B2. Begroting 2026-2029_2025-04-17 AB gewijzigd.pdf
Tekst van het document
Woerden, 17-4-2025
26
doen op een uitkering, wordt geen uitkering verstrekt omdat het recht ontbreekt. In dit zogeheten poorteffect, dat maandelijks wordt gemeten, zit een strenge selectie als het gaat om het voorkomen van onrechtmatigheid. Verstrekkingen van uitkeringen worden getoetst. Ook vindt er periodieke controle plaats volgens een Intern Controleplan. Bevindingen worden met de uitvoering gedeeld en werkwijzen worden indien nodig aangepast. De AO/IC is hiermee adequaat in het verminderen van het genoemde risico. Als wel onrechtmatigheid blijkt te bestaan, zonder dat Ferm Werk dit heeft herkend, geldt het in de GR bepaalde, dat de in Ferm Werk deelnemende gemeenten de kosten dragen van de uitkeringslasten. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is een vast onderdeel van de periodieke monitoring en verantwoording aan de directie van Ferm Werk en het Dagelijks Bestuur. Personeel De krapte op de arbeidsmarkt kan verloop binnen de organisatie veroorzaken. Vacatures kunnen niet altijd direct opgevuld worden. Deze ontwikkelingen zorgen ervoor dat er meer ingehuurd moet worden. De kosten voor inhuur zijn meestal hoger en daar is de personeelsbegroting niet toereikend voor. Indien vacatures niet opgevuld worden, loopt Ferm Werk het risico dat bepaalde doelen niet gerealiseerd kunnen worden.
Vergrijzing Doordat er geen nieuwe instroom in de Wsw plaatsvindt, neemt het aandeel oudere Sw-werknemers bij Ferm Werk toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim en verlaging van de opbrengsten (NTW) door afnemende productiviteit. Wetswijzigingen Het kabinet kan gedurende het jaar wetswijzigingen toepassen waar met het opstellen van de begroting geen rekening mee is gehouden. Dit kan de lasten verhogen. Overige risico’s • • • •
Risico op het niet naleven van de AVG. Inbreuk door hackers op de netwerkomgeving. Niet op orde zijn van de informatiebeveiliging. Aanspraken (mogelijk) van cliënten als gevolg van het niet naleven van wettelijke afhandelingstermijnen.
Woerden, 17-4-2025
27
Financiële kengetallen Begroting 2026-2029
Verloop van de kengetallen
Kengetallen
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Netto schuldquote
1.07%
1,12%
1,12%
1,12%
1,12%
1,12%
Netto schuldquote gecorrigeerd
1.07%
1.12%
1,12%
1,12%
1,12%
1,12%
Solvabiliteitsrisico
1,24%
1,55%
1,55%
1,55%
1,55%
1,55%
Structurele exploitatieruimte
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Netto schuldquote (en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen) Het BBV schrijft hier 2 vergelijkbare kengetallen voor. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. De schuldenlast wordt uitgedrukt in een percentage van de begrotingsomvang exclusief mutaties reserves. Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een netto schuld, maar van een positief saldo. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn afgetrokken. De berekening is verder identiek aan die van de netto schuldquote.
Solvabiliteitsrisico Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.
Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2026-2029 wordt € 100.000 per begrotingsjaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden voor het doen van aanpassingen.
Woerden, 17-4-2025
28
Paragraaf financiering Kredietrisico Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.
Kredietverlening uit hoofde van publieke taak Niet van toepassing.
Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Bedragen x € 1.000 Begroting 2026-2029 tabel kasgeldlimiet en renterisoconorm
2026
2027
2028
2029
In procenten van de grondslag
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
In een bedrag
4.378
4.378
4.378
4.378
Omvang vlottende korte schuld
3.373
3.373
3.373
3.373
Vlottende middelen
4.906
4.906
4.906
4.906
Contante in kas
0
0
0
0
Tegoeden in rekening-courant
0
0
0
0
Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar
0
0
0
0
-1.533
-1.533
-1.533
-1.533
Omvang kasgeldlimiet
Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3)
Woerden, 17-4-2025
29
Toegestane kasgeldlimiet
4.378
4.378
4.378
4.378
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
5.375
5.375
5.375
5.375
Renteherzieningen op leningen o/g
-
-
-
Betaalde aflossingen
-
-
-
Rente risico (1+2)
-
-
Begrotingstotaal
53.749
53.749
53.749
53.749
20%
20%
20%
20%
10.750
10.750
10.750
10.750
Basisgegevens renterisiconorm
Het bij Min. Regeling vastgestelde % Renterisiconorm
Renterisiconorm Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de langetermijnleningen (>1 jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2026.
