B1. Jaarstukken 2022 - AB 4a1 - bijlage 1 - 20230322 Jaarstukken 2022_1.pdf

Met ingang van 2023 zullen onderdelen verder worden geautomatiseerd. Dit zal leiden tot minder werklast. Daarnaast is ook een deel van het bedrag besteed aan het verbeteren van de apps in de BI tool waardoor beter en gemakkelijker gestuurd kan worden. Het restantbedrag

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

65

Jaarstukken 2022

van €63.000 was bedoeld voor het inhuren van een procesdeskundige. Dit werk is nu belegd in de lijn en twee procesdeskundigen uit het team Informatiemanagement. De bestemmingsreserve ‘DIV/archivering’ is bedoeld voor de digitalisering van analoge dossiers en het gereedmaken van het archief voor teruggave aan gemeenten. De werkzaamheden zijn vrijwel afgerond. In 2023 bekijken we de voortgang van afronding hiervan en de financiering van het volgende project over analoge archivering (vernietiging van dossiers). De bestemmingsreserve ‘Organisatieontwikkeling’ is bedoeld als extra impuls ten behoeve van de inhuur van extra wervingscapaciteit, arbeidsmarktcommunicatie (nieuwe website en contentstrategie), inhuur HR-capaciteit voor onder andere actualisering personeelsregelingen, verwerken nieuwe pensioenwetgeving, procesverbeteringen doorvoeren in de personeels- en salarisadministratie en eenmalige uitbesteding van (bedrijfs-) juridisch advies voor het actualiseren van diverse regelingen en verwerken van nieuwe wetgeving. In 2022 is enerzijds budget besteed aan wervingsactiviteiten. Anderzijds zijn de personele regelingen herzien, is een start gemaakt met de actualisatie van de formele regelingen en wordt er gewerkt aan de contentstrategie. Deze activiteiten zijn nog niet afgerond en lopen door in 2023.

De bestemmingsreserve ‘Duurzame bedrijfsvoering’ is bedoeld om onze CO2 uitstoot te reduceren door: duurzaam woon-werkvervoer, duurzaam of reductie van zakelijk verkeer en het stimuleren van thuiswerken. Binnen dit project onderzoeken en testen we verschillende maatregelen, zoals extra budget voor elektrische fietsen en aanschaffen van weersbestendige fietstassen/kleding, inzet van elektrische huurauto’s voor zakelijk verkeer en het vergroten van het aandeel zakelijk verkeer met behulp van openbaar vervoer door mogelijke aanpassing van de reiskostenregeling. In 2022 is budget besteed aan de uitvoering van activiteiten om intern te komen tot een CO2 neutrale organisatie. Dit zal doorlopen in 2023. Saldo rekening (in euro's)

Totaal

Saldo

769.657

Totaal te bestemmen

769.657

- Bestemmingsreserve DIV/archivering

-145.000

- Bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling

-290.000

- Bestemmingsreserve Duurzame bedrijfsvoering

-40.000

- Algemene reserve

-105.657

- Terugbetaling aan eigenaar gemeenten

-189.000

Totaal

0

Tabel 30: Mutatieoverzicht saldo rekening

Het algemeen bestuur stelt in de vergadering van 6 april 2023 het negatieve resultaat over 2022 ad €49.407 vast als ook de dekking hiervan (conform artikel 32 uit de GR). Voorzieningen a. Voorziening boventalligen De voorziening boventalligen hebben wij geactualiseerd aan de hand van de op dit moment beschikbare (externe) informatie. De berekening hebben wij op dezelfde wijze uitgevoerd als in eerdere jaren. Op basis van deze inschatting hebben wij in 2022 in totaal €45.000 onttrokken aan deze voorziening. Het betreft 2 medewerkers waarbij voor de ene medewerker de arbeidsovereenkomst en bijbehorende verplichtingen zijn beëindigd en waarbij voor de tweede medewerker geen toekomstig lasten meer zijn te verwachten. Het restant van de voorziening valt daarmee vrij. In 2022 was er sprake

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

66

Jaarstukken 2022

van instroom van 1 nieuwe medewerker die in 2023 zal worden begeleid via een van werk naar werktraject. Hiervoor is een dotatie gedaan waarmee de voorziening op de eindbalans €34.143 bedraagt. Voorzieningen (in euro's)

