Document · PDF

B17.1 4b) AB20250710 Begroting 2026-2029 definitief.pdf

Gemeenteraad 25 september 2025, gemeente OudewaterBij agendapunt: 8: Ingekomen stukken16.890 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Vergrijzing Doordat er geen nieuwe instroom in de Wsw plaatsvindt, neemt het aandeel oudere Sw-werknemers bij Ferm Werk toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim en verlaging van de opbrengsten (NTW) door afnemende productiviteit. Wetswijzigingen Het kabinet kan gedurende het jaar wetswijzigingen toepassen waar met het opstellen van de begroting geen rekening mee is gehouden. Dit kan de lasten verhogen. Overige risico’s • • • •

Risico op het niet naleven van de AVG. Inbreuk door hackers op de netwerkomgeving. Niet op orde zijn van de informatiebeveiliging. Aanspraken (mogelijk) van cliënten als gevolg van het niet naleven van wettelijke afhandelingstermijnen.

Woerden, 23-6-2025

Financiële kengetallen Begroting 2026-2029

Verloop van de kengetallen

Kengetallen

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Netto schuldquote

1.07%

1,12%

Netto schuldquote gecorrigeerd

1.07%

1.12%

1,12%

Solvabiliteitsrisico

1,24%

1,55%

Structurele exploitatieruimte

0,00%

Netto schuldquote (en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen) Het BBV schrijft hier 2 vergelijkbare kengetallen voor. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. De schuldenlast wordt uitgedrukt in een percentage van de begrotingsomvang exclusief mutaties reserves. Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een netto schuld, maar van een positief saldo. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn afgetrokken. De berekening is verder identiek aan die van de netto schuldquote.

Solvabiliteitsrisico Met solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Ferm Werk in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.

Algemene dekkingsmiddelen en bedrag voor onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij Ferm werk uit het taakveld treasury. Op dit taakveld wordt het renteresultaat zichtbaar van de rentelast van de opgenomen lening bij Bank Nederlandse Gemeenten. In de begroting 2026-2029 wordt € 100.000 per begrotingsjaar aan onvoorziene lasten begroot. We gaan ervan uit dat er structureel een bedrag nodig is om de organisatie bewegingsruimte te bieden voor het doen van aanpassingen.

Woerden, 23-6-2025

Paragraaf financiering Kredietrisico Conform de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido) dienen uitzettingen uit hoofde van de treasury-taak te worden verricht conform de bepalingen van het verplicht schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Het kredietrisico dat hiermee samenhangt, is gelijk aan het risico op de Nederlandse staat.

Kredietverlening uit hoofde van publieke taak Niet van toepassing.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is een door de wet Fido voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet is voor gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Zie het volgende overzicht, waarin tevens de renterisiconorm (volgens dezelfde wet Fido) is opgenomen: Bedragen x € 1.000 Begroting 2026-2029 tabel kasgeldlimiet en renterisoconorm

2026

2027

2028

2029

In procenten van de grondslag

8,20%

In een bedrag

4.378

Omvang vlottende korte schuld

3.373

Vlottende middelen

4.906

Contante in kas

Tegoeden in rekening-courant

Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

-1.533

Omvang kasgeldlimiet

Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3)

Woerden, 23-6-2025

Toegestane kasgeldlimiet

4.378

Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

5.375

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

Rente risico (1+2)

53.749

20%

10.750

Basisgegevens renterisiconorm

Begrotingstotaal Het bij Min. Regeling vastgestelde % Renterisiconorm

Renterisiconorm Ter beperking van het renterisico op de vaste schulden heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. Deze norm schrijft voor welk deel van de langetermijnleningen (>1 jaar) maximaal vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening of een nieuwe lening o/g is niet van toepassing in 2026.

Rentelasten- renteresultaat In 2026 bedragen de verwachte rentelasten € 22.600, namelijk de lasten van 1,13% rente over de per 6 december 2017 opgenomen lening van € 2.000.000 bij de BNG. De rentebaten bedragen in 2024 € 134.500. Bedragen x € 1.000

Overzicht renteresultaat

Realisatie 2024

Begroting 2026

Rente spaarrekeningen

-134.500

-80.000

Totaal baten

-134.500

-80.000

Rente op leningen o/g

22.600

Totaal lasten

22.600

Woerden, 23-6-2025

Emu- saldo Bedragen x € 1.000

Ontwikkeling EMU-Saldo Omschrijving

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Mutatie (im)materiële vaste activa

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-Saldo

Paragraaf verbonden partijen Ferm Werk heeft geen verbonden partijen.