Rentelasten- renteresultaat In 2026 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2024 € 134.500. Bedragen x € 1.000
Overzicht renteresultaat
Realisatie 2024
Begroting 2026
Rente spaarrekeningen
-134.500
-80.000
Totaal baten
-134.500
-80.000
Rente op leningen o/g
22.600
22.600
Totaal lasten
22.600
22.600
Woerden, 17-4-2025
30
Emu- saldo Bedragen x € 1.000
Ontwikkeling EMU-Saldo Omschrijving
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
0
0
0
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
0
0
0
3.
Mutatie voorzieningen
0
0
0
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
0
0
0
5.
Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
0
0
0
0
0
0
Berekend EMU-Saldo
Paragraaf verbonden partijen Ferm Werk heeft geen verbonden partijen.
Woerden, 17-4-2025
31
Bijlagen Verdeelsleutels De verdeling van de uitvoeringskosten over de deelnemers is gebaseerd op: a. Voor het programma Inkomensregelingen en Arbeidsparticipatie: het aantal cliënten op 31 december voor de uitkeringsverstrekkingen Participatiewet, IOAW, IOAZ en de aantallen van de garantiebanen loonkostensubsidie per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. b. Voor het programma SW bedrijf & Nieuw beschut: standaardeenheden (SE) voor de WSW en fulltimeequivalent (FTE) voor nieuw beschut per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. c. Voor het programma Aanvullende dienstverlening: de directe personele inzet plus toerekening van overhead conform sub d. d. Voor het onderdeel overhead wordt eerst een verdeling op FTE’s naar onderdelen gemaakt (verhouding functies per programma t.o.v. de totale formatie voor de programma's), daarna volgt de sleutel voor het programma. Hierbij geldt als peildatum: de formatievaststelling van het desbetreffende begrotingsjaar. Bij eventuele nieuwe regelingen zal een verdeling in het jaar van ingang via de P&C cyclus worden besloten.
Tabel 1 Verdeling uitvoeringkosten Verdeling uitvoeringkosten Montfoort
Oudewater
Woerden
Bodegraven -Reeuwijk
Algemene sleutel
8,76%
7,42%
55,06%
28,76%
Inburgering en Huisvesting statushouders
12,20%
10,12%
47,62%
30,06%
SW-bedrijf en Nieuw Beschut
6,14%
6,14%
72,37%
15,35%
TMZ
15,70%
9,01%
75,29%
Overhead
8,41%
7,02%
59,50%
Wat
25,07%
Tabel 2 Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Programma Inkomensregelingen 0335
gemeente Montfoort
223
0589
gemeente Oudewater
189
0632
gemeente Woerden
1.404
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
Totaal Programma Inkomensregelingen
734 2.551
Woerden, 17-4-2025
32
Exploitatie
Begroting 2026
Programma Arbeidsparticipatie 0335
gemeente Montfoort
322
0589
gemeente Oudewater
271
0632
gemeente Woerden
1.753
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
964 3.309
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut 0335
gemeente Montfoort
107
0589
gemeente Oudewater
107
0632
gemeente Woerden
1.259
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
267 1.740
Programma Aanvullende dienstverlening 0335
gemeente Montfoort
20
0589
gemeente Oudewater
14
0632
gemeente Woerden
88
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
22
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
145
Programma Overhead 0335
gemeente Montfoort
0589
gemeente Oudewater
507
0632
gemeente Woerden
4.299
1901
gemeente Bodegraven-Reeuwijk
1.811
Totaal Programma Overhead
608
7.225
Woerden, 17-4-2025
33
Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Woerden Aantallen gemiddeld
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Uitkeringen
676
676
668
668
668
668
Garantiebanen
65
65
68
68
68
68
Nieuw Beschut
26
29
31
31
31
31
SE WSW
139
144
137
137
137
137
Bij de berekening van het aantal uitkeringen volgt Ferm Werk de meest recente ramingen van het CPB. Vervolgens wordt er rekening gehouden met de extra uitstroom als gevolg van de twee FIP-groepen en de extra uitstroom als gevolg van de inzet op SROI en Doorstroombanen in 2026. De aantallen doorstroombanen zouden in het aantal garantiebanen zichtbaar moeten zijn. Dat is in deze tabel nog niet het geval. In de praktijk zal echter het aantal wat hoger komen te liggen als het verwachte aantal Doorstroombanen wordt gehaald.
