B05.1 GGDrU vastgestelde Begroting 2027

In 2026 werken we door aan een Meerjaren Onderhouds Plan (MJOP) van alle locaties die we huren. Hiermee maken we voor de gemeentes inzichtelijk met welke onderhoudskosten de komende jaren rekening moet worden gehouden op het gebied van groot onderhoud/ noodzakelijk vervang van meubels etc. In 2026 wordt de aanbesteding voor vervanging van het dak en de zonnepanelen voor De Dreef 5, Zeist afgerond. Dit zal in 2026 met uitloop in 2027 leiden tot het aanspreken van de investeringsbegroting. Hiervoor is het investeringskrediet beschikbaar en is als onderdeel opgenomen in de investeringsbegroting en de afschrijvingskosten zijn verwerkt in deze (ontwerp)begroting 2027-0 Informatievoorziening (IV) en datagedreven werken In 2024 is de iVisie vastgesteld met daarin twee hoofdambities: zorgen voor goede, beschikbare en makkelijk uit te wisselen data ten dienste van onze dienstverlening en de gezondheidsopgaven in de samenleving en werken aan een IV-organisatie die meeontwikkelt met de toekomst. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 22 Er is een duidelijk toename van behoefte aan gebruik van data voor diverse doeleinden. Bijvoorbeeld op het gebied van een pandemisch parate informatievoorziening, actuele dashboards, bovenregionale datadeling en de versterking van de kennis en adviesfunctie. Dit vraagt om makkelijk te onstluiten en uit te wisselen data, om adviezen te kunnen onderbouwen.

Tevens zien we nieuwe landelijke ontwikkelingen op ons afkomen, bijvoorbeeld de Persoonlijke Gezondheidsomgeving (PGO). Hierbij moeten naar verwachting in 2026 (delen van) onze data ook meer op inwonersniveau toegankelijk zijn. Ook de European Health Data Space (EHDS) en de in 2023 vastgestelde visie en strategie op het gezondheidsinformatiestelsel zullen steeds concretere invulling krijgen voor de publieke gezondheidszorg. Daarnaast is het noodzakelijk om de weerbaarheid van onze informatievoorziening te vergroten. Dit heeft verband met de toename van cybersecurity risico's en de intensivering van wet- en regelgeving met de komst van bijvoorbeeld NIS2, evenals globale ontwikkelingen die ons nopen tot passende maatregelen. Al deze ontwikkelingen stellen continue nieuwe eisen aan onze toekomstbestendige IV- voorziening. Voor 2027 ligt de nadruk om er op een passende wijze, rekening houdend met de financiële middelen, invulling te geven aan de toenemende vraag naar goede, beschikbare en makkelijk uit te wisselen data en tegelijkertijd het verhogen van onze digitale weerbaarheid. In 2027 zetten we vanuit de wendbare en vitale organisatie in op: • Het verder uitvoering geven aan het strategisch huisvestingsplan Jeugdgezondheidszorg in haar hele breedte. • Voortdurende uitvoering van RI&E gebouwen om te zorgen voor een veilige werkomgeving voor zowel onze collega's als bezoekers.

• Inrichting integraal data expertise domein, incl. data governance, organisatie en data- architectuur • Implementatie maatregelen informatiebeveiliging • Doorontwikkeling gezondheidsbevordering-strategie 3 | Financiën 3.1 | Overzicht van baten en lasten 2027 De ontwikkelingen voor 2027 komen samen in één programma Publieke Gezondheid. In de onderstaande tabel presenteren we het overzicht van baten en lasten van de (ontwerp)begroting 2027-0. Daarna splitsen we de begroting op naar de drie inhoudelijke pijlers van de bestuursagenda plus de conform BBV verplichte productgroepen ‘Overhead’, ‘Algemene Dekkingsmiddelen’ en Onvoorzien.

Programma | Raming 2026-0 | Raming 2027-0 (x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Publieke Gezondheid | 75.257 | 75.195 | 62 | 72.070 | 71.972 | 98 Geraamde totaal saldo van baten en lasten | 75.257 | 75.195 | 62 | 72.070 | 71.972 | 98 Mutaties reserves | - | 62 | -62 | - | 98 | -98 Geraamd resultaat | 75.257 | 75.257 | - | 72.070 | 72.070 | - Het programma opgesplitst naar inhoudelijke pijlers en de conform BBV verplichte productgroepen geeft het volgende beeld: Programma Publieke Gezondheid | Raming 2026-0 | Raming 2027-0 (x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Gezonde en veilige leefomgeving | 2.600 | 20.763 | -18.163 | 2.756 | 17.586 | -14.830 Kansrijk opgroeien | - | 31.991 | -31.991 | - | 32.840 | -32.840 Langer gezond zelfstandig | - | 4.147 | -4.147 | - | 4.180 | -4.180 Algemene dekkingsmiddelen | 72.657 | - | 72.657 | 69.314 | - | 69.314 Overhead | - | 18.152 | -18.152 | - | 17.221 | -17.221 Bedrag onvoorzien | - | 142 | -142 | - | 145 | -145 Geraamde totaal saldo van baten en lasten | 75.257 | 75.195 | 62 | 72.070 | 71.972 | 98 Mutaties reserves | - | 62 | -62 | - | 98 | -98 Geraamd resultaat | 75.257 | 75.257 | - | 72.070 | 72.070 | - Vennootschapsbelasting Aangezien verwacht wordt dat over de taken, die GGDrU uitvoert, geen winst wordt gemaakt, is in de (ontwerp)begroting 2027-0 een bedrag van € 0 opgenomen aan last voor

de vennootschapsbelasting. Onvoorzien In de (ontwerp)begroting 2027-0 is rekening gehouden met een post ‘Onvoorzien’ van 0,3% over de totale inwoner- en kindbijdrage (zoals opgenomen in de financiële verordening van GGDrU). Dit komt neer op een bedrag van € 145.000. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 23 3.2 | Financiële ontwikkelingen en impact op (ontwerp)begroting 2027-0 Verschillende factoren zijn van invloed | op de mutaties in de (ontwerp)begroting | 2027-0 en op de ontwikkeling van de inwonerbijdrage en de kindbijdrage. In de tabel zijn de belangrijkste mutaties uiteengezet en vervolgens toegelicht. Programma Publieke Gezondheid | Raming | Mutaties | Raming (x € 1.000) | 2026-0 | 1. Indexatie | 2. Covid & | 3. Collectief 4. Gemeentelijk 5. Rijk & | Totale | 2027-0 (a) | L/P & Volume | VIP | maatwerk | maatwerk | overige | mutatie (b) | (a + b) Baten - Algemene dekkingsmiddelen Inwoner- & Kindbijdrage | 47.309 | 971 | - | - | - | - | 971 | 48.280 Maatwerk gemeenten (incl.

FG en KO) | 12.365 | 300 | - | 822 | -378 | - | 744 | 13.109 Bijdragen Rijk & Derden | 15.583 | 12 | -5.461 | - | - | 547 | -4.902 | 10.681 Totale Baten | 75.257 | 1.283 | -5.461 | 822 | -378 | 547 | -3.187 | 72.070 Lasten per pijler Gezonde en veilige leefomgeving | 20.763 | 270 | -4.099 | 42 | 149 | 461 | -3.177 | 17.586 Kansrijk opgroeien | 31.991 | 572 | - | 562 | -287 | 2 | 849 | 32.840 Langer gezond zelfstandig | 4.147 | 100 | - | 59 | -118 | -8 | 33 | 4.180 Overhead | 18.152 | 337 | -1.362 | 159 | -122 | 57 | -931 | 17.221 Bedrag onvoorzien | 142 | 3 | - | - | - | - | 3 | 145 Totale Lasten | 75.195 | 1.282 | -5.461 | 822 | -378 | 512 | -3.223 | 71.972 Mutaties reserves | 62 | 1 | - | - | - | 35 | 36 | 98 Geraamd resultaat | - | - | - | - | - | - | - | - 3.2.1 | Loon- & Prijsindex, Volumemutatie Loon De loonindexatie wordt berekend op basis van de uitgangspunten van de Kaderbrief 2027. Daarin is opgenomen dat de cao en de premieontwikkelingen van het werkgeversdeel worden gevolgd. In de begroting is rekening gehouden met de salarisindexaties volgens de CAO. Bron: septembercirculaire 2025, pagina 32 Naast bovengenoemde ontwikkeling is ook de mutatie in de werkgeverspremies van invloed op de loonindexatie. De premie voor de werkhervattingskas (WHK) is gestegen net als de premies voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen (werkgeversdeel).

