasten
3.519
Baten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
1.950
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
302
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
629
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
133
Programma Bedrijfsvoering Overhead
505
Totaal Baten
3.519
Begroting 2024-2027 86
Uitsplitsing overhead over taakvelden Toelichting verschil ten opzichte van Begroting 2023
Verschil
Inkomensregelingen
187
Arbeidsparticipatie
194
Begeleide participatie
117
Overige baten en lasten
7
Totaal
505
Begroting 2024-2027 87
Financiële begroting
Begroting 2024-2027 88
Totaal overzicht Bedragen x €1.000 Exploitatie
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten
44.913
39.716
46.414
46.165
45.869
45.740
Baten
44.913
39.716
46.414
46.165
45.869
45.740
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Begroting 2024-2027 89
Totaaloverzicht meerjarig van baten en lasten Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Programma Inkomensregelingen Lasten
21.446
24.601
24.637
24.672
24.719
Baten
21.446
24.601
24.637
24.672
24.719
0
0
0
0
0
Lasten
3.016
3.481
3.481
3.481
3.481
Baten
3.016
3.481
3.481
3.481
3.481
0
0
0
0
0
Lasten
9.120
10.693
10.408
10.077
9.901
Baten
9.120
10.693
10.408
10.077
9.901
0
0
0
0
0
Lasten
1.037
1.025
1.025
1.025
1.025
Baten
1.037
1.025
1.025
1.025
1.025
0
0
0
0
0
Lasten
5.097
6.614
6.614
6.614
6.614
Baten
5.097
6.614
6.614
6.614
6.614
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie
Totaal Programma Arbeidsparticipatie Programma SWbedrijf en Nieuw Beschut
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Bedrijfsvoering
Totaal Programma Bedrijfsvoering Resultaat
Gronden van de raming We houden in het jaar 2023 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de WSW en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 1,9% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is. Voor de overige indexaties wordt het meerjarig Begroting 2024-2027 90
steeds minder betrouwbaar om door te rekenen. Daarom hebben we bewust gekozen om dat bij de begroting 2023 te indexeren. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn. Het betreft dan het aantal uitkeringsgerechtigden, garantiebanen, medewerkers nieuw beschut en WSW. Vanuit gemeente Woerden is de taakstelling op het minimabeleid verwerkt.
Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2024-2027 In de begroting vanaf 2023 is een incidentele last verwerk van 60K voor de pensioenen en 8K voor een klantentevredenheidsonderzoek. In de jaren daarna zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen.
Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2024 Bedragen x € 1.000 Overzicht incidentele baten en lasten
Begroting 2024
Incidentele baten
0
Totaal incidentele baten
0
Incidentele lasten
0
Totaal incidentele lasten
0
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2024 geen beoogde structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves.
Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2024 wordt het bestaande beleid van 2023 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming.
Geprognosticeerde balans Bedragen x € 1.000 Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2024
2025
2026
2027
500
500
500
500
vlottende activa
3.900
3.900
3.900
3.900
Totale activa
4.400
4.400
4.400
4.400
Eigen vermogen
75
75
75
75
Financiële vaste activa
Begroting 2024-2027 91
Voorzieningen
120
120
120
120
Vaste schulden
2.000
2.000
2.000
2.000
Vaste passiva
2.120
2.120
2.120
2.120
Vlottende passiva
2.205
2.205
2.205
2.205
Totale passiva
4.400
4.400
4.400
4.400
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Bedragen x € 1.000 Begroting 2024-2027
Realisatie
Begroting
Begroting
2022
2023
2024
737
800
894
Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten
Investeringen In 2024 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgeving (Arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen aan te schaffen. Het is geen automatisme activa direct te vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen.
Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.
Verloop reserves en voorzieningen In 2024 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting opgenomen.
Begroting 2024-2027 92
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024
Lasten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
24.601
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
3.481
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
10.693
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
975
Wonen en bouwen
51
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
1.025
Programma Bedrijfsvoering Overhead
6.514
Overige baten en lasten
100
Totaal Programma Bedrijfsvoering
6.614
Totaal Lasten
46.414
Baten Programma Inkomensregelingen Inkomensregelingen
24.601
Programma Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie
3.481
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Begeleide participatie
10.693
Programma Aanvullende dienstverlening Inkomensregelingen
1.025
Programma Bedrijfsvoering Overhead
6.614
Totaal Baten
46.414
Gronden van meerjarenraming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien omdat deze redelijk stabiel is en de taakstelling die vanuit gemeente Woerden is meegegeven op het minimabeleid. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.
Begroting 2024-2027 93
Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2024-2027 In de begroting 2024 en in de jaren daarna zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen.
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen in de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2024 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Investeringen De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op “nul”.
Verloop voorzieningen en reserves In de meerjarenraming 2024-2027 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.
Begroting 2024-2027 94
Begroting 2024-2027 95