Totaal

Beginbalans

197.818

- onttrekking

-45.214

- dotatie

34.143

- vrijval

-152.605

Benodigde voorziening per 31-12-2022

34.143

Tabel 31: Mutatieoverzicht voorziening boventalligen

Vlottende passiva a. Overige schulden (crediteuren) De post ‘Crediteuren’ betreft de openstaande posten crediteuren en de verplichtingen die nog niet zijn opgenomen in de sub-administratie crediteuren. Daarnaast hebben wij nog te betalen belastingen en premies opgenomen onder de overige schulden, waaronder de Omzetbelasting over het vierde kwartaal en de loonheffing over december van €748.000. b. Overlopende passiva De post ‘Overlopende passiva’ bestaat uit verplichtingen die wij in het komende begrotingsjaar moeten betalen, vooruit ontvangen bedragen in het kader van subsidietrajecten en overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate komen van volgende begrotingsjaren. Tabel 32 toont de uitsplitsing van voorschotbedragen (ontvangen van Europese en Nederlandse overheidslichamen) voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die de lasten van volgende begrotingsjaren moeten dekken. Voor twee geluidsprojecten met zeker gestelde subsidies moeten wij een SiSa-bijlage opnemen. In 2022 hebben hiervoor nog geen bestedingen plaatsgevonden. Voor de twee SPUK-projecten moet ook een een SISa verantwoording worden gedaan. Bij beide projecten zijn wel bestedingen geweest in 2022. De SiSa-verantwoordingsinformatie staat in bijlage 3. Uitkeringen specifiek bestedingsdoel

Europese overheidslichamen

Saldo Ontvangen 31-12-2021 bedragen

terug betaald

Besteed

Saldo 31-122022

Vrijval

-

-

-

-

-

290.918

413.372

99.168

-

-

605.122

- Provincie

81.651

105.269

134.240

-

-

52.680

- Gemeente

641.900

18.739.674 18.335.911

782.243

-

263.420

1.014.469

19.258.315 18.569.320

782.243

-

921.222

het Rijk Overige Nederlands overheidslichamen:

Totaal

Tabel 32: Uitsplitsing ontvangen voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel

De totale overlopende passiva zijn op de eindbalans iets lager dan eind 2021. Bij de bijdragen van het Rijk is de positie hoger door twee ontvangen voorschotten in het kader van SPUK-subsidies. Bij de provincie gaat het om een subsidie voor aanpak van asbestdaken en Groen doet goed. Bij de

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

67

Jaarstukken 2022

gemeenten is het saldo per 31 december 2022 lager doordat een aantal gemeente minder uren hebben afgenomen en de reeds ontvangen bedragen moeten worden terugbetaald. Bij de balansprojecten gaat het op de eindbalans om een bedrag van €170.500 (in 2021 was dat €570.000). Dit zijn taken wij nog niet hebben uitgevoerd, maar door de gemeenten al wel zijn betaald. Diverse gemeenten hebben bij de eindafrekening van 2022 aangegeven dat zij deze uren willen doorschuiven naar 2023 om de taken alsnog te laten uitvoeren.

12.3

Niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen Meerjarige contracten staan niet op de balans. De exploitatielasten hiervan staan in de meerjarenbegroting. Het gaat om de volgende verplichtingen: a) De huur van het kantoorpand in Utrecht tot 1 juli 2024. De jaarlijkse huur- en servicekosten voor de negende en dertiende etage zijn €512.000. b) De huur van de grond bij De Boswerf in Zeist, gehuurd van Stichting Het Utrechts Landschap (tot 1 mei 2024 met de jaarlijkse waarde van €10.000). c) De huur van het pand bij MEC-Maarssen in Maarssen, gehuurd van Stichting Milieu Educatief Centrum Maarssen (tot 31 december 2024 met de jaarlijkse waarde van €20.000). d) Voor de huur van het pand van De Woudreus in Wilnis zijn we op 1 januari 2015 een huurovereenkomst aangegaan voor onbepaalde tijd met een huur van €17.000 per jaar (CPIprijsindex 2015=100). e) Een leasecontract voor dienstvoertuigen voor de duur van 5 jaar ingaande november 2022. (jaarlijkse waarde ca €30.000). Wij hebben een contract voor de glasvezelverbinding voor de komende jaren (circa €1.210 per maand). Wij hebben enkele langlopende, financiële verplichtingen, waarbij wij een Europees aanbestedingstraject hebben gevolgd en de contracten in 2020 en 2021 hebben afgesloten: 2020: 2021: -

DAS Dienstverlener (variabel tarief(fee) van €1,75 per bemiddeld uur); Kantoorautomatisering €1,6 miljoen voor een periode van drie jaar); Uitzendkrachten (omrekenfactor op uurtarief 1,85); Geoportaal: Het contract heeft een looptijd van drie jaar en loopt tot 10-09-2023. De jaarlijkse kosten bedragen €26.500. Zaaksysteem (€112.000 per jaar); Accountant (€133.000 voor vier jaar).