Alle effecten op de loonindex samen leiden tot een stijging van de loonkosten van GGDrU van circa € 1.037.000. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 24 Prijs Hiervoor wordt uitgegaan van het Bruto Binnenlands Product, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2025 van het Gemeentefonds. Er is gerekend met het prijsindexcijfer voor 2027 van 2,5%. Verder is een correctie index van -/-0,1% opgenomen aangezien in begroting 2026-0 nog werd gerekend met een pbbp van 2,6% op basis van de septembercirculaire 2024, terwijl de pbbp voor 2025 in de septembercirculaire 2024 is bijgesteld naar 2,5%. Dit leidt tot een materiële kostenstijging van circa € | 281.000. Volume Verder is de berekening gemaakt van volumemutatie in 202 | 7. Dit betreft het verschil tussen de inwoner- en kindaantallen tussen 1-1-24 en 1-1-25. Het effect hiervan is circa -/-€ 35.000. De totale loon- en prijsindexering en volumemutatie komt hiermee uit op circa € 1.283.000. Het effect op de pijlers is in de eerste tabel van deze paragraaf weergegeven. Voor de gemeentelijk bijdrage is dit beperkt hoger dan eerder ingeschat in de kaderbrief 2027. Namelijk in percentage is het 2,13% indexatie, terwijl in de kaderbrief 1,90% ingeschat werd. Dit verschil wordt veroorzaakt door de verwerking van de | werkelijke effecten vanuit de werkgeverspremies. Het effect op de inwoner- en kindbijdrage is weergeven in paragraaf 3.2.6.

3.2.2 | VIP & Covid Voor infectieziektebestrijding | loopt het beleidsprogramma VIP (Versterking Infectieziektebestrijding Pandemische Paraatheid) | tot en met 2028, waarvoor incidentele middelen zijn toegekend. In het Hoofdlijnenakkoord van 2024 is bezuinigd op Publieke Gezondheid en Pandemische Paraatheid na 2028. | Het huidige kabinet heeft | kortgeleden laten weten toch bereid te zijn geld uit te trekken voor dit onderwerp en in het voorjaar van 2026 bekend te maken hoeveel geld er naar pandemische paraatheid toe gaat. Aanvullend op de regeling is dat door het VWS een extra pijler is toegevoegd voor de periode van 2024-2026, namelijk ‘Pijler 6: Het inzetten van transitiecapaciteit | LFI’. Hiervoor heeft GGDrU een extra uitkering ontvangen van € 4 | 61.000. Dit budget is per 2027 niet meer beschikbaar en daarom is de begroting naar beneden bijgesteld. Het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) heeft de Tweede Kamer geïnformeerd over het vaccinatiebeleid in Nederland. Daaruit blijkt dat er veel goeds gebeurt. Ook in 2027 zullen GGD-en weer vaccineren tegen covid-19, maar wel voor een beperktere doelgroep. Nog onbekend is welke financiering hier tegenover staat. Dit betekent dat de begroting 2027 met € 5 miljoen naar beneden bijgesteld wordt. De verwachting is dat in de begrotingswijziging een concreet bedrag aan rijksfinanciering kan worden verwerkt.

3.2.3 | Collectief maatwerk In het AB van december 2025 is besloten om de dienstverlening Stevig Ouderschap, Lokaal Onderzoek en THZ-advisering bij publieksevenementen te collectiviseren per 2027. Dit betekent dat deze diensten voortaan meer dan nu worden georganiseerd op basis van solidariteit tussen gemeenten. Elke gemeente levert een evenredige bijdrage op basis van het aantal inwoners en/of kinderen. Het AB heeft ervoor gekozen deze dienstverlening niet op te nemen in de reguliere inwoner- en kindbijdrage, maar ze aan te merken als collectief maatwerk. Dit is afzonderlijk weergegeven in de begroting en in de gemeentebladen. In deze begroting is het financieel verwerkt als een verschuiving uit het gemeentelijke maatwerk van € 822.000 naar het collectieve maatwerk. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 25 3.2.4 | Maatwerk gemeenten In de tabel staat een negatieve mutatie van 378.000. Dit wordt veroorzaakt door de verschuiving van het bovengenoemde deel naar het collectieve maatwerk. Corrigeren we deze dan is het effect 444.000 positief. Een effect is de teruggedraaide bezuinigingsopgave vanuit de gemeente Utrecht voor SOA en PrEP zorg. Hiervoor is reeds besloten om het structureel te continueren. De effecten van de vierjarige contractafspraken voor het Meld- en Adviespunt Bezorgd, zijn verwerkt.

Verder is ook (extra) maatwerk afgenomen bij GGDrU, welke nog niet in de begroting 2026-0 was verwerkt, maar wel is opgenomen in de samenwerkingsovereenkomsten 2026. Hierbij kan gedacht worden aan VIA voor de gemeenten Amersfoort, Baarn en Soest, Regionale inzet centrale zorgverlener voor de gemeente Amersfoort of VVE voor de gemeente IJsselstein. Daarnaast zijn de verwachte baten voor Toezicht kinderopvang | opgehoogd o.b.v. verwachte inspecties en de nieuwe kwaliteitseisen en zijn de baten voor de forensische zorg naar boven bijgesteld o.b.v. de verwachte uit te voeren verrichtingen. | Dit leidt in totaal tot circa € 444.000 aan extra baten, welke ook zijn vertaald naar de lasten bij de pijlers. 3.2.5 | Rijk en overige mutaties De wijzigingen op de begroting vanuit het Rijk betreffen een hogere inschatting van de baten vanuit de forensische verrichtingen gefinancierd door de Politie. De overige baten betreft onder andere hogere inschatting van de omzet bij reizigersadvisering, hogere uitvoering op verzekerde zorg en hogere baten vanuit de Publieke gezondheid asielzoekers. Evenredig zijn de verwachte lasten verdeeld naar de pijlers. 3.2.6 | Overzicht inwoner- en kindbijdrage De financiële impact van de ontwikkelingen vertaalt zich in een mutatie van de inwonerbijdrage (IWB) en kindbijdrage (KB), welke in de volgende tabellen uiteen zijn gezet.

Gemeente | IWB | Loon | Prijs | IWB 2026-0 | index | index | 2027-0 MN-gemeenten | € 8,589 | 0,134 | 0,049 | € 8,772 (m.u.v. Eemnes) Gemeente Eemnes | € 8,256 | 0,129 | 0,047 | € 8,431 Gemeente Utrecht * | € 5,884 | 0,092 | 0,034 | € 6,009 * Bedrag is exclusief de bijdragen voor Epidemiologie en Gezondheidsbevordering Toelichting Inwonerbijdrage Toezicht Wmo hoeft niet verplicht bij de GGD afgenomen te worden. Gemeente Eemnes heeft deze taak elders belegd. Gemeente Utrecht heeft Wmo-toezicht middels een pilot bij GGDrU belegd tot en met 2026. De verwachting is dat deze pilot wordt omgezet in een structurele vorm. Echter in welke vorm en mate moet nog over besloten worden. Beide gemeenten betalen daarom een lagere inwonerbijdrage. De bijdrage van de gemeente Utrecht wordt daarnaast nog beïnvloed door andere afspraken. Bij de fusie van GGDrU (1-1-2014) zijn afspraken gemaakt tussen de gemeente Utrecht en de 25 gemeenten van Midden-Nederland. Die leiden ertoe dat het basispakket voor de gemeente Utrecht anders wordt uitgevoerd. Een essentieel verschil betreft de constructie rondom epidemiologie en gezondheidsbevordering. Deze taken worden door gemeente Utrecht niet bij GGDrU belegd, maar worden door de gemeente zelf uitgevoerd. Daardoor betaalt gemeente Utrecht een lagere inwonersbijdrage.

Gemeente | KB | Loon | Prijs | KB 2026-0 | index | index | 2027-0 MN-gemeenten | € 173,376 | 2.699 | 0,989 | € 177,064 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 26 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 27 Toelichting Kindbijdrage Jeugdgezondheidzorg hoeft niet verplicht bij de GGD afgenomen te worden. De gemeente Utrecht heeft deze taak niet bij GGDrU belegd, maar voert deze taak zelf uit. Daarom betaalt gemeente Utrecht geen kindbijdrage. Meerjarenperspectief inwoner- en kindbijdragen Het meerjarenperspectief voor het verwachte bedrag aan inwoner- en kindbijdrage per gemeente voor 2027-2030 hebben we inzichtelijk gemaakt (indicatief). Uitgangspunt daarbij zijn de inwoneraantallen en kindaantallen per 1 januari 2025 die voor de (ontwerp)begroting 2027-0 zijn gebruikt.