Woerden, 23-6-2025

Bijlagen Verdeelsleutels De verdeling van de uitvoeringskosten over de deelnemers is gebaseerd op: a. Voor het programma Inkomensregelingen en Arbeidsparticipatie: het aantal cliënten op 31 december voor de uitkeringsverstrekkingen Participatiewet, IOAW, IOAZ en de aantallen van de garantiebanen loonkostensubsidie per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. b. Voor het programma SW bedrijf & Nieuw beschut: standaardeenheden (SE) voor de WSW en fulltimeequivalent (FTE) voor nieuw beschut per gemeente ten opzichte van het totaal. Hierbij geldt als peildatum: jaarrekening t-2. c. Voor het programma Aanvullende dienstverlening: de directe personele inzet plus toerekening van overhead conform sub d. d. Voor het onderdeel overhead wordt eerst een verdeling op FTE’s naar onderdelen gemaakt (verhouding functies per programma t.o.v. de totale formatie voor de programma's), daarna volgt de sleutel voor het programma. Hierbij geldt als peildatum: de formatievaststelling van het desbetreffende begrotingsjaar. Bij eventuele nieuwe regelingen zal een verdeling in het jaar van ingang via de P&C cyclus worden besloten.

Tabel 1 Verdeling uitvoeringkosten Verdeling uitvoeringkosten Montfoort

Oudewater

Woerden

Bodegraven -Reeuwijk

Algemene sleutel

8,76%

7,42%

55,06%

28,76%

Inburgering en Huisvesting statushouders

12,20%

10,12%

47,62%

30,06%

SW-bedrijf en Nieuw Beschut

6,14%

72,37%

15,35%

TMZ

15,70%

9,01%

75,29%

Overhead

8,41%

7,02%

59,50%

Wat

25,07%

Tabel 2 Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Programma Inkomensregelingen 0335 0589

gemeente Montfoort gemeente Oudewater

0632 1901

gemeente Woerden gemeente Bodegraven-Reeuwijk

Totaal Programma Inkomensregelingen

223 189 1.404 734 2.551

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Begroting 2026

Programma Arbeidsparticipatie 0335 gemeente Montfoort

322

0589

gemeente Oudewater

271

0632

gemeente Woerden

1.753

1901 gemeente Bodegraven-Reeuwijk Totaal Programma Arbeidsparticipatie

964 3.309

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut 0335

gemeente Montfoort

107

0589

gemeente Oudewater

107

0632 1901

gemeente Woerden gemeente Bodegraven-Reeuwijk

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

1.259 267 1.740

0335

gemeente Montfoort

0589

gemeente Oudewater

0632 1901

gemeente Woerden gemeente Bodegraven-Reeuwijk

88 22

Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead

145

0335

gemeente Montfoort

608

0589

gemeente Oudewater

507

0632

gemeente Woerden

4.299

1901 gemeente Bodegraven-Reeuwijk Totaal Programma Overhead

1.811 7.225

Woerden, 23-6-2025

Gemeente Woerden Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Woerden Aantallen gemiddeld

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Uitkeringen

676

668

Garantiebanen

Nieuw Beschut

SE WSW

139

144

137

Bij de berekening van het aantal uitkeringen volgt Ferm Werk de meest recente ramingen van het CPB. Vervolgens wordt er rekening gehouden met de extra uitstroom als gevolg van de twee FIP-groepen en de extra uitstroom als gevolg van de inzet op SROI en Doorstroombanen in 2026. De aantallen doorstroombanen zouden in het aantal garantiebanen zichtbaar moeten zijn. Dat is in deze tabel nog niet het geval. In de praktijk zal echter het aantal wat hoger komen te liggen als het verwachte aantal Doorstroombanen wordt gehaald.

