B05.1 GGDrU vastgestelde Begroting 2027

Het ligt in de aard van de taak dat een zekere instabiliteit in de exploitatie ligt besloten. Voor 2027 wordt er geen mutatie verwacht in deze bestemmingsreserve. 5.3 | Voorzieningen In onderstaande tabel is het geprognosticeerde saldo van de algemene voorzieningen ter egalisering van de kosten evenals de voorzieningen voor verplichtingen en risico’s voor de jaren 2027-2030 weergegeven. Voorzieningen | Saldo | Dotatie | Aanwending | Saldo | Saldo | Saldo | Saldo (x € 1.000) | 01-01-2027 | 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 31-12-2030 Voorziening ter egalisering van kosten - Groot onderhoud De Dreef (Zeist) | 235 | 35 | - | 270 | 305 | 340 | 375 Voorziening voor verplichtingen en risico's - Voorziening WW-uitkering (3e jaars) | 135 | 24 | - | 159 | 183 | 207 | 231 - Saldo spaarverlof | 1.076 | 125 | -50 | 1.151 | 1.226 | 1.301 | 1.376 Totalen | 1.445 | 184 | -50 | 1.579 | 1.713 | 1.847 | 1.981 Voor elke voorziening geven we een korte toelichting. Voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist) GGDrU heeft sinds 2004 het gebouw De Dreef 5 in Zeist in eigendom als hoofdgebouw. De dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud is onderbouwd door middel van een meerjaren onderhoudsplan (MJOP). Medio 2023 is de renovatie van De Dreef 5 afgerond. Na afronding van de renovatie heeft GGDrU een externe MJOP-rapportage laten opmaken.

Hieruit komt naar voren dat de benodigde jaarlijkse dotatie van € 35.000 gehandhaafd kan blijven. WW-uitkering 3e-jaars Conform de cao-gemeenten, hoofdstuk 10c, is een voorziening gevormd ter dekking van mogelijke aanspraak door ex-medewerkers voor een uitkering derde jaar ww. Deze voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijks een dotering van ca. € 24.000. Voor 2027 wordt nog niet voorzien dat gebruik zal worden gemaakt van deze regeling. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 46 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 47 Voorziening Verlofsparen In het BBV is bepaald dat voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. In de voorziening Verlofsparen wordt gedoteerd ter dekking van kosten voortkomend uit medewerkers die extra verlof aankopen uit hun IKB of het opsparen vanuit het niet benutten van het bovenwettelijke verlof om eerder dan hun pensioengerechtigde leeftijd t e kunnen stoppen. Per 2022 zijn de mogelijkheden in de cao-gemeenten voor verlofsparen uitgebreid voor medewerkers. Naar aanleiding van de cao-wijziging heeft, met betrekking tot het verlofsparen, een schattingswijziging plaatsgevonden en begroten we jaarlijks een dotatie van € 125.000 en een aanwending van € 50.000.

5.4 EMU-saldo Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV sinds 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Dit betekent dat met ingang van 2018 in de begroting een geprognosticeerde (meerjaren)balans per 31 december is opgenomen . Het EMU-saldo is een saldo op kasbasis en gemeenten hanteren een stelsel van baten en lasten. Conform de voorschriften nemen we een overzicht op van ons EMU-saldo. Het doel hiervan is om Europese vergelijkingen mogelijk te maken. Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van de overheid. EMU-saldo (x € 1.000) Begroting 2027-0 1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 98 2. Mutatie (im)materiële vaste activa -582 3. Mutatie voorzieningen 134 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) - 5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa - Berekend EMU-saldo* 814 * totstandkoming berekening: 1-2+3-4-5 = EMU-saldo 6 | Bijlagen Bijlage 1. Baten en lasten per taakveld In het BBV is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden.

De uitvoeringsinformatie bestaat uit een totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over het programma/programma’s zijn verdeeld. Dit overzicht wordt als bijlage bij de begroting gevoegd. De voorgeschreven taakvelden hebben geen invloed op de indeling van de programmabegroting. Het overzicht van de baten en lasten per taakveld voor 2027 is als volgt: Begroting 2027-0 per taakveld | Baten | Lasten | Saldo (x € 1.000) 0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur | - | 80 | -80 0.4 Overhead | 1.040 | 17.105 | -16.065 0.5 Treasury | - | 36 | -36 0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien) | - | 145 | -145 0.9 Vennootschapsbelasting | - | - | - 0.10 Mutaties reserves | - | 98 | -98 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten | - | - | - Subtotaal | 1.040 | 17.464 | -16.424 1.0 Veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid | 2.846 | 2.467 | 379 Subtotaal | 2.846 | 2.467 | 379 6.0 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 2.887 | 2.369 | 518 Subtotaal | 2.887 | 2.369 | 518 7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid | 65.079 | 49.581 | 15.498 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | 218 | 189 | 29 Subtotaal | 65.297 | 49.770 | 15.527 Geraamd resultaat | 72.070 | 72.070 | - De kosten van het taakveld ‘0.1 Bestuur’ betreffen accountantskosten en bestuursonder- steuning.