Gemeente | Aantal inwoners | Aantal kinderen | 2027* | 2028* | 2029* | 2030* 1-1-2025 | 1-1-2025 Amersfoort | 163.298 | 33.476 | 7.360 | 7.551 | 7.740 | 7.934 Baarn | 25.184 | 4.741 | 1.060 | 1.088 | 1.115 | 1.143 Bunnik | 16.279 | 3.471 | 757 | 777 | 797 | 816 Bunschoten | 22.684 | 5.048 | 1.093 | 1.121 | 1.149 | 1.178 De Bilt | 43.792 | 9.197 | 2.013 | 2.065 | 2.117 | 2.170 De Ronde Venen | 45.921 | 8.753 | 1.953 | 2.003 | 2.054 | 2.105 Eemnes | 9.927 | 1.912 | 422 | 433 | 444 | 455 Houten | 50.945 | 10.773 | 2.354 | 2.416 | 2.476 | 2.538 IJsselstein | 33.339 | 6.299 | 1.408 | 1.444 | 1.481 | 1.518 Leusden | 31.911 | 6.245 | 1.386 | 1.422 | 1.457 | 1.494 Lopik | 14.800 | 2.903 | 644 | 661 | 677 | 694 Montfoort | 13.772 | 2.730 | 604 | 620 | 635 | 651 Nieuwegein | 66.788 | 12.074 | 2.724 | 2.795 | 2.864 | 2.936 Oudewater | 10.355 | 2.001 | 445 | 457 | 468 | 480 Renswoude | 5.782 | 1.402 | 299 | 307 | 314 | 322 Rhenen | 20.392 | 4.105 | 906 | 929 | 953 | 976 Soest | 47.999 | 9.206 | 2.051 | 2.104 | 2.157 | 2.211 Stichtse Vecht | 66.130 | 13.160 | 2.910 | 2.986 | 3.061 | 3.137 Utrecht | 376.757 | n.v.t.

| 2.413 | 2.476 | 2.538 | 2.602 Utrechtse Heuvelrug | 50.945 | 9.876 | 2.196 | 2.253 | 2.309 | 2.367 Veenendaal | 70.352 | 15.056 | 3.283 | 3.368 | 3.453 | 3.539 Vijfheerenlanden | 62.554 | 13.152 | 2.877 | 2.952 | 3.026 | 3.102 Wijk bij Duurstede | 23.831 | 4.534 | 1.012 | 1.038 | 1.064 | 1.091 Woerden | 53.976 | 10.958 | 2.414 | 2.477 | 2.538 | 2.602 Woudenberg | 14.760 | 3.444 | 739 | 759 | 777 | 797 Zeist | 66.671 | 13.394 | 2.957 | 3.033 | 3.109 | 3.187 Totaal | 1.409.144 | 207.910 48.280 | 49.536 | 50.774 | 52.043 * bedragen x € 1.000 nb 1: Kindaantal gemeente Utrecht onvermeld aangezien de gemeente geen taken op het gebied van Jeugdgezondheidzorg afneemt bij GGDrU nb 2: Bijdrage gemeente Utrecht is inclusief de liaisonbijdrage gezondheidsbevordering en epidemiologie 3.3 | Bijdragen en vergoedingen per gemeente 2027 In het volgende overzicht staan de verwachte gemeentelijke bijdragen uiteengezet naar het A/B/C-taken model. In bijlage 4 is per gemeente de gedetailleerde weergave neergezet. A-taken GGDrU is een verplichte gemeenschappelijke regeling die verplicht een aantal wettelijke taken voor de 26 gemeenten in het gebied van de veiligheidsregio uitvoert.

Dat doet GGDrU namens alle gemeenten, dus als collectief, hoofdzakelijk op basis van de Wet publieke gezondheid (Wpg), maar ook op basis van andere formele wet- en regelgeving, dan wel onder wettelijk aangewezen verantwoordelijkheid van de Directeur Publieke Gezondheid. Deze collectieve verplicht wettelijke taakuitvoering worden de A-taken genoemd. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 28 B-taken Dit betreft taken die voor gemeenten een wettelijke verplicht uit te voeren zijn, maar niet wettelijk verplicht voor een GGD. Dit zijn voornamelijk taken die alle of vrijwel alle gemeenten bewust gezamenlijk hebben ondergebracht vanwege de benodigde specialisme en kwaliteit alsmede efficiency. C-taken Ten slotte is het voor gemeenten ook mogelijk om op individuele basis GGDrU taken te laten uitvoeren, zonder dat zij daartoe wettelijk verplicht zijn dit bij GGDrU onder te brengen. De individuele gemeenten legt deze taken vast in de samenwerkingsovereenkomst.

Gemeente | A-Taken | B-Taken | C-Taken | Totale bijdrage 2027-0 Amersfoort | 1.884 | 7.292 | 655 | 9.831 Baarn | 277 | 1.026 | 55 | 1.358 Bunnik | 190 | 667 | 23 | 880 Bunschoten | 247 | 1.072 | 19 | 1.338 De Bilt | 480 | 1.786 | 46 | 2.312 De Ronde Venen | 506 | 1.806 | 51 | 2.362 Eemnes | 108 | 388 | 11 | 507 Houten | 566 | 2.118 | 44 | 2.728 IJsselstein | 348 | 1.268 | 64 | 1.681 Leusden | 352 | 1.282 | 41 | 1.674 Lopik | 186 | 555 | 15 | 756 Montfoort | 152 | 619 | 11 | 783 Nieuwegein | 719 | 2.631 | 181 | 3.532 Oudewater | 117 | 442 | 11 | 571 Renswoude | 65 | 265 | 5 | 335 Rhenen | 225 | 795 | 15 | 1.036 Soest | 513 | 1.908 | 58 | 2.478 Stichtse Vecht | 752 | 2.819 | 107 | 3.678 Utrecht | 2.520 | 1.149 | 408 | 4.077 Utrechtse Heuvelrug | 592 | 1.952 | 59 | 2.604 Veenendaal | 775 | 2.902 | 81 | 3.758 Vijfheerenlanden | 712 | 2.679 | 233 | 3.624 Wijk bij Duurstede | 264 | 904 | 19 | 1.187 Woerden | 600 | 2.323 | 129 | 3.052 Woudenberg | 180 | 684 | 13 | 877 Zeist | 779 | 2.584 | 226 | 3.588 Totaal gemeenten | 4.109 | 43.921 | 2.581 | 60.610 Niet-gemeentelijke opbrengsten | 11.461 Totaal Bijdrage begroting 2027-0 | 72.070 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 29 3.4 | Autorisatie vervanging activa In 2026 hebben we de meerjarige investeringskalender geactualiseerd. Op basis hiervan is de investeringsbehoefte voor de periode 2027 tot en met 2030 opgenomen.

Alle bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2026. Autorisatie van de investeringskredieten vindt plaats door middel van vaststelling van de begroting en begrotingswijziging. In de onderstaande tabel zijn de extra aan te vragen investeringskredieten (kolom ‘mutatie krediet 2027’) opgenomen inclusief de verwachte vervangingsinvesteringen voor de komende periode. | Voor 2027 is dit op basis van de verwachte investeringen niet noodzakelijk. In 2027 betreft het voornamelijk investeringen ten behoeve van vervangingen in inventaris, audiometers, koelkasten en/of IT | -apparatuur. Investeringsoverzicht | Krediet | Investeringen | Mutatie | Krediet | Inv* | Inv* | Inv* per categorie (x€ 1.000) | ultimo-2026 | 2027 | Krediet 2027 | ultimo-2027 | 2028 | 2029 | 2030 - Bedrijfsgebouwen Verbouwingen CB-locaties | 71 | - | - | 71 | - | - | - Verbouwing de Dreef 21 | - | - | - | - | - | - | - - Machines, apparaten en installaties (medische) Apparatuur | 139 | 108 | - | 31 | 95 | 95 | 95 Installaties | - | - | - | - | - | - | - - Overige materiele activa Inventaris | 371 | 150 | - | 221 | 260 | 188 | 155 Automatisering | 226 | 175 | - | 51 | 200 | 300 | 1.625 - Vervoersmiddelen | - | - | - | - | - | - | - Totalen | 806 | 433 | - | 374 | 555 | 583 | 1.875 * verwachte investeringen De GGDrU streeft naar een ideaalcomplex voor de investeringen.