Totaal overzicht Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
29.697
29.269
30.338
31.335
31.335
31.335
31.335
Baten
29.697
29.269
30.338
31.335
31.335
31.335
31.335
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Baten gemeentelijke bijdrage
26.521
28.369
28.369
28.369
28.369
Totaal Baten
26.521
28.369
28.369
28.369
28.369
Gerealiseerd resultaat
26.521
28.369
28.369
28.369
28.369
Woerden, 17-4-2025
34
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
11.570
10.951
12.291
12.613
12.613
12.613
12.613
Loonkostensubsidie
789
805
0
0
0
0
0
Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten
169
135
172
179
179
179
179
Bijzondere bijstand
1.501
1.399
1.709
1.777
1.777
1.777
1.777
Inkomensregelingen uitvoeringskosten
1.522
2.259
1.340
1.404
1.404
1.404
1.404
Totaal Lasten
15.551
15.550
15.512
15.973
15.973
15.973
15.973
Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage
15.083
15.219
15.080
15.525
15.525
15.525
15.525
Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
468
331
432
449
449
449
449
Totaal Baten
15.551
15.550
15.512
15.973
15.973
15.973
15.973
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
Baten
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Trajectkosten Inburgeringstrajectkosten
182
187
182
189
189
189
189
101
221
130
135
135
135
135
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten
1.169
2.686
1.253
1.313
1.313
1.313
1.313
Inburgering uitvoeringskosten
329
412
429
440
440
440
440
1.782
3.506
1.993
2.077
2.077
2.077
2.077
Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage
1.782
3.506
1.993
2.077
2.077
2.077
2.077
Totaal Baten
1.782
3.506
1.993
2.077
2.077
2.077
2.077
0
0
0
0
0
0
0
Totaal Lasten Baten
Gerealiseerd resultaat
Woerden, 17-4-2025
35
Programma Werkbedrijf en Beschut werk Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
0
0
917
1.012
1.012
1.012
1.012
Loonkosten SWbedrijf
5.732
5.623
5.354
5.342
5.342
5.342
5.342
Loonkosten Nieuw Beschut
712
877
905
1.106
1.106
1.106
1.106
Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut
833
2.632
1.225
1.259
1.259
1.259
1.259
7.278
9.132
8.401
8.719
8.719
8.719
8.719
Loonkosten SWbedrijf
31
0
0
0
0
0
0
Loonkosten Nieuw Beschut
316
311
364
410
410
410
410
Netto toegevoegde waarde
2.279
2.106
2.106
2.106
2.106
2.106
2.106
SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
4.653
6.715
5.930
6.202
6.202
6.202
6.202
Totaal Baten
7.278
9.132
8.401
8.719
8.719
8.719
8.719
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkostensubsidie
Totaal Lasten Baten
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Regeling TMZ
99
97
118
122
122
122
122
Declaratieregeling
652
632
0
0
0
0
0
Regeling TMZ uitvoeringskosten
51
52
52
53
53
53
53
Declaratieregeling uitvoeringskosten
113
108
0
0
0
0
0
Huisvesting statushouders uitvoeringskosten
26
34
34
35
35
35
35
Participatieverklaringstraject
15
0
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten
0
104
0
0
0
0
0
Woerden, 17-4-2025
36
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Totaal Lasten
955
1.027
204
211
211
211
211
Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage
955
1.027
204
211
211
211
211
Totaal Baten
955
1.027
204
211
211
211
211
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Gerealiseerd resultaat
Overhead Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
4.132
0
4.175
4.299
4.299
4.299
4.299
0
54
54
55
55
55
55
4.132
54
4.228
4.354
4.354
4.354
4.354
Overhead baten
166
0
0
0
0
0
0
Overhead gemeentelijke bijdrage
3.966
54
4.228
4.354
4.354
4.354
4.354
Totaal Baten
4.132
54
4.228
4.354
4.354
4.354
4.354
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Overhead uitvoeringskosten Onvoorzien Totaal Lasten Baten
Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000
Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025
Verschil
Inkomensregelingen: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten, is er een stijging van de gemiddelde uitkeringsprijs. Tevens een verhoging van het aantal uitkeringen.