Totaal overzicht Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Lasten Baten

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

29.697 29.697

29.269 29.269

30.338 30.338

31.335 31.335

Resultaat

Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2025

Begroting 2025 herzien

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Baten gemeentelijke bijdrage

26.521

27.435

28.369

Totaal Baten

26.521

27.435

28.369

Gerealiseerd resultaat

26.521

27.435

28.369

Woerden, 23-6-2025

Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Inkomensregelingen IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie

11.570

10.951

12.291

12.613

789

805

Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten

169

135

172

179

Bijzondere bijstand

1.501

1.399

1.709

1.777

Inkomensregelingen uitvoeringskosten

1.522

2.259

1.340

1.404

Totaal Lasten

15.551

15.550

15.512

15.973

Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten

15.083

15.219

15.080

15.525

468

331

432

449

Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

15.551 0

15.550 0

15.512 0

15.973 0

Lasten

Baten

Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Lasten Trajectkosten Inburgeringstrajectkosten

182

187

182

189

101

221

130

135

Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten

1.169

2.686

1.253

1.313

329

412

429

440

Totaal Lasten

1.782

3.506

1.993

2.077

Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

1.782

3.506

1.993

2.077

1.782

3.506

1.993

2.077

Gerealiseerd resultaat

Baten

Woerden, 23-6-2025

Programma Werkbedrijf en Beschut werk Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Loonkostensubsidie Loonkosten SWbedrijf

0 5.732

0 5.623

917 5.354

1.012 5.342

Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten

712

877

905

1.106

833

2.632

1.225

1.259

7.278

9.132

8.401

8.719

Loonkosten SWbedrijf

Loonkosten Nieuw Beschut Netto toegevoegde waarde

316

311

364

410

2.279

2.106

4.653

6.715

5.930

6.202

7.278

9.132

8.401

8.719

Lasten

Baten

SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000

Exploitatie

Lasten Regeling TMZ

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1 99

118

122

Declaratieregeling Regeling TMZ uitvoeringskosten

652 51

632 52

0 52

0 53

Declaratieregeling uitvoeringskosten Huisvesting statushouders uitvoeringskosten

113

108

Participatieverklaringstraject Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten

15 0

0 104

0 0

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Totaal Lasten Baten

955

1.027

204

211

Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

955

1.027

204

211

955

1.027

204

211

Gerealiseerd resultaat

Overhead Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten Overhead uitvoeringskosten

4.132

4.175

4.299

Onvoorzien Totaal Lasten

0 4.132

54 54

54 4.228

55 4.354

Baten Overhead baten

166

Overhead gemeentelijke bijdrage

3.966

4.228

4.354

Totaal Baten

4.132

4.228

4.354

Gerealiseerd resultaat

Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000

Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025

Verschil

Inkomensregelingen: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten, is er een stijging van de gemiddelde uitkeringsprijs. Tevens een verhoging van het aantal uitkeringen.

-461

Arbeidsparticipatie: prijsindexatie

-84

Werkbedrijf en beschut werk: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand.

-318

Woerden, 23-6-2025

Aanvullende Dienstverlening: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten is er een stijging van de kosten voor sport-, internet en school.

Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.

-126

Totaal

1.556

Overzichten geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

15.973

Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie

15.973

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

2.077

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

2.077

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

7.707

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

7.707

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

175

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead

211

Taakveld 0.4 Overhead Totaal Programma Overhead

4.354 4.354

Totaal Lasten

30.323

Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

15.973

Totaal Programma Inkomensregelingen

15.973

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

2.077

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

2.077

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut

8.719 8.719

Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

211

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead

Begroting 2026 211

Taakveld 0.4 Overhead

4.354

Totaal Programma Overhead

4.354

Totaal Baten

31.335

Woerden, 23-6-2025

Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Bodegraven-Reeuwijk Aantallen gemiddeld

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Uitkeringen

323

319

Garantiebanen

Nieuw Beschut

SE WSW

Totaal overzicht Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Lasten Baten

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

12.204 12.204

12.780 12.780

13.095 13.095

13.423 13.423

Resultaat

Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2025

Begroting 2025 herzien

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Baten gemeentelijke bijdrage