De bedoeling hiervan is dat de afschrijvingslasten voor de komende jaren ongeveer even hoog zijn. De afschrijvingslast ziet er voor de komende jaren er als volgt uit en deze sluiten aan met de verwachte bovenstaande investeringen. Afschrijvingsstaat | Afschrijving | Afschrijving | Afschrijving | Afschrijving (x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 - Bedrijfsgebouwen | 241 | 271 | 271 | 271 - Machines, apparaten en installaties Apparatuur | 100 | 102 | 106 | 106 Installaties | 176 | 175 | 175 | 171 - Overige materiele activa Inventaris | 117 | 127 | 139 | 151 Automatisering | 341 | 300 | 284 | 276 - Vervoersmiddelen | 25 | 25 | 25 | 25 Totaal | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 30 3.5 | Meerjarenraming 2027-2030 De gecomprimeerde meerjarenraming van het programma Publieke Gezondheid is gebaseerd op de pijlers uit deze begroting. In deze meerjarenraming | is rekening gehouden met de toekomstige prijsontwikkeling | gepubliceerd in de septembercirculaire 202 | 5 en de incidentele effecten in de (ontwerp)begroting 2027-0, welke in de volgende paragraaf uiteen zijn gezet.

Programma | Raming 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 | Raming 2030 (x €1.000) | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo Publieke Gezondheid | 72.070 | 71.972 | 98 | 73.763 | 73.912 | -149 | 73.653 | 73.550 | 103 | 75.422 | 75.462 | -40 Geraamde saldo | 72.070 | 71.972 | 98 | 73.763 | 73.912 | -149 | 73.653 | 73.550 | 103 | 75.422 | 75.462 | -40 Mutaties reserves | - | 98 | -98 | 249 | 101 | 149 | - | 103 | -103 | 145 | 106 | 40 Geraamd resultaat | 72.070 | 72.070 | - | 74.013 | 74.013 | - 73.653 | 73.653 | - | 75.568 | 75.568 | - 3.6 | Overzicht van incidentele baten en lasten De (ontwerp)begroting 2027-0 is gebaseerd op structurele baten en lasten. Daarbij worden de maatwerkafspraken met gemeenten voor de vorm als structureel gecategoriseerd. Uiteraard zijn gemeenten autonoom in het bepalen van de omvang van het maatwerk. Op basis van artikel 23, onderdeel b van het BBV, zijn in de onderstaande tabel alle incidentele baten, lasten en mutaties in reserves opgenomen.

Incidentele Baten & lasten | Raming | Raming | Raming | Raming ( x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Incidentele lasten Versterking Infectieziektebestrijding & Pandemische Paraatheid (VIP) | 1.909 | 1.909 | - | - Doorvoeren van RVP-Wijzigingen | 183 | - | - Regiodeal 2.0 - RIVM | 71 | 72 | 74 | - Uitvoeren volwassenen monitor 2028 | - | 249 | - | - Uitvoeren jeugd monitor 2030 | - | - | - | 145 Totaal incidentele lasten | 2.163 | 2.230 | 74 | 145 Incidentele baten Versterking Infectieziektebestrijding & Pandemische Paraatheid (VIP) | 1.909 | 1.909 | - | - Incidentele bijdrage RVP-wijzigingen gemeenten & RIVM | 183 | - | - | - Regiodeal 2.0 - RIVM | 71 | 72 | 74 | - Totaal incidentele baten | 2.163 | 1.981 | 74 | - Reserves Onttrekking Monitor Volwassenen / Jeugd | - | 249 | - | 145 Totaal incidentele mutaties reserves | - | 249 | - | 145 Geraamd incidenteel resultaat | - | - | - | - Uit de tabel is te halen dat er in de begroting meerjarig een aantal projecten uitgevoerd gaan worden waar incidentele financiering voor beschikbaar is. We sturen erop dat er geen meerjarige structurele financiële verplichtingen ontstaan, door de uitvoering van deze projecten.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 31 In de geactualiseerde BBV notitie ‘Notitie structurele en incidentele baten en lasten 2025’ is aanbevolen om onderstaande tabel op te nemen, zodat inzichtelijk wordt gemaakt welke invloeden de incidentele baten en lasten hebben op het structurele begrotingssaldo. Structureel & Incidenteel begrotingssaldo | Raming | Raming | Raming | Raming (x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Geraamde lasten | 71.972 | 73.912 | 73.550 | 75.462 Geraamde baten | 72.070 | 73.763 | 73.653 | 75.422 Geraamd saldo baten en lasten (saldo voor bestemming) | 98 | -149 | 103 | -40 Beoogde toevoegingen aan reserves | 98 | 101 | 103 | 106 Beoogde onttrekkingen aan reserves | - | 249 | - | 145 Begrotingssaldo na bestemming (geraamd resultaat) | - | - | - | - Waarvan incidentele lasten | 2.163 | 2.230 | 74 | 145 Waarvan incidentele baten en onttrekkingen reserves | 2.163 | 2.230 | 74 | 145 Saldo incidentele baten en lasten | - | - | - | - Structureel begrotingssaldo (geraamd structureel resultaat) | - | - | - | - 3.7 | Beleidsindicatoren Conform de regeling beleidsindicatoren gemeenten van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 24 maart 2016 moeten onderstaande beleidsindicatoren in de programmaverantwoording van GGDrU worden opgenomen.

Omschrijving | Eenheid | Score Inwoners per 1-1-25 | aantal | 1.409.144 Apparaatskosten | € 1.000 | 16.326 Apparaatskosten per inwoner | € | 11,59 Formatie (exclusief inhuur) | Fte | 543 Formatie per 1.000 inwoners | Fte | 0,39 Bezetting (exclusief inhuur) ultimo 2025 | Fte | 608 Bezetting per 1.000 inwoners | Fte | 0,43 Kosten inhuur derden | € 1.000 | 3.049 Loonsom (exclusief overige personeelslasten) | € 1.000 | 53.248 Kosten inhuur derden in % van loonsom | % | 5,7% Overhead | € 1.000 | 16.326 Totale lasten | € 1.000 | 72.070 Overhead in % van totale lasten | % | 22,7% (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 32 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 33 4 Verplichte paragrafen Dit hoofdstuk bevat de in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) voorgeschreven paragrafen met uitzondering van lokale heffingen en grondbeleid. Deze laatste twee paragrafen zijn niet van toepassing op GGDrU. Het gaat om de volgende paragrafen: • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Bedrijfsvoering • Verbonden partijen • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering en treasury • Openbaarheidsparagraaf 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 4.1.1 Weerstandsvermogen Kunnen we financiële tegenvallers opvangen zonder te bezuinigen? Het antwoord op deze vraag is te vinden in het weerstandsvermogen van GGDrU.

Het weerstandsvermogen is het resultaat van de verhouding tussen enerzijds de weer - standscapaciteit en anderzijds de risico’s die financiële impact kunnen hebben op de organisatie. De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. Per 31 december 2025 bedraagt de weerstandscapaciteit € 2.486.275 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) vòòr resultaatbestemming 2025. 4.1.2 Risicobeheersing In de nota ‘Weerstandsvermogen en risicomanagement’ (vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 5 juli 2023) zijn uitgangspunten opgenomen voor de uitvoering van de risico-inventarisatie. De actualisatie van de risico-inventarisatie vindt jaarlijks plaats door deze risico’s met de betreffende verantwoordelijken te bespreken. Medio januari 2025 heeft de meest recente actualisatie van de risico-inventarisatie plaatsgevonden. Deze actualisatie maakt onderdeel uit van de reguliere P&C-cyclus en heeft daardoor nadrukkelijk de aandacht van GGDrU. Reizigersadvisering In 2019 is besloten om voor de taak ‘Reizigersadvisering’ een separate bestemmingsreserve te vormen, zodat de jaarlijkse exploitatieresultaten van deze taak ten gunste of ten laste van deze reserve worden gebracht. Zodra de bestemmingsreserve afdoende is opgebouwd zal een eventueel gekwantificeerd risico niet meer ten laste van de weerstandscapaciteit komen.