-461
Arbeidsparticipatie: prijsindexatie
-84
Werkbedrijf en beschut werk: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand.
-318
Woerden, 17-4-2025
37
Aanvullende Dienstverlening: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten is er een stijging van de kosten voor sport-, internet en school.
7
Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.
-126
Totaal
1.556
Overzichten geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
15.973
Totaal Programma Inkomensregelingen
15.973
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
2.077
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
2.077
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
7.707
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
7.707
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
175
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
35
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
211
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
4.354
Totaal Programma Overhead
4.354
Totaal Lasten
30.323
Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
15.973
Totaal Programma Inkomensregelingen
15.973
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
2.077
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
2.077
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
8.719
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
8.719
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
211
Woerden, 17-4-2025
38
Exploitatie Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
Begroting 2026 211
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
4.354
Totaal Programma Overhead
4.354
Totaal Baten
31.335
Woerden, 17-4-2025
39
Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Bodegraven-Reeuwijk Aantallen gemiddeld
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Uitkeringen
323
323
319
319
319
319
Garantiebanen
64
63
65
65
65
65
Nieuw Beschut
6
7
7
7
7
7
SE WSW
29
29
28
28
28
28
Bij de berekening van het aantal uitkeringen volgt Ferm Werk de meest recente ramingen van het CPB. Vervolgens wordt er rekening gehouden met de extra uitstroom als gevolg van de twee FIP-groepen en de extra uitstroom als gevolg van de inzet op SROI en Doorstroombanen in 2026. De aantallen doorstroombanen zouden in het aantal garantiebanen zichtbaar moeten zijn. Dat is in deze tabel nog niet het geval. In de praktijk zal echter het aantal wat hoger komen te liggen als het verwachte aantal Doorstroombanen wordt gehaald.
Totaal overzicht Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
12.204
12.780
13.095
13.423
13.423
13.423
13.423
Baten
12.204
12.780
13.095
13.423
13.423
13.423
13.423
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Baten gemeentelijke bijdrage
12.008
12.697
12.697
12.697
12.697
Totaal Baten
12.008
12.697
12.697
12.697
12.697
Gerealiseerd resultaat
12.008
12.697
12.697
12.697
12.697
Woerden, 17-4-2025
40
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
6.059
6.149
6.300
6.471
6.471
6.471
6.471
Loonkostensubsidie
555
552
0
0
0
0
0
Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten
158
80
130
135
135
135
135
Bijzondere bijstand
581
644
732
761
761
761
761
Inkomensregelingen uitvoeringskosten
606
1.242
736
734
734
734
734
7.959
8.666
7.898
8.101
8.101
8.101
8.101
Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage
7.739
8.405
7.698
7.893
7.893
7.893
7.893
Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
220
261
200
208
208
208
208
Totaal Baten
7.959
8.666
7.898
8.101
8.101
8.101
8.101
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
Totaal Lasten Baten
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Trajectkosten
131
145
153
159
159
159
159
Inburgeringstrajectkosten
62
168
93
97
97
97
97
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten
466
1.476
689
686
686
686
686
Inburgering uitvoeringskosten
208
260
271
278
278
278
278
Totaal Lasten
866
2.049
1.205
1.220
1.220
1.220
1.220
Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage
866
2.049
1.205
1.220
1.220
1.220
1.220
Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
866
2.049
1.205
1.220
1.220
1.220
1.220
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Totaal Baten Gerealiseerd resultaat Woerden, 17-4-2025
41
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten Loonkostensubsidie
0
0
567
611
611
611
611
Loonkosten SWbedrijf
1.199
1.192
1.100
1.103
1.103
1.103
1.103
Loonkosten Nieuw Beschut
165
214
222
261
261
261
261
Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut
332
560
261
267
267
267
267