12.008

12.382

12.697

Totaal Baten

12.008

12.382

12.697

Gerealiseerd resultaat

12.008

12.382

12.697

Woerden, 23-6-2025

Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Inkomensregelingen IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie

6.059

6.149

6.300

6.471

555

552

Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten

158

130

135

Bijzondere bijstand

581

644

732

761

Inkomensregelingen uitvoeringskosten

606

1.242

736

734

7.959

8.666

7.898

8.101

Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten

7.739

8.405

7.698

7.893

220

261

200

208

Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

7.959 0

8.666 0

7.898 0

8.101 0

Lasten

Totaal Lasten Baten

Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Lasten Trajectkosten

131

145

153

159

Inburgeringstrajectkosten

168

Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten

466

1.476

689

686

208

260

271

278

Totaal Lasten

866

2.049

1.205

1.220

Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Arbeidsparticipatie debiteuren ontvangsten

866

2.049

1.205

1.220

Totaal Baten

866

2.049

1.205

1.220

Baten

Gerealiseerd resultaat Woerden, 23-6-2025

Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Lasten Loonkostensubsidie

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

567

611

Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut

1.199

1.192

1.100

1.103

165

214

222

261

Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut

332

560

261

267

1.696

1.966

2.150

2.241

431

449

SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage

1.210

1.456

1.637

1.722

Totaal Baten

1.696

1.966

2.150

2.241

Gerealiseerd resultaat

Totaal Lasten Baten Loonkosten SWbedrijf Loonkosten Nieuw Beschut Netto toegevoegde waarde

Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Lasten Regeling TMZ uitvoeringskosten Ondersteuningsfonds uitvoeringskosten

Huisvesting statushouders uitvoeringskosten Participatieverklaringstraject

Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten

Totaal Lasten

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Baten Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage

Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

37 0

68 0

22 0

Overhead Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Overhead uitvoeringskosten Onvoorzien

1.645

1.791

1.811

Totaal Lasten Baten

1.645

1.820

1.840

Overhead baten Overhead gemeentelijke bijdrage

66 1.579

0 30

0 1.820

0 1.840

Totaal Baten

1.645

1.820

1.840

Gerealiseerd resultaat

Lasten

Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000

Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025

Verschil

-203

Arbeidsparticipatie: Het budget voor trajectkosten gaat van 131k (2024) naar 159k omhoog. Deze verhoging komt met name door de hoge reiskosten die statushouders maken naar het regionaal ingekochte taalonderwijs. We hebben dit reeds in 2023 kunnen zien. Deze kosten zijn onvermijdelijk en drukken zwaar op het beschikbare budget. In overleg met de gemeente is in de begroting van 2025 uitgegaan van een realistische inschatting van te maken kosten voor de totale doelgroep van Ferm Werk. Deze inschatting kent als vertrekpunt de realisatie van 2024.

-15

Werkbedrijf en beschut werk: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging

-91

Woerden, 23-6-2025

van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand. Aanvullende dienstverlening: Overhead: In de primaire begroting 2025 is de Overhead conform de gewijzigde GR toegerekend aan de programma's. In de herziene begroting 2025 is deze toerekening ongedaan gemaakt en worden de overheadkosten overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (BBV) weer verantwoord in de paragraaf bedrijfsvoering. De stijging in kosten wordt veroorzaakt door indexeringen.

-20

Totaal

-328

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Inkomensregelingen

8.101 8.101

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

1.220

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

1.220

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

1.631

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

1.631

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

0 22

Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead

Taakveld 0.4 Overhead Totaal Programma Overhead

1.840 1.840

Totaal Lasten Baten

12.813

Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Inkomensregelingen

8.101 8.101

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

1.220

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

1.220

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Begroting 2026

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

2.241

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut

2.241

Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

22 22

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

1.840

Totaal Programma Overhead

1.840

Totaal Baten

13.423

Woerden, 23-6-2025

Gemeente Montfoort Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Montfoort Aantallen gemiddeld

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Uitkeringen

Garantiebanen

Nieuw Beschut

SE WSW

Totaal overzicht Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Lasten Baten

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

4.183 4.183

4.311 4.311

4.385 4.385

4.506 4.506

Resultaat

Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2025

Begroting 2025 herzien

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Baten gemeentelijke bijdrage