Jeugdgezondheidszorg Ten aanzien van de taak ‘Jeugdgezondheidszorg’ is een vrijwaringsbepaling vastgelegd met de gemeente Utrecht. Dit houdt in dat de gemeente Utrecht wordt gevrijwaard voor JGZ- exploitatieresultaten. Eventuele risico’s hierop (DDJGZ en JGZ-exploitatieresultaten) worden separaat afgedekt en niet middels aanhouden van een algemene reserve. Voor alle andere financieel gekwantificeerde risico’s is het gewenst dat GGDrU hiervoor over voldoende weerstandscapaciteit beschikt. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 34 De actualisatie van de risico-inventarisatie leidt tot onderstaande risicokaart, waarbij de GGDrU-brede risico’s, risico's ten aanzien van Reizigersadvisering en risico's inzake DDJGZ tezamen zijn opgenomen. In de uitwerking van de kwantificering van de risico’s naar euro’s weerstandsvermogen wordt wel een splitsing aangebracht in de drie groepen (interne bedrijfsvoering, samenwerking in de gemeenschappelijke regeling en externe ontwikkelingen) van risico’s. 4.1.3 Kwantificering GGD-brede risico’s Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van de benoemde GGD-brede risico’s (NB: de geactualiseerde risico- inventarisaties van reizigersadvisering en DDJGZ, waaronder GGiD, worden separaat in deze paragraaf beschreven).

Dit leidt uiteenzetting op de volgende pagina Heatmap Hoog IMPACT MiddenLaag Laag Hoog KANS Midden - Maatwerk - Nieuwe pandemie / disruptieve gebeurtenissen - Ombuigingen - Wijziging ASG-subsidie - Tekort gekwalificeerd personeel - Samenwerking tbv robuuste FG - Fiscaliteit - Fluctuatie # inwoners en kinderen - RI&E - Schijnzelfstandigheid 5 - Vraag reisadvies - PGA - AVG - Implementatie nieuw DDJGZ - Claim afgewezen partij nwe aanbesteding - Europees Aanbesteden - IT omgeving - Juridische claim leverancier GGiD (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 35 Nr Onderwerp Oorzaak risico Omschrijving risico Actiepunt / beheersmaatregel Benodigde weerstands- capaciteit 2025 A INTERNE BEDRIJFSVOERING A1. Europees aanbesteden (EA) Intern is niet bij alle betrokkenen voldoende kennis en capaciteit op het gebied van aanbesteden Er wordt niet voldaan aan de aanbestedingsregels leidend tot issues op het gebied van rechtmatigheid en verschil van inzicht tussen GGDrU en (mogelijke) marktpartijen wat kan resulteren in claims en/of geschillen Doorontwikkeling centraal beheerde inkoopkalender en centraal ingericht digitaal contractbeheer zodat de juiste informatie op het juiste tijdstip en op de juiste plaats beschikbaar is. Daarnaast continuering periodieke aandacht voor interne communicatie van het inkoop- en aanbestedingenbeleid. 12.000 A2.

IT omgeving Complexe IT-omgeving met veel verschillende applicaties Onvoldoende adequaat applicatiebeheer leidt tot risico's op het gebied van veiligheid en toepassing in de praktijk Blijvend uitvoering geven aan I-visie waarmee structureel wordt ingezet op adequaat applicatiebeheer voor GGD-brede applicaties en centraliseren van applicatiebeheer van applicaties die door specifieke afdelingen worden gebruikt. Daarnaast uitvoering geven aan projectplan NEN7510-certificering. 12.000 A3. Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) GGDrU maakt veel gebruik van persoonsgegevens. Zowel bij de corona- dienstverlening (persoonsgegevens bij vaccineren) als bij de non-covid-dienstverlening Niet voldoen aan wet- en regelgeving inzake omgang met persoonsgegevens Cyclische benadering beleid, processen en projectuitvoering. Verdere invulling door beleids- en uitvoeringskaders. Optimaliseren taakverdeling met voldoende functiescheiding tussen Functionaris Gegevensbescherming (FG), Information Security Officer (ISO) en Privacy Officer (PO). Maatregelen blijven nemen om persoonsgegevens beter te beschermen. 80.000 A4. Fluctuatie inwoner- en kindaantallen Groot deel JGZ gefinancierd op basis van kindaantallen en groot deel Wpg-taken gefinancierd op basis van inwoneraantallen. Inwoneraantal vertoont een stijgende trend en kindaantal een dalende trend.

Structurele lasten bij fluctuerende baten geeft risico op druk op het exploitatieresultaat Deels op te vangen door natuurlijk verloop medewerkers. Eventueel methodiek financiering evalueren. 30.000 A5. Publieke Gezondheid Asielzoekers (PGA) Wisselende instroom van asielzoekers Structurele lasten bij fluctuerende baten geeft risico op druk op het exploitatieresultaat Opvangen via inzet tijdelijke krachten 3.750 A6. Tekort gekwalificeerd personeel Lastig om personeel te vinden (zowel medisch als niet-medisch personeel) Onvoldoende capaciteit en kennis voor werk. Druk op bestaand personeel neemt toe met verhoogd risico op ziekteverzuim Blijvend inzetten op maatregelen om goed gekwalificeerd personeel aan te trekken en te behouden. 200.000 A7. Fiscaliteit Onjuiste, niet tijdige of onvolledige informatieverstrekking aan de belastingdienst Niet voldoen aan fiscale regelgeving (leidend tot mogelijke boetes) Inzet op een zorgvuldig werkproces bij loonbelastingopgaves, Btw aangiften, opgaves aan het Btw-compensatiefonds en de WKR 112.500 A8. Schijnzelfstandigheid Handhaving Wet DBA per 1-1-2025 Boetes en naheffingen door de Belastingdienst bij onjuiste naleving wetgeving. Onderzoeken waar dit speelt binnen GGDrU en welke maatregelen kunnen worden getroffen om het risico te mitigeren. 30.000 B SAMENWERKING IN DE GR B1.

Ombuigingen Ombuigingen zijn noodzakelijk voor structureel en reëel evenwicht in de meerjarenbegroting Ombuigingen worden niet uitgevoerd conform plan leidend tot de noodzaak tot het vinden van alternatieven In december 2022 is het ombuigingenplan 2023- 2026 geactualiseerd en vastgesteld door het AB. GGDrU monitort de voortgang. 180.000 B2. Maatwerk Fluctuatie in afname maatwerk door gemeenten. Wijzigingen in het gemeentefonds en onzekerheid in de uitwerking van akkoorden als AZWA leiden tot minder stabiele maatwerkafname. Structurele lasten bij fluctuerende baten geeft risico op druk op het exploitatieresultaat GGDrU blijft in gesprek met gemeenten over de regionale samenwerking op gezondheidsvlak. 320.000 B3. Forensische Geneeskunde; samenwerking tbv een robuuste FG GGDrU, GGD Flevoland en GGD Gooi- en Vechtstreek werken samen op politieregio-niveau en trekken als FGMN samen met Amsterdam/NH samen op met als doel landelijk een robuuste dienstverlening te waarborgen. Samenwerking leidt niet tot een robuustere dienstverlening wat het binden van nieuwe medewerkers moeilijker maakt in een toch al vergrijzend vakgebied. Het proces van samenwerking op politieregioniveau is voltooid. GGDrU houdt continue aandacht op het proces van verdere samenwerking landelijk. 200.000 C EXTERNE ONTWIKKELINGEN C1. Risico Inventarisatie & Evaluatie Arbobeleid is wettelijk verplicht.

De werkgever dient zorg te dragen voor een gezonde en veilige (thuis)werkplek van de werknemer Door ontbreken adequate maatregelen ontstaan gezondheidsklachten en ongevallen. In 2025 geeft GGDrU uitvoering aan het facilitaire deel van het RI&E (in 2024 was het deel welzijn al uitgevoerd). Het RI&E is een meerjarig plan van aanpak met als doel minder ziekteverzuim, het bevorderen van werkplezier en productiviteit. 30.000 C2. Nieuwe pandemie / disruptieve gebeurtenissen Onzekerheden over toekomstige verloop van pandemieën en nieuwe infectieziekten en overige disruptieve gebeurtenissen en de gevolgen voor de volksgezondheid op korte en lange termijn Capaciteitsproblemen (schaarste van mensen, (financiële) middelen, kennis) om de crisis adequaat te kunnen bestrijden GGDrU neemt de geleerde lessen (samen met andere betrokken partijen) uit de coronapandemie mee. En spant zich in voor goede structurele maatregelen en bijbehorende middelen om in de toekomst pandemisch paraat te zijn en te blijven. 320.000 C3. Wijzigingen subsidie seksuele gezondheid Mogelijke veranderingen in wetgeving en financiering Structurele lasten bij fluctuerende baten geeft risico op druk op het exploitatieresultaat GGDrU treft maatregelen om de korting op de SPUK ASP/PreP te ondervangen en houdt in de gaten hoe een eventuele nieuwe verdeelsleutel van de landelijke middelen eruit komt te zien.