In 2022 zijn daar de EU-aanbestedingen bijgekomen: - Aanbesteding dienstvoertuigen (€31.000 per jaar voor de duur van 5 jaar); - Uitzendkrachten t/m schaal 8 (omvang afhankelijk van de vraag); - Werving personeel (vaste prijs per uitgezette vacature). Volgens de CAO SGO gemeenten is er vanaf 1 januari 2022 de mogelijkheid om bovenwettelijk verlof te sparen voor later. Bij de ODRU zijn er in 2022 twee medewerkers die hieraan deelnemen. Het gaat in totaal om bijna 70 uur met een waarde van ruim €3.100. Wanneer het verlofsparen een grotere omvang krijgt zal dit worden opgenomen op de balans.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

68

Jaarstukken 2022

12.4

Gebeurtenissen na balansdatum Wij hebben geen belangrijke gebeurtenissen te melden na de balansdatum. Coronacrisis In januari 2022 kwamen de eerste versoepelingen na een harde lockdown en in februari kwam het corona toegangsbewijs en de openstelling van de samenleving. Vanaf maart 2022 werd er weer meer op kantoor gewerkt. Wij concluderen dat de financiële gevolgen beperkt zijn, maar dat de organisatie na ruim twee coronajaren wel een achterstand heeft opgelopen in kennisontwikkeling, opleiding, interne projecten en sociale contacten. Om weer op niveau te komen, moeten wij, ondanks dat er weer gedeeltelijk op kantoor wordt gewerkt, daar ook de komende tijd extra tijd en aandacht aan besteden.

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

69

Jaarstukken 2022

BIJLAGEN

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

70

Jaarstukken 2022

Bijlage 1 Urenverantwoording Uren rapportage DVO (G) & Tijdelijk budget Gemeente Bunnik Gemeente De Bilt Gemeente De Ronde Venen Gemeente IJsselstein Gemeente Montfoort Gemeente Oudewater Gemeente Renswoude Gemeente Rhenen Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Utrechtse Heuvelrug Gemeente Veenendaal Gemeente Vijfheerenlanden Gemeente Wijk bij Duurstede Gemeente Woerden Gemeente Zeist Totaal

Contract uren Gerealiseerde 2022 uren 2022 5.025 9.489 23.332 15.626 5.553 5.106 3.948 5.178 17.107 10.906 8.067 13.764 4.922 14.340 17.060 159.423

5.051 9.004 25.712 16.416 5.915 4.641 3.314 5.552 15.705 11.232 8.121 14.394 5.163 15.316 16.843 162.379

Verschil 26 -485 2.380 790 362 -465 -634 374 -1.402 326 54 630 241 976 -217 2.956

Realisatie 2022 € €488.684 €871.137 €2.487.636 €1.588.248 €572.276 €449.017 €320.630 €537.156 €1.519.459 €1.086.696 €785.707 €1.392.620 €499.520 €1.481.823 €1.629.560 €15.710.168

Tabel 34: Urenrapportage per gemeente: DVO (G) & Tijdelijke (T) uren

Uren rapportage Projectbudget (P) Gemeente Bunnik Gemeente De Bilt Gemeente De Ronde Venen Gemeente IJsselstein Gemeente Montfoort Gemeente Oudewater Gemeente Renswoude Gemeente Rhenen Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Utrechtse Heuvelrug Gemeente Veenendaal Gemeente Vijfheerenlanden Gemeente Wijk bij Duurstede Gemeente Woerden Gemeente Zeist Totaal

Contract uren Gerealiseerde 2022 uren 2022 1.720 1.188 2.336 942 3.884 2.537 699 467 485 232 75 9 470 400 562 280 3.189 1.130 1.210 999 1.706 1.230 2.347 1.665 832 644 280 114 4.343 3.403 24.138 15.240

Verschil -532 -1.394 -1.347 -232 -253 -66 -70 -282 -2.059 -211 -476 -682 -188 -166 -940 -8.898

Realisatie 2022 € €114.939 €91.139 €245.455 €45.182 €22.446 €871 €38.700 €27.090 €109.328 €96.653 €119.003 €161.089 €62.307 €11.030 €329.240 €1.474.470

Tabel 35: Urenrapportage per gemeente: Projectbudget (P) uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