1.696
1.966
2.150
2.241
2.241
2.241
2.241
Loonkosten SWbedrijf
4
0
0
0
0
0
0
Loonkosten Nieuw Beschut
51
62
64
71
71
71
71
Netto toegevoegde waarde
431
449
449
449
449
449
449
SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
1.210
1.456
1.637
1.722
1.722
1.722
1.722
Totaal Baten
1.696
1.966
2.150
2.241
2.241
2.241
2.241
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Totaal Lasten Baten
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Regeling TMZ uitvoeringskosten
0
0
0
0
0
0
0
Ondersteuningsfonds uitvoeringskosten
21
23
0
0
0
0
0
Huisvesting statushouders uitvoeringskosten
16
22
22
22
22
22
22
Participatieverklaringstraject
0
0
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten
0
24
0
0
0
0
0
Totaal Lasten
37
68
22
22
22
22
22
Woerden, 17-4-2025
42
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage
37
68
22
22
22
22
22
Totaal Baten
37
68
22
22
22
22
22
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Overhead Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
1.645
0
1.791
1.811
1.811
1.811
1.811
0
30
30
29
29
29
29
1.645
30
1.820
1.840
1.840
1.840
1.840
Lasten Overhead uitvoeringskosten Onvoorzien Totaal Lasten Baten Overhead baten
66
0
0
0
0
0
0
Overhead gemeentelijke bijdrage
1.579
30
1.820
1.840
1.840
1.840
1.840
Totaal Baten
1.645
30
1.820
1.840
1.840
1.840
1.840
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000
Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025
Verschil
Inkomensregelingen: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten, is er een stijging van de gemiddelde uitkeringsprijs. Tevens een verhoging van het aantal uitkeringen.
-203
Arbeidsparticipatie: Het budget voor trajectkosten gaat van 131k (2024) naar 159k omhoog. Deze verhoging komt met name door de hoge reiskosten die statushouders maken naar het regionaal ingekochte taalonderwijs. We hebben dit reeds in 2023 kunnen zien. Deze kosten zijn onvermijdelijk en drukken zwaar op het beschikbare budget. In overleg met de gemeente is in de begroting van 2025 uitgegaan van een realistische inschatting van te maken kosten voor de totale doelgroep van Ferm Werk. Deze inschatting kent als vertrekpunt de realisatie van 2024.
-15
Werkbedrijf en beschut werk: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging
-91
Woerden, 17-4-2025
43
van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand. Aanvullende dienstverlening: Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.
-20
Totaal
-328
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
8.101
Totaal Programma Inkomensregelingen
8.101
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
1.220
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
1.220
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
1.631
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
1.631
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
0
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
22
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
22
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
1.840
Totaal Programma Overhead
1.840
Totaal Lasten
12.813
Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
8.101
Totaal Programma Inkomensregelingen
8.101
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
1.220
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
1.220
Woerden, 17-4-2025
44
Exploitatie
Begroting 2026
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
2.241
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
2.241
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
22
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
22
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
1.840
Totaal Programma Overhead
1.840
Totaal Baten
13.423
Woerden, 17-4-2025
45
Gemeente Montfoort Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Montfoort Aantallen gemiddeld
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Uitkeringen
96
96
95
95
95
95
Garantiebanen
22
25
26
26
26
26
Nieuw Beschut
3
2
3
3
3
3
SE WSW
13
12
12
12
12
12
Bij de berekening van het aantal uitkeringen volgt Ferm Werk de meest recente ramingen van het CPB. Vervolgens wordt er rekening gehouden met de extra uitstroom als gevolg van de twee FIP-groepen en de extra uitstroom als gevolg van de inzet op SROI en Doorstroombanen in 2026. De aantallen doorstroombanen zouden in het aantal garantiebanen zichtbaar moeten zijn. Dat is in deze tabel nog niet het geval. In de praktijk zal echter het aantal wat hoger komen te liggen als het verwachte aantal Doorstroombanen wordt gehaald.