4.044

4.093

4.210

Totaal Baten

4.044

4.093

4.210

Gerealiseerd resultaat

4.044

4.093

4.210

Woerden, 23-6-2025

Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Inkomensregelingen IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie

1.826

1.777

1.942

1.999

219

198

Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten

Bijzondere bijstand

210

256

244

254

Inkomensregelingen uitvoeringskosten

214

384

227

223

2.484

2.650

2.439

2.502

Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten

2.345

2.594

2.372

2.433

138

Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

2.484 0

2.650 0

2.439 0

2.502 0

Lasten

Totaal Lasten Baten

Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Lasten Trajectkosten

Inburgeringstrajectkosten

Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten

164

456

213

209

106

110

113

Totaal Lasten

318

682

411

414

Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

318

682

411

414

318

682

411

414

Gerealiseerd resultaat

Baten

Woerden, 23-6-2025

Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Loonkostensubsidie Loonkosten SWbedrijf

0 473

0 484

271 437

292 435

Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten

117

234

109

107

651

788

894

929

Loonkosten SWbedrijf

Loonkosten Nieuw Beschut Netto toegevoegde waarde

175

187

446

577

669

702

651

788

894

929

Lasten

Baten

SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

Programma aanvullende dienstverlening Bedragen x €1.000

Exploitatie

Lasten Regeling TMZ

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1 21

Declaratieregeling Regeling TMZ uitvoeringskosten

97 8

104 9

0 11

Declaratieregeling uitvoeringskosten Huisvesting statushouders uitvoeringskosten

Participatieverklaringstraject Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten

0 0

0 20

0 0

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Totaal Lasten Baten

149

182

Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

149

182

149

182

Gerealiseerd resultaat

Overhead Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten Overhead uitvoeringskosten

581

588

608

Onvoorzien Totaal Lasten

0 581

9 9

9 597

9 616

Baten Overhead baten

Overhead gemeentelijke bijdrage

558

597

616

Totaal Baten

581

597

616

Gerealiseerd resultaat

Toelichting verschillen per programma Bedragen x € 1.000

Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025

Verschil

-63

Arbeidsparticipatie: conform gewijzigde GR toerekening Overhead

-3

-35

Woerden, 23-6-2025

Aanvullende dienstverlening: prijsindexatie.

-2

-19

Totaal

-121

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie

2.502 2.502

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

414

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

414

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

637

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

637

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

616

Totaal Programma Overhead

616

Totaal Lasten

4.215

Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Inkomensregelingen

2.502 2.502

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

414

Totaal Programma Arbeidsparticipatie

414

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

929

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

929

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Begroting 2026

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

616

Totaal Programma Overhead

616

Totaal Baten

4.506

Woerden, 23-6-2025

Gemeente Oudewater Begrote ontwikkeling aantal cliënten gemeente Oudewater Aantallen gemiddeld

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Uitkeringen

Garantiebanen

Nieuw Beschut

SE WSW

Totaal overzicht Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Lasten Baten

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

3.653 3.653

3.625 3.625

3.535 3.535

3.651 3.651

Resultaat

Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is af te lezen wat de gemeente feitelijk moet bijdragen. Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2025

Begroting 2025 herzien

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Baten gemeentelijke bijdrage

3.413

3.265

3.374

Totaal Baten

3.413

3.265

3.374

Gerealiseerd resultaat

3.413

3.265

3.374

Woerden, 23-6-2025

Programma inkomensregelingen Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Inkomensregelingen IOAW, IOAZ Loonkostensubsidie

1.563

1.538

1.550

1.592

171

Bbz levensonderhoud en bedrijfskredieten

Bijzondere bijstand

144

192

170

176

Inkomensregelingen uitvoeringskosten

194

309

183

189

2.106

2.163

1.927

1.984

Inkomensregelingen gemeentelijke bijdrage Inkomensregelingen debiteuren ontvangsten

2.017

2.140

1.843

1.896

Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

2.106 0

2.163 0

1.927 0

1.984 0

Lasten

Totaal Lasten Baten

Programma arbeidsparticipatie Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Lasten Trajectkosten