71

Jaarstukken 2022

Uren rapportage Aanvullende opdracht Gemeente Bunnik Gemeente De Bilt Gemeente De Ronde Venen Gemeente IJsselstein Gemeente Montfoort Gemeente Oudewater Gemeente Renswoude Gemeente Rhenen Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Utrechtse Heuvelrug Gemeente Veenendaal Gemeente Vijfheerenlanden Gemeente Wijk bij Duurstede Gemeente Woerden Gemeente Zeist Overige opdrachtgevers Totaal

Contract uren Gerealiseerde 2022 uren 2022 752 558 8 4 2.089 2.031 908 918 451 213 41 44 195 215 33 617 559 825 710 1.285 491 976 273 1.385 900 2.865 2.744 12.430 9.660

Verschil -194 -4 -58 10 -238 3 20 -33 -58 -115 -794 -703 -485 -121 -2.770

Realisatie 2022 € €59.321 €€453 €216.302 €86.083 €22.362 €4.729 €22.898 €€58.974 €75.562 €52.318 €28.887 €94.171 €€265.371 €987.431

Tabel 36: Urenrapportage per gemeente: Aanvullende (A) uren

Uren rapportage Balans (B) Gemeente Bunnik Gemeente De Bilt Gemeente De Ronde Venen Gemeente IJsselstein Gemeente Montfoort Gemeente Oudewater Gemeente Renswoude Gemeente Rhenen Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Utrechtse Heuvelrug Gemeente Veenendaal Gemeente Vijfheerenlanden Gemeente Wijk bij Duurstede Gemeente Woerden Gemeente Zeist Totaal

Contract uren Gerealiseerde 2022 uren 2022 707 114 370 163 444 209 29 84 84 141 101 277 15 1.270 183 86 89 64 299 88 596 458 1.370 651 5.762 2.130

Verschil -593 -207 -235 -29 -40 -262 -1.087 -86 -25 -211 -138 -719 -3.632

Realisatie 2022 € €€11.030 €15.770 €20.221 €€8.127 €9.772 €1.451 €17.705 €€€6.192 €8.514 €44.312 €62.984 €206.078

Tabel 37: Urenrapportage per gemeente: Balans (B) uren

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

72

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

Tabel 38: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Bijlage 2 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 2022

Jaarstukken 2022

73

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

Bijlage 3 SiSa-verantwoordingsinformatie

Jaarstukken 2022

74

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

Tabel 39: SiSa-verantwoordingsinformatie

Jaarstukken 2022

75

15.294.000

-

15.294.000

7.574.000 1.694.500 635.000 5.340.500 5.000 45.000 -

15.299.000

-

15.299.000

11.708.000 2.862.000 729.000 -

Begroting 2022 Begroting 2022 Lasten Baten

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

Gerealiseerd resultaat Tabel 40: Indeling naar taakvelden

Taakveld 0.10 Toevoeging aan bestemmingsreserves Taakveld 0.10 Onttrekking uit bestemmingsreserves

Saldo baten en lasten

Taakveld 7.4 Milieubeheer Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Taakveld 4.1 Openbaar onderwijs Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien) Taakveld 0.1 Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting

Overzicht van Baten en Lasten (per taakveld in euro's)

Bijlage 4 Overzicht van baten en lasten per taakveld

Jaarstukken 2022

5.000

-

5.000

19.371.565

-

19.371.565

19.409.565

501.065

18.908.500

38.000

501.065

-463.065

2e Bijgestelde 2e Bijgestelde 2e Bijgestelde begroting 2022 begroting 2022 begroting 2022 Lasten Baten Saldo 4.134.000 10.369.307 15.142.750 4.773.443 1.167.500 1.632.060 2.917.500 1.285.440 94.000 696.550 848.250 151.700 -5.340.500 6.623.648 -6.623.648 -5.000 5.000 -5.000 -45.000 45.000 -45.000 -

Begroting 2022 saldo

19.213.303

-165.500

19.378.803

10.631.519 1.639.675 738.124 6.336.830 1.083 31.572 -

Realisatie 2022 Lasten

19.494.896

482.891

19.012.005

14.505.632 3.139.618 907.884 458.872 -

Realisatie 2022 Baten

76

-49.407

-165.500 482.891

-366.798

3.874.113 1.499.943 169.759 -5.877.958 -1.083 -31.572 -

Realisatie 2022 saldo

Jaarstukken 2022

Bijlage 5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Omgevingsdienst regio Utrecht, kenmerk: INT20-2010/XXXX

77