Verder wordt gemonitord welke AZWA-middelen voor dit doel naar gemeenten gaan. 180.000 € 1.710.250Totaal GGD-brede risico’s (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 36 Benodigde weerstandscapaciteit GGD-brede risico’s Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.710.250. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 2.486.275. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 1,454. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt. Kwantificering risico Reizigersadvisering Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde risico ten aanzien van de taak Reizigersadvisering. Dit leidt tot de volgende opstelling. Weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering De weerstandscapaciteit voor dit risico bestaat uit de bestemmingsreserve Reizigersadvisering. Per 31 december 2025 bedraagt de weerstandscapaciteit € 3.000. Benodigde weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 30.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 3.000. Hiermee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 0,1 en is het genoemde risico financieel niet afdoende afgedekt. In principe kan dan de algemene reserve als buffer fungeren.

Kwantificering risico DD-JGZ Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde DD-JGZ-risico. Dit leidt tot de volgende opstelling. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 43.000. De beschikbare weerstandscapaciteit wordt gevormd door de bestemmingsreserve JGZ. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 43.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 991.145. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 23,0. Hiermee is het genoemde risico financieel afdoende afgedekt. Nr Onderwerp Oorzaak risico Omschrijving risico Actiepunt / beheersmaatregel Benodigde weerstands- capaciteit 2025 A INTERNE BEDRIJFSVOERING A1. Implementatie nieuw DDJGZ Gunning na afloop van de nieuwe aanbesteding DDJGZ leidt tot een implementatieperiode De implementatie verloopt niet volgens plan en leidt tot tijdelijke problemen met het werken in het digitaal dossier met meerkosten tot gevolg Bekwame projectleiding in de implementatieperiode 20.000 B SAMENWERKING IN DE GR C EXTERNE ONTWIKKELINGEN C1.

Juridische claim leverancier GGiD Verschil van inzicht oplevering product Tegenpartij start een rechtszaak met nadelige uitkomst voor GGD- en In zorgvuldige afstemming met de andere twee GGD-en en de inzet van gespecialiseerde advocaten draagt GGDrU zorg voor een zo sterk mogelijke juridische positie. 3.000 C2. Juridische claim afgewezen partij nieuwe aanbesteding DDJGZ De partij die heeft ingeschreven op de Europese aanbesteding nieuw DDJGZ maar de opdracht niet gegund heeft gekregen poogt via een juridisch traject alsnog de opdracht gegund te krijgen Tegenpartij start een rechtszaak met nadelige uitkomst voor GGD- en De aanbesteding is zorgvuldig doorlopen en juridisch getoetst. Bij de implementatie wordt ook nadrukkelijk strak gekeken naar de uitvoering conform plan. 20.000 € 43.000Totaal risico's DDJGZ

4.1.4 | Financiële kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de resultatenrekening of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van GGDrU. Deze kengetallen maken inzichtelijk(er) over hoeveel (financiële) ruimte GGDrU beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. De kengetallen bedoeld in artikel 11, tweede lid, onderdeel d uit het BBV, zijn in de onderstaande tabel berekend en toegelicht en zijn afgeleid uit de geprognosticeerde balans (zie hoofdstuk 5). Zie voor een nadere toelichting ook bijlage 3. Twee kengetallen (grondexploitatie en belastingcapaciteit) hebben geen betrekking op GGDrU. Kengetallen | Realisatie | Begroting | Begroting 2025 | 2026-0 | 2027-0 Netto schuldquote | 2,5% | 10,7% | 7,8% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 2,5% | 10,7% | 7,8% Solvabiliteitsratio | 23,1% | 9,3% | 13,8% Structurele exploitatieruimte | 0,0% | 0,0% | 0,0% 1. Netto schuldquote (inclusief gecorrigeerd voor alle leningen) De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie.

Volgens het BBV moeten twee ratio’s worden weergegeven, te weten de ‘netto schuldquote’ en ‘netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen’. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. De positie van GGDrU is positief te noemen; het percentage voor 2027 van 7,8% bevindt zich in de categorie 'minst risicovol’ aangezien deze lager is dan negentig procent | . De verhouding stijgt ten opzichte van de realisatie 2025, dit wordt veroorzaakt door de incidentele baten vanuit VIP welke een gunstig effect had op het kengetal. 2. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin GGDrU in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe beter GGDrU zijn verplichtingen kan voldoen en hoe gunstiger de financiële weerbaarheid is. De solvabiliteit wordt berekend als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De solvabiliteitverhouding 2026 laat een beperkte daling zien ten opzichte van de realisatie 2025, dit als gevolg van de geprognotiseerde onttrekkingen aan de reserves in 2026. De solvabiliteitsratio van 13,8% voor 2027 bevindt zich in de categorie 'meest risicovol’ aangezien deze lager is dan twintig procent. 3.

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een neutraal of positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente van de langlopende leningen) te dekken. Voor 2027 valt de structurele exploitatieruimte met 0% in categorie 'Neutraal'. 4.2 | Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft inzicht in de ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering bestaat uit alle beherende, verantwoordende en controlerende activiteiten die de organisatie in staat stellen om de voorgenomen activiteiten binnen de productgroepen en prestaties zo effectief en efficiënt mogelijk te realiseren. (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 37 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 38 Formatie De totale formatie van onze organisatie komt uit op 542,93 fte (peildatum 1-1-2027). Hiervan is 92,19 FTE actief in de ondersteunende diensten (Financiën, HR, ICT, Facilitair, Directie, Secretariaat, Strategisch Beleid, Kwaliteit, Communicatie en Control). Verzekeringen GGDrU voert het beheer van zijn verzekeringen in eigen beheer uit.

Het pakket bestaat uit de volgende verzekeringen: • brand- en exploitatiekostenverzekering; • aansprakelijkheidsverzekering; • werkgevers aansprakelijkheidsverzekering bestuurder motorrijtuigen verzekering; • wagenparkverzekering; • rechtsbijstandverzekering; • computer- en elektronicaverzekering. 4.3 Verbonden partijen Deze paragraaf geeft inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarin GGDrU een bestuurlijk en financieel belang heeft. Dit belang heeft zowel betrekking op privaatrechtelijke als publiekrechtelijke organisaties. Privaatrechtelijke organisaties zijn in het Burgerl ijk Wetboek nader geregeld, en kunnen stichtingen, verenigingen, coöperaties, vennootschappen en deelnemingen zijn. 4.3.1 GGD GHOR Nederland (Vereniging voor Publieke Gezondheid en Veiligheid (PGV)) GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD-en en GHOR bureaus. Vanuit GGD GHOR Nederland wordt, voor en in samenspraak met de DPG-en, de lobby en belangenbehartiging voor de GGD-en en GHOR bureaus gedaan richting politiek en stakeholders. Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit, die vanuit efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die randvoorwaarden en producten opleveren waarmee de GGD-en hun werkzaamheden kunnen verrichten. Bestuurlijk en financieel belang Het hoogste orgaan van GGD GHOR Nederland is de Raad van DPG-en.

Hierin worden de 25 GGD-en en GHOR-bureaus vertegenwoordigd door hun Directeur Publieke Gezondheid (DPG). Het presidium bestaat uit vijf leden van het algemeen bestuur. GGDrU betaalt op jaarbasis een contributie aan GGD GHOR Nederland gebaseerd op een bijdrage per inwoner. Voor 2025 bedroeg deze contributie € 261.281. Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een beperkte mate van beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de afvaardiging van de Directeur Publieke Gezondheid van GGDrU in zowel de vergadering van DPG-en als het presidium. Artikel 15 lid 2 van het BBV geeft aan dat per verantwoorde verbonden partij de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en einde van het begrotingsjaar en het financiële resultaat over het begrotingsjaar moet worden verantwoord. In de begroti ng van deze verbonden partij zijn deze gegevens niet opgenomen. 4.4 | Onderhoud kapitaalgoederen Om kwaliteit te kunnen leveren, moet GGDrU over adequate huisvesting beschikken. Het is van belang dat de waarde van onze gebouwen op peil blijft. Die waarde hangt samen met de aantrekkelijkheid van de gebouwen en hun omgeving. Voor de hoofdvestiging zijn onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. Voor overige kapitaalgoederen zoals archiefstellingen worden ook onderhoudscontracten afgesloten. Daarmee borgen we de functionaliteit en levensduur.