Totaal overzicht Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
4.183
4.311
4.385
4.506
4.506
4.506
4.506
Baten
4.183
4.311
4.385
4.506
4.506
4.506
4.506
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Baten gemeentelijke bijdrage
4.044
4.210
4.210
4.210
4.210
Totaal Baten
4.044
4.210
4.210
4.210
4.210
Gerealiseerd resultaat
4.044
4.210
4.210
4.210
4.210
Woerden, 17-4-2025
46
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
1.826
1.777
1.942
1.999
1.999
1.999
1.999
Loonkostensubsidie
219
198
0
0
0
0
0
Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten
15
35
25
26
26
26
26
Bijzondere bijstand
210
256
244
254
254
254
254
Inkomensregelingen uitvoeringskosten
214
384
227
223
223
223
223
2.484
2.650
2.439
2.502
2.502
2.502
2.502
Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage
2.345
2.594
2.372
2.433
2.433
2.433
2.433
Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
138
55
67
69
69
69
69
Totaal Baten
2.484
2.650
2.439
2.502
2.502
2.502
2.502
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
Totaal Lasten Baten
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Trajectkosten
42
65
43
44
44
44
44
Inburgeringstrajectkosten
27
55
46
48
48
48
48
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten
164
456
213
209
209
209
209
Inburgering uitvoeringskosten
84
106
110
113
113
113
113
Totaal Lasten
318
682
411
414
414
414
414
Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage
318
682
411
414
414
414
414
Totaal Baten
318
682
411
414
414
414
414
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Gerealiseerd resultaat
Woerden, 17-4-2025
47
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
0
0
271
292
292
292
292
Loonkosten SWbedrijf
473
484
437
435
435
435
435
Loonkosten Nieuw Beschut
61
71
78
95
95
95
95
Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut
117
234
109
107
107
107
107
Totaal Lasten
651
788
894
929
929
929
929
Loonkosten SWbedrijf
2
0
0
0
0
0
0
Loonkosten Nieuw Beschut
28
25
39
40
40
40
40
Netto toegevoegde waarde
175
187
187
187
187
187
187
SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
446
577
669
702
702
702
702
Totaal Baten
651
788
894
929
929
929
929
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkostensubsidie
Baten
Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Regeling TMZ
21
22
25
25
25
25
25
Declaratieregeling
97
104
0
0
0
0
0
Regeling TMZ uitvoeringskosten
8
9
11
11
11
11
11
Declaratieregeling uitvoeringskosten
17
19
0
0
0
0
0
Huisvesting statushouders uitvoeringskosten
6
9
9
9
9
9
9
Participatieverklaringstraject
0
0
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten
0
20
0
0
0
0
0
Woerden, 17-4-2025
48
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Totaal Lasten
149
182
44
46
46
46
46
Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage
149
182
44
46
46
46
46
Totaal Baten
149
182
44
46
46
46
46
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Gerealiseerd resultaat
Overhead Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
581
0
588
608
608
608
608
Onvoorzien
0
9
9
9
9
9
9
Totaal Lasten
581
9
597
616
616
616
616
Overhead baten
23
0
0
0
0
0
0
Overhead gemeentelijke bijdrage
558
9
597
616
616
616
616
Totaal Baten
581
9
597
616
616
616
616
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Overhead uitvoeringskosten
Baten
Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000
Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025
Verschil
Inkomensregelingen: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten, is er een stijging van de gemiddelde uitkeringsprijs. Tevens een verhoging van het aantal uitkeringen.
-63
Arbeidsparticipatie: conform gewijzigde GR toerekening Overhead
-3
Werkbedrijf en beschut werk: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand.
-35
Woerden, 17-4-2025
49
Aanvullende dienstverlening: prijsindexatie.
-2
Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.
-19
Totaal
-121
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
2.502
Totaal Programma Inkomensregelingen
2.502
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
414
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
414
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
637
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
637
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
37
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
9
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
46
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
616
Totaal Programma Overhead
616
Totaal Lasten
4.215
Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
2.502
Totaal Programma Inkomensregelingen
2.502
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
414
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
414
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
929
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
929
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
46
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
46
Woerden, 17-4-2025
50
Exploitatie
Begroting 2026
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
616
Totaal Programma Overhead
616
Totaal Baten
4.506
Woerden, 17-4-2025
51
Gemeente Oudewater Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Oudewater Aantallen gemiddeld
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Uitkeringen
82
82
81
81
81
81
Garantiebanen
18
14
15
15
15
15
Nieuw Beschut
1
1
1
1
1
1
SE WSW
13
13
13
13
13
13
Bij de berekening van het aantal uitkeringen volgt Ferm Werk de meest recente ramingen van het CPB. Vervolgens wordt er rekening gehouden met de extra uitstroom als gevolg van de twee FIP-groepen en de extra uitstroom als gevolg van de inzet op SROI en Doorstroombanen in 2026. De aantallen doorstroombanen zouden in het aantal garantiebanen zichtbaar moeten zijn. Dat is in deze tabel nog niet het geval. In de praktijk zal echter het aantal wat hoger komen te liggen als het verwachte aantal Doorstroombanen wordt gehaald.