Inburgeringstrajectkosten

Arbeidsparticipatie uitvoeringskosten Inburgering uitvoeringskosten

149

367

171

177

Totaal Lasten

284

574

352

364

Arbeidsparticipatie gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

284

574

352

364

284

574

352

364

Gerealiseerd resultaat

Baten

Woerden, 23-6-2025

Programma werkbedrijf en beschut werk Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Loonkostensubsidie Loonkosten SWbedrijf

0 473

140 463

159 460

Loonkosten Nieuw Beschut Uitvoeringskosten SW-bedrijf en Nieuw Beschut Totaal Lasten

106

218

101

107

603

728

731

761

Loonkosten SWbedrijf

Loonkosten Nieuw Beschut Netto toegevoegde waarde

188

174

400

539

545

572

603

728

731

761

Lasten

Baten

SW-bedrijf en Nieuw Beschut gemeentelijke bijdrage Totaal Baten Gerealiseerd resultaat

Programma aanvullende diensteverlening Bedragen x €1.000

Exploitatie

Lasten Regeling TMZ

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1 13

Declaratieregeling Regeling TMZ uitvoeringskosten

92 7

92 8

0 6

Declaratieregeling uitvoeringskosten Huisvesting statushouders uitvoeringskosten

Participatieverklaringstraject Aanvullende dienstverlening uitvoeringskosten

0 0

0 16

0 0

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Rekening Begroting Herziene Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 begroting 2026 2027 2028 2029 2025Q1

Totaal Lasten Baten

134

153

Aanvullende dienstverlening gemeentelijke bijdrage Totaal Baten

134

153

134

153

Gerealiseerd resultaat

Overhead Bedragen x €1.000

Exploitatie

Rekening 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten Overhead uitvoeringskosten

526

490

507

Onvoorzien Totaal Lasten

0 526

7 7

7 497

7 514

Baten Overhead baten

Overhead gemeentelijke bijdrage

505

497

514

Totaal Baten

526

497

514

Gerealiseerd resultaat

Toelichting verschillen per programma Toelichting verschil ten opzichte van herziene begroting 2025

Verschil

-57

Arbeidsparticipatie: prijsindexatie

-12

Begeleide participatie: Loonkosten SW-bedrijf: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Wsw, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met dalend bestand door bereiken pensioenleeftijd. Loonkosten Nieuw Beschut: Door de indexeringen zoals genoemd in de Algemene en financiële uitgangspunten CAO Aan de Slag, is er een stijging van de salarislasten. Rekening houdend met stijgend bestand.

-30

Aanvullende dienstverlening: prijsindexatie

Woerden, 23-6-2025

-17

Totaal

-116

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

1.984

Totaal Programma Inkomensregelingen

1.984

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

364

Totaal Programma Arbeidsparticipatie Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut

364

Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

602

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut

602

Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

7 28

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead Totaal Programma Overhead Totaal Lasten

514 514 3.493

Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

1.984

Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie

1.984

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Totaal Programma Arbeidsparticipatie

364 364

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

761

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

761

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

28 28

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

514

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie Totaal Programma Overhead Totaal Baten

Begroting 2026 514 3.651

Woerden, 23-6-2025

Financiële begroting Totaal overzicht Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2024

Lasten Baten

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

46.855 46.855

49.984 49.984

51.352 51.352

52.915 52.915

Resultaat

Totaaloverzicht meerjarig van baten en lasten Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Programma Inkomensregelingen Lasten

24.601

29.029

27.776

28.560

Baten

24.601

29.029

27.776

28.560

Lasten

3.481

6.812

3.961

4.074

Baten

3.481

6.812

3.961

4.074

Lasten

11.134

12.615

12.175

12.650

Baten

11.134

12.615

12.175

12.650

Lasten

1.025

1.429

297

307

Baten Totaal Programma Aanvullende dienstverlening Programma Overhead

1.025 0

1.429 0

297 0

307 0

Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie

Totaal Programma Arbeidsparticipatie Programma SWbedrijf en Nieuw Beschut

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

Woerden, 23-6-2025

Exploitatie

Begroting 2024

Begroting 2025

Herziene begroting 2025Q1

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

6.614 6.614

100 100

7.143 7.143

7.325 7.325

Lasten Baten Totaal Programma Overhead Resultaat

Gronden van de raming We houden in het jaar 2026 rekening met loon-prijsaanpassingen voor de salarissen van de WSW en de uitkeringen zijn geïndexeerd. In de uitvoeringskosten hebben we rekening gehouden met een loonstijging van 2,5% en het prijsindexcijfer voor de overige lasten.