In het geval van lease of huur wordt het onderhoud in contracten meegenomen. Sinds 2004 is GGDrU eigenaar van het gebouw De Dreef 5 in Zeist, dat fungeert als hoofdgebouw. De aanvulling op de voorziening voor groot onderhoud is gebaseerd op een gedetailleerd meerjaren onderhoudsplan (MJOP). In december 2023 heeft een extern bureau een actualisatie uitgevoerd van dit meerjaren onderhoudsplan. Uit dit onderzoek bleek dat in 2023 een deel van de voorziening kon vrijvallen en dat de jaarlijkse dotatie van € 35.000 toereikend is voor de komende jaren. 4.5 | Financiering en treasury GGDrU beschikt over een actueel treasurystatuut. In de paragraaf leggen we de begrippen uit. Ook beschrijven we de renteontwikkeling, kasgeldlimiet, renterisico en onze financieringspositie. In dit statuut is onder meer opgenomen dat, door de invoering van het Schatkistbankieren, de verplichting geldt dat overtollig kasgeld dagelijks naar de staatskas moeten worden afgestort. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering is gebonden aan een maximum. Dit is wettelijk vastgesteld op de renterisiconorm van 20% van het begrotingstotaal. Onder lange financiering vallen alle financieringsvormen met een rente typische looptijd van langer dan één jaar.

De definitie van renterisico is het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. In de onderstaande tabel staat het renterisico voor de jaren 2026 tot en met 2029. Renterisico norm | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting (x € 1.000) | 2027-0 | 2028-0 | 2029-0 | 2030-0 1. | Renteherziening | - | - | - | - 2. | Betaalde aflossingen | 404 | 404 | 404 | 404 1+2 = 3 | Renterisico | 404 | 404 | 404 | 404 4. | Renterisico-norm | 14.414 | 14.803 | 14.731 | 15.114 5a. | Ruimte onder renterisico-norm (4 > 3) | 14.414 | 14.803 | 14.731 | 15.114 5b. | Overschrijding renterisico-norm (3 > 4) | - | - | - | - Berekening renterisico-norm 4a. | Begrotingstotaal jaar T | 72.070 | 74.013 | 73.653 | 75.568 4b. | Het bij ministeriële regeling | 20% | 20% | 20% | 20% vastgestelde percentage 4. (4a * 4b) | Renterisico-norm | 14.414 | 14.803 | 14.731 | 15.114 Renteontwikkeling (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 39 Wij hebben ten tijde van opstellen van de (ontwerp)begroting 2027-0 één pand in eigendom waarvoor in 2004 twee leningen zijn afgesloten, waarvan één lening waarvan de rentevervaldatum samenvalt met de datum waarop de gehele lening wordt afgelost in 2034.

In 2021 zijn er ten behoeve van de renovatie van de Dreef 5 drie leningen met een verschillende looptijd afgesloten. Het rentepercentage voor deze drie leningen zijn voor de gehele looptijd afgesproken. Lening | Instelling | Eerste jaar | Looptijd | Rente % | Rente/Aflossing nummer | overeenkomst 40.98570.01 | BNG | 2004 | 30 jr. | 0,05% | 12 x per jaar 40.98688.02 | BNG | 2004 | 30 jr. | 0,82% | 12 x per jaar 40.115068 | BNG | 2021 | 25 jr. | 0,45% | 1 x per jaar 40.115069 | BNG | 2021 | 15 jr. | 0,20% | 1 x per jaar 40.115070 | BNG | 2021 | 10 jr. | 0,05% | 1 x per jaar In de volgende tabel staan de rente en aflossingen van 2027 tot en met 2030.

Overzicht afgesloten leningen | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2027-0 | 2028-0 | 2029-0 | 2030-0 Totaal vaste schuld begin Lening nummer: 40.98570.01 | 1.036.664 | 892.236 | 747.736 | 603.164 Lening nummer: 40.98688.02 | 3.350.000 | 3.350.000 | 3.350.000 | 3.350.000 Lening nummer: 40.115068 | 920.000 | 874.000 | 828.000 | 782.000 Lening nummer: 40.115069 | 1.433.333 | 1.290.000 | 1.146.667 | 1.003.333 Lening nummer: 40.115070 | 350.000 | 280.000 | 210.000 | 140.000 Totaal vaste schuld begin | 7.089.997 | 6.686.236 | 6.282.403 | 5.878.497 Opnamen Lening nummer: 40.98570.01 | - | - | - | - Lening nummer: 40.98688.02 | - | - | - | - Lening nummer: 40.115068 | - | - | - | - Lening nummer: 40.115069 | - | - | - | - Lening nummer: 40.115070 | - | - | - | - Totaal Opnamen | - | - | - | - Aflossingen Lening nummer: 40.98570.01 | 144.428 | 144.500 | 144.572 | 144.644 Lening nummer: 40.98688.02 | - | - | - | - Lening nummer: 40.115068 | 46.000 | 46.000 | 46.000 | 46.000 Lening nummer: 40.115069 | 143.333 | 143.333 | 143.333 | 143.333 Lening nummer: 40.115070 | 70.000 | 70.000 | 70.000 | 70.000 Totaal aflossingen | 403.761 | 403.833 | 403.905 | 403.977 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 40 Schuld Ultimo Lening nummer: 40.98570.01 | 892.236 | 747.736 | 603.164 | 458.520 Lening nummer: 40.98688.02 | 3.350.000 | 3.350.000 | 3.350.000 | 3.350.000 Lening nummer: 40.115068 |

874.000 | 828.000 | 782.000 | 736.000 Lening nummer: 40.115069 | 1.290.000 | 1.146.667 | 1.003.333 | 860.000 Lening nummer: 40.115070 | 280.000 | 210.000 | 140.000 | 70.000 Totaal vaste Schuld Ultimo | 6.686.236 | 6.282.403 | 5.878.497 | 5.474.520 Rente Lening nummer: 40.98570.01 | 518 | 446 | 374 | 302 Lening nummer: 40.98688.02 | 27.470 | 27.470 | 27.470 | 27.470 Lening nummer: 40.115068 | 4.140 | 3.933 | 3.726 | 3.519 Lening nummer: 40.115069 | 2.867 | 2.580 | 2.293 | 2.007 Lening nummer: 40.115070 | 175 | 140 | 105 | 70 Totaal Rente | 35.170 | 34.569 | 33.968 | 33.367 Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet is een percentage van de omzet in de begroting. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit percentage 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves. Onze kasgeldlimiet voor 2027 is € 5,910 miljoen, dit is immers 8,2% van € 72,1 miljoen. Onze huidige financiële positie geeft geen aanleiding om voor 202 | 7 maatregelen voor te stellen. 4.6 | Openbaarheidsparagraaf De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf die voortkomt uit artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo).

De wet is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het belang van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen | . Om tot deze transparantie te komen dient informatie beter vindbaar en uitwisselbaar te worden. Op drie thema’s (actieve openbaarmaking, passieve openbaarmaking en de verbetering van de informatiehuishouding) worden acties uitgevoerd om de transparantie te bevorderen. Actieve openbaarmaking Onder actieve openbaarmaking verstaan we de activiteiten die ondernomen zijn om informatie uit eigen beweging openbaar te maken voor de samenleving. GGDrU houdt hierbij de werkwijze aan van VNG: het getrapt invoeren van de verschillende onderdelen van actieve publicatie van overheidsinstanties. | De categorieën worden openbaar gemaakt op de website. Via het hiertoe aangewezen landelijke platform de Woo- index wordt hiernaar verwezen (zie woo-index GGDrU). Op termijn wordt onderzocht waar we grotere hoeveelheden data duurzaam toegankelijk op kunnen slaan. Reeds opgeleverd: agenda's en besluitenlijsten bestuur, | bereikbaarheidsgegevens en organisatie en werkwijze. | Hiertoe is op de website inmiddels een | organogram en aanvraagformulier beschikbaar en de taak van een contactfunctionaris Woo is belegd (artikel 4.7 van de Woo).