Totaal overzicht Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
3.653
3.625
3.535
3.651
3.651
3.651
3.651
Baten
3.653
3.625
3.535
3.651
3.651
3.651
3.651
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Baten gemeentelijke bijdrage
3.413
3.374
3.374
3.374
3.374
Totaal Baten
3.413
3.374
3.374
3.374
3.374
Gerealiseerd resultaat
3.413
3.374
3.374
3.374
3.374
Woerden, 17-4-2025
52
Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Inkomensregelingen IOAW, IOAZ
1.563
1.538
1.550
1.592
1.592
1.592
1.592
Loonkostensubsidie
171
99
0
0
0
0
0
Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten
33
25
25
26
26
26
26
Bijzondere bijstand
144
192
170
176
176
176
176
Inkomensregelingen uitvoeringskosten
194
309
183
189
189
189
189
2.106
2.163
1.927
1.984
1.984
1.984
1.984
Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage
2.017
2.140
1.843
1.896
1.896
1.896
1.896
Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten
88
23
85
88
88
88
88
Totaal Baten
2.106
2.163
1.927
1.984
1.984
1.984
1.984
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
Totaal Lasten Baten
Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Trajectkosten
52
50
60
63
63
63
63
Inburgeringstrajectkosten
13
69
29
30
30
30
30
Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten
149
367
171
177
177
177
177
Inburgering uitvoeringskosten
70
88
91
93
93
93
93
Totaal Lasten
284
574
352
364
364
364
364
Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage
284
574
352
364
364
364
364
Totaal Baten
284
574
352
364
364
364
364
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Gerealiseerd resultaat
Woerden, 17-4-2025
53
Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
0
0
140
159
159
159
159
Loonkosten SWbedrijf
473
473
463
460
460
460
460
Loonkosten Nieuw Beschut
24
37
26
35
35
35
35
Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut
106
218
101
107
107
107
107
Totaal Lasten
603
728
731
761
761
761
761
Loonkosten SWbedrijf
4
0
0
0
0
0
0
Loonkosten Nieuw Beschut
10
15
11
14
14
14
14
Netto toegevoegde waarde
188
174
174
174
174
174
174
SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage
400
539
545
572
572
572
572
Totaal Baten
603
728
731
761
761
761
761
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Loonkostensubsidie
Baten
Programma aanvullende diensteverlening Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Lasten Regeling TMZ
13
15
14
15
15
15
15
Declaratieregeling
92
92
0
0
0
0
0
Regeling TMZ uitvoeringskosten
7
8
6
6
6
6
6
Declaratieregeling uitvoeringskosten
16
16
0
0
0
0
0
Huisvesting statushouders uitvoeringskosten
5
7
7
7
7
7
7
Participatieverklaringstraject
0
0
0
0
0
0
0
Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten
0
16
0
0
0
0
0
Woerden, 17-4-2025
54
Exploitatie
Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1
Totaal Lasten
134
153
28
28
28
28
28
Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage
134
153
28
28
28
28
28
Totaal Baten
134
153
28
28
28
28
28
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Gerealiseerd resultaat
Overhead Bedragen x €1.000
Exploitatie
Rekening 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
526
0
490
507
507
507
507
Onvoorzien
0
7
7
7
7
7
7
Totaal Lasten
526
7
497
514
514
514
514
Overhead baten
21
0
0
0
0
0
0
Overhead gemeentelijke bijdrage
505
7
497
514
514
514
514
Totaal Baten
526
7
497
514
514
514
514
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Lasten Overhead uitvoeringskosten
Baten
Toelichting verschillen per programma Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025
Verschil
Inkomensregelingen: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten, is er een stijging van de gemiddelde uitkeringsprijs. Tevens een verhoging van het aantal uitkeringen.
-57
Arbeidsparticipatie: prijsindexatie
-12
Begeleide participatie: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand.
-30
Aanvullende dienstverlening: prijsindexatie
Woerden, 17-4-2025
55
Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.