Geraamde incidentele lasten en baten in de meerjarenraming 2026-2029 In de begroting 2026-2029 zijn geen incidentele baten en lasten meegenomen.

Geraamde incidentele lasten en baten in de begroting 2026 Bedragen x € 1.000 Overzicht incidentele baten en lasten

Begroting 2026

Incidentele baten

Totaal incidentele baten

Incidentele lasten

Totaal incidentele lasten

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Er zijn in 2026 geen beoogde structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves.

Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting In de begroting 2026 wordt het bestaande beleid van 2025 voortgezet. Zie verder de gronden van de raming.

Geprognosticeerde balans Bedragen x € 1.000

Materiële vaste activa investeringen met een economisch nut

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

600

Woerden, 23-6-2025

Financiële vaste activa

500

Vlottende activa

4.900

Totale activa

6.000

Eigen vermogen

Voorzieningen

375

Vaste schulden

2.000

Vaste passiva

3.350

Vlottende passiva

200

Totale passiva

6.000

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Bedragen x € 1.000

Begroting 2024-2027 Jaarlijks terugkerende verplichting arbeidskosten

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

752

900

923

Investeringen In 2026 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven. Daarnaast hebben we te maken met bepaalde wetgeving (Arbo, milieu) die ons verplichten bepaalde middelen aan te schaffen. Het is geen automatisme activa direct te vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn afgeschreven. Uiteraard worden eerst nut en noodzaak afgewogen.

Financiering De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam uit op “nul”. De financiering is solide.

Verloop reserves en voorzieningen In 2026 zijn er geen reserves en geen voorzieningen in de begroting opgenomen.

Woerden, 23-6-2025

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld en programma's Bedragen x €1.000

Exploitatie

Begroting 2026

Lasten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

28.560

Totaal Programma Inkomensregelingen Programma Arbeidsparticipatie

28.560

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Totaal Programma Arbeidsparticipatie

4.074 4.074

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

10.578

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut

10.578

Programma Aanvullende dienstverlening Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

233

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

74 307

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

7.325

Totaal Programma Overhead

7.325

Totaal Lasten

50.843

Baten Programma Inkomensregelingen Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Inkomensregelingen

28.560 28.560

Programma Arbeidsparticipatie Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Totaal Programma Arbeidsparticipatie

4.074 4.074

Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Taakveld 6.4 Begeleide Participatie

12.650

Totaal Programma SW-bedrijf en Nieuw Beschut Programma Aanvullende dienstverlening

12.650

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Totaal Programma Aanvullende dienstverlening

307 307

Programma Overhead Taakveld 0.4 Overhead

7.325

Totaal Programma Overhead

7.325

Totaal Baten

52.915

Gronden van meerjarenraming We hebben ervoor gekozen om de indexeringen van salarissen en bedrijfslasten meerjarig niet door te rekenen. Dit heeft verband met het feit dat deze indexeringen niet voorspelbaar zijn en de cijfers niet betrouwbaar zijn. Meerjarig hebben we alleen de Wsw-afbouw laten zien en de opbouw Nieuw Beschut en

Woerden, 23-6-2025

Garantiebanen omdat deze redelijk stabiel is. In de beleidsbegroting zijn de aantallen meerjarig weergegeven die als grondslag voor deze raming gebruikt zijn.

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen in de reserves Er zijn in de meerjarenraming vanaf 2026 geen beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Investeringen De financiering is ongewijzigd geregeld conform artikel 24 en 26 van de gemeenschappelijke regeling. Hierdoor komt het saldo van het openbaar lichaam in alle jaren uit op “nul”.

Verloop voorzieningen en reserves In de meerjarenraming 2026-2029 zijn geen reserves en geen voorzieningen in de begroting of op de balans opgenomen.

Woerden, 23-6-2025

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.oudewater.nl/api/v1/meetings/653/documents/20180