Passieve openbaarmaking (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 41 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 42 Onder passieve openbaarmaking verstaan we het openbaar maken van informatie naar aanleiding van een Woo-verzoek. Evenals het beoordelen van deelbesluiten waarin derden documenten van GGDrU openbaar willen maken in het kader van een Woo-verzoek. Deze verzoeken worden behandeld door de Woo-contactpersoon. Elk verzoek blijft echter voor de betrokken teams/medewerkers dus een extra belasting naast de normale, primaire werkzaamheden. Verbetering van de informatiehuishouding GGDrU heeft een openbare contactpagina voor inkomende Woo-verzoeken. Hier kunnen vragen van externen over de beschikbaarheid van (publieke) informatie op een laagdrempelige manier gesteld en beantwoord worden. Er wordt gewerkt met een kwaliteitssysteem om de kwaliteit van de informatiehuishouding constant te monitoren en verbeteren. Daarnaast is er gestart met een organisatiebreed project waarbij de digitale opslagplaatsen op een duurzame manier geordend worden. Door de informatiehuishouding op orde te brengen wordt niet alleen het actief openbaren overzichtelijker en beter uitvoerbaar, maar kunnen we ook sneller en beter voldoen aan de afhandeling van Woo- verzoeken. 4.7 Overige paragrafen De overige verplichte paragrafen zoals lokale heffingen en grondbeleid zijn niet van toepassing op GGDrU.

5 | Geprognosticeerde balans 2027 5.1 | Balans Balans - Activa | Balans 2026 | Balans 2027 (x €1.000) Vaste activa 1. Materiële vaste activa a. Investeringen met een economisch nut | 12.326 | 11.744 2. Financiële vaste activa a. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar | 32 | 32 Vlottende activa 3. Voorraden a. Gereed product en handelsgoederen | 86 | 86 4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a. Vorderingen op openbare lichamen | 3.000 | 3.000 b. Overige vorderingen | 150 | 150 c. Uitzetting in 's Rijks schatkist | 15.513 | 14.923 18.663 | 18.071 5. Liquide middelen | 450 | 450 6. Overlopende activa a. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen | 2.000 | 2.000 voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel b. Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten | 1.000 | 1.000 laste van volgende begrotingsjaren komen. 3.000 | 3.000 Totaal Activa | 34.556 | 33.384 (ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 43 Balans - Passiva | Balans 2026 | Balans 2027 (x €1.000) Vaste passiva 7. Eigen vermogen a. Algemene reserve | 2.486 | 2.486 b. Overige bestemmingsreserves | 2.035 | 2.133 c. Gerealiseerde resultaat | - | - 4.521 | 4.619 8. Voorzieningen | 1.445 | 1.579 9. Vaste schulden | 7.090 | 6.686 Vlottende passiva 10.

Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar a. Overige schulden | 8.500 | 8.500 11. Overlopende passiva a. Verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en | 1.000 | 1.000 die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. b. De van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen | 12.000 | 11.000 (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 13.000 | 12.000 4 | 34.556 | 33.384 In de volgende paragrafen gaan we op basis van deze balans specifiek in op mutaties in de reserves alsmede de voorzieningen. De wijzigingen in de materiele vaste activa komen voort uit nieuwe investeringen en jaarlijkse afschrijvingen. De verwachting is dat de uitzetting in de rijksschatkist daalt vanwege deze investeringen en de aflossing van de vaste schulden. De mutaties in de vaste schulden is uitgewerkt in paragraaf 4.5. 5.2 | Reserves In de volgende tabel is een overzicht opgenomen van de geprognosticeerde saldi van reserves per 1 januari 2027 en 31 december 2027. Basis voor de berekening is de reservepositie per 31 december 2025, zoals blijkt uit de jaarstukken 2025, gewijzigd met de verwachte mutaties in 2026 en 2027.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 44 Reserves | Saldo | Dotatie | Onttrekking | Saldo | Saldo | Saldo | Saldo (x € 1.000) | 01-01-2027 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | 31-12-2029 | 31-12-2030 Algemene reserve - Publieke Gezondheid | 2.486 | - | - | 2.486 | 2.486 | 2.486 | 2.486 Totaal algemene reserve | 2.486 | - | - | 2.486 | 2.486 | 2.486 | 2.486 Bestemmingsreserves - JGZ | 991 | - | - | 991 | 991 | 991 | 991 - Monitor Volwassenen / Jeugd | 122 | 98 | - | 220 | 71 | 174 | 134 - Versterking kennis en adviesfunctie | 719 | - | - | 719 | 719 | 719 | 719 - GB strategie | 200 | - | - | 200 | 200 | 200 | 200 - Reizigersadvisering | 3 | - | - | 3 | 3 | 3 | 3 Totaal bestemmingsreserves | 2.035 | 98 | - | 2.133 | 1.984 | 2.087 | 2.047 Totaal | 4.521 | 98 | - | 4.619 | 4.470 | 4.573 | 4.534 5.2.1 | Algemene reserve Publieke Gezondheid Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene tegenvallers binnen GGDrU. In de algemene reserve wordt geen mutatie verwacht in 2027. Hiermee blijft het geprognosticeerde saldo van de algemene reserve boven het benodigde weerstandsvermogen. De reserve dient tenminste een omvang te hebben om de in euro’s gekwantificeerde risico’s af te dekken. Dit is conform de bestuurlijk vastgestelde nota’s ‘Reserves en voorzieningen’ en ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’.

5.2.2 | Bestemmingsreserve JGZ Om op transparante wijze invulling te geven aan de vrijwaringsbepaling met de gemeente Utrecht is in 2019 de bestemmingsreserve ‘Jeugdgezondheidszorg’ gevormd. Per ultimo 2027 bedraagt de stand van deze reserve naar verwachting € 991.000. Er wordt geen mutatie voorzien in deze bestemmingsreserve. Monitor Volwassenen & Jeugd Eens in de vier jaar wordt een gezondheidsmonitor Volwassenen onder inwoners van de regio Utrecht gehouden. Naast deze gezondheidsmonitor Volwassenen wordt per 2026 ook eens in de vier jaar de Jeugdmonitor uitgevoerd. Hiervoor is in 2025 de inwonerbijdrage opgehoogd met 35.000. Vanaf 2027 wordt dit bedrag ook toegevoegd aan de reserve, zodat deze vierjaarlijks uitgevoerd kan worden. De uitvoering van deze monitor is voor volwassenen in 2028 en voor de jeugd in 2026 en 2030. De jaarlijkse dotatie inclusief indexatie à € 98.000 is opgenomen als mutatie. Versterking Kennis & Advies Conform resultaatsbestemming 2024 (AB 9 juli 2025) is er € 1.200.000 toegevoegd aan deze nieuwe bestemmingsreserve. Deze is ingesteld om GGD regio Utrecht toekomstbestendig te maken en heeft tot doel om te komen tot voorstellen voor vernieuwde propositie c.q. dienstverlening op de drie inhoudelijke opgaven: de mentale gezondheid van jeugd, vergrijzing en het bevorderen van een gezonde en veilige leefomgeving.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2027-0 | 45 In 2025 heeft de verkenningsfase van het Impuls-programma (transformatie) plaatsgevonden en is er een onttrekking van € 480.681 geweest. Eind 2025 bedraagt het saldo van deze bestemmingsreserve € 718.937. Bij het opstellen van de begroting 2027-0 is er nog geen besluitvorming over het vervolg en daardoor is er geen mutatie verwerkt in deze reserve. GB Strategie Conform resultaatsbestemming 2024 (AB 9 juli 2025) is er € 200.000 toegevoegd aan deze nieuwe bestemmingsreserve. Achtergrond hiervan is dat GGD regio Utrecht bezig is met een strategische lange termijn heroriëntatie van haar dienstverlening inzake Gezondheidsbevordering. Dit met als doel duidelijker te formuleren wat gemeenten op dit gebied kunnen verwachten van haar gemeentelijke gezondheidsdienst, weloverwogen keuzes te kunnen maken en gemeenten optimaal te kunnen ondersteunen. Eind 2025 bedraagt het saldo van deze bestemmingsreserve € 200.000. In 2026 wordt deze naar