Voor de berekening van de lasten van het taakveld ‘0.4 overhead’ wordt verwezen naar bijlage ‘2. Overhead’. De baten en lasten van het taakveld ‘0.5 Treasury’ worden toegelicht in de paragraaf ‘Financiering en treasury’. GGDrU kent één programma Publieke Gezondheid. Dit betekent dat de lasten en baten van de taakvelden in dit programma zijn opgenomen. De overhead is afzonderlijk weergegeven. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 48 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 49 Bijlage 2. Overhead Volgens artikel 8 van het BBV moet in de begroting een apart overzicht worden opgenomen van de kosten van de overhead. De definitie van overhead luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning in het primaire proces. Onderstaand overzicht is opgesteld aan de hand van de notitie Overhead van de commissie BBV. In tegenstelling tot het gangbare begrip ‘overhead’ vallen volgens het BBV ook de leidinggevenden in het primaire proces onder de overhead. In de berekening van de totale kosten van de overhead zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - De organisatie-entiteiten directie (inclusief staf), bedrijfsondersteuning (facilitair, Informatisering & Automatisering, Financiën) en Human Resources maken onderdeel uit van de overhead. - Overheadkosten in de organisatie-entiteiten van het primair proces zijn: o Management (teammanagers) (100%) o Secretariële ondersteuning (100%).

Op basis van bovenstaande uitgangspunten ziet het overzicht van de kosten van overhead voor 2027 er als volgt uit: Programma (x € 1.000) Begroting 2027 Overhead niet primair proces 13.521 Overhead primair proces 2.805 Totale overhead conform BBV 16.326 Als % van begrotingstotaal 22,7% (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 50 Bijlage 3. Toelichting financiële kengetallen

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 51 Bijlage 4. Bijdragen en vergoedingen per gemeente

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 52

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 53

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 54

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 55

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 56

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 57

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 58

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 59

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 60

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 61

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 62

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 63

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 64

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 65

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 66

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 67

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 68

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 69

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 70

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 71

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 72

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 73

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 74

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 75

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 76

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 77 Bijlage 5. Afkortingenlijst ABR Antibioticaresistentie APG: Algemene Publieke Gezondheid Arts M&G: Arts Maatschappij en Gezondheid ASG: Aanvullende subsidie Seksuele Gezondheid AZC: Asielzoekerscentrum BBV: Besluit begroting en verantwoording CIb: Centrum Infectieziektebestrijding CJG: Centrum voor Jeugd en gezin COA: Centraal Orgaan voor opvang Asielzoekers DPG: Directeur Publieke Gezondheid FEMK: Forensisch Medisch Expertise Kindermishandeling GALA: Gezond en actief leven akkoord GGID: Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg GG&GD: Gemeentelijke Geneeskundige & Gezondheidsdienst (gemeente Utrecht) GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg GHOR: Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio HG Huiselijk Geweld HPV: Humaan Papilloma Virus ICP: Integraal Crisisplan IGZ: Inspectie voor de Gezondheidszorg IZA: Integraal Zorgakkoord IZB: Infectieziektenbestrijding JGZ: Jeugdgezondheidszorg KM Kinder Mishandeling KNMG: Koninklijke Nederlandse Maatschappij tot bevordering van de geneeskunst LPK: Landelijk Professioneel Kader MAB: Meld- en Adviespunt Bezorgd MBO: Middelbaar Beroepsonderwijs MMK: Medische Milieukunde MJOP: Meerjaren onderhoudsplan MSM: Mannen die seks hebben met mannen NHS: Neotale Hielprik Screening NODO(K): Nader Onderzoek DoodsOorzaak (Kinderen) (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 78 NVWA: Nederlandse Voedsel- en Waren autoriteit NZA:

Nederlandse Zorg autoriteit OGGZ Openbare Geestelijke Gezondheidszorg OTO: Opleiden, trainen en oefenen PGA: Publieke gezondheid Asielzoekers PGJ: Publieke gezondheid Jeugd PGO: Publieke Gezondheidsonderzoeker PO: Primair onderwijs PPP: Positive Perception Program ROC: Regionaal opleidingscentrum RI&E: Risico-inventarisatie en Evaluatie RIVM: Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu RMC: Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters RVP: Rijksvaccinatieprogramma ROTA: Rotavirusinfectie SAVE: Samenwerken aan veiligheid SO: Speciaal onderwijs SOA: Seksueel overdraagbare aandoening TBC: Tuberculosebestrijding THZ: Technische Hygiëne Zorg UMCU: Universitair Medisch Centrum Utrecht VGV: Vrouwelijke Genitale Verminking VIA: Voorkomen Huisuitzettingen VO: Voortgezet onderwijs Wgr: Wet gemeenschappelijke regelingen WHP: Woon Hygiënische Problematiek Wpg: Wet publieke gezondheid Wmo: Wet maatschappelijke ondersteuning Woo: Wet open overheid WvGGZ: Wet verplichte Geestelijke Gezondheids Zorg Titel document GGD regio Utrecht- Pagina 5 GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl April 2024 © GGD regio Utrecht GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl Uitgave © GGD regio Utrecht Tekeningen Bureau voor Beeldzaken