-17
Totaal
-116
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
1.984
Totaal Programma Inkomensregelingen
1.984
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
364
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
364
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
602
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
602
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
21
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
7
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
28
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead Totaal Programma Overhead Totaal Lasten
514 514 3.493
Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
1.984
Totaal Programma Inkomensregelingen
1.984
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
364
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
364
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
761
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
761
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
28
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
28
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
514
Woerden, 17-4-2025
56
Exploitatie Totaal Programma Overhead Totaal Baten
Begroting 2026 514 3.651
Woerden, 17-4-2025
57
Financiële begroting Totaal overzicht Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
46.855
49.984
51.352
52.915
52.915
52.915
52.915
Baten
46.855
49.984
51.352
52.915
52.915
52.915
52.915
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
Totaaloverzicht meerjarig van baten en lasten Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
24.601
29.029
27.776
28.560
28.560
28.560
28.560
Baten
24.601
29.029
27.776
28.560
28.560
28.560
28.560
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
3.481
6.812
3.961
4.074
4.074
4.074
4.074
Baten
3.481
6.812
3.961
4.074
4.074
4.074
4.074
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
11.134
12.615
12.175
12.650
12.650
12.650
12.650
Baten
11.134
12.615
12.175
12.650
12.650
12.650
12.650
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
1.025
1.429
297
307
307
307
307
Baten
1.025
1.429
297
307
307
307
307
0
0
0
0
0
0
0
Programma Inkomensregelingen
Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie
Totaal Programma Arbeidsparticipatie Programma SWbedrijf en Nieuw Beschut
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead
Woerden, 17-4-2025
58
Exploitatie
Begroting 2024
Begroting 2025
Herziene begroting 2025Q1
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Lasten
6.614
100
7.143
7.325
7.325
7.325
7.325
Baten
6.614
100
7.143
7.325
7.325
7.325
7.325
Totaal Programma Overhead
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat
0
0
0
0
0
0
0
Gronden van de raming We houden in het jaar 2026 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de WSW en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 2,5% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten.
Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2026-2029 In de begroting 2026-2029 zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen.
Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2026 Bedragen x € 1.000 Overzicht incidentele baten en lasten
Begroting 2026
Incidentele baten
0
Totaal incidentele baten
0
Incidentele lasten
0
Totaal incidentele lasten
0
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2026 geen beoogde structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves.
Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2026 wordt het bestaande beleid van 2025 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming.
Geprognosticeerde balans Bedragen x € 1.000
Materiële vaste activa investeringen met een economisch nut
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2028
Begroting 2029
600
600
600
600
600
Woerden, 17-4-2025
59
Financiële vaste activa
500
500
500
500
500
Vlottende activa
4.900
4.900
4.900
4.900
4.900
Totale activa
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
Eigen vermogen
75
75
75
75
75
Voorzieningen
375
375
375
375
375
Vaste schulden
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
Vaste passiva
3.350
3.350
3.350
3.350
3.350
Vlottende passiva
200
200
200
200
200
Totale passiva
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Bedragen x € 1.000
Begroting 2024-2027 Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten
Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
752
900
923
Investeringen In 2026 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgeving (Arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen aan te schaffen. Het is geen automatisme activa direct te vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen.
Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.
Verloop reserves en voorzieningen In 2026 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting opgenomen.
Woerden, 17-4-2025
60
Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000
Exploitatie
Begroting 2026
Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
28.560
Totaal Programma Inkomensregelingen
28.560
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
4.074
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
4.074
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
10.578
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
10.578
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
233
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
74
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
307
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
7.325
Totaal Programma Overhead
7.325
Totaal Lasten
50.843
Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
28.560
Totaal Programma Inkomensregelingen
28.560
Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie
4.074
Totaal Programma Arbeidsparticipatie
4.074
Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie
12.650
Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut
12.650
Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen
307
Totaal Programma Aanvullende dienstverlening
307
Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead
7.325
Totaal Programma Overhead
7.325
Totaal Baten
52.915
Gronden van meerjarenraming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien en de opbouw Nieuw Beschut en
Woerden, 17-4-2025
61
Garantiebanen omdat deze redelijk stabiel is. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.
Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen in de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2026 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Investeringen De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op “nul”.
Verloop voorzieningen en reserves In de meerjarenraming 2026-2029 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.
Woerden, 17-4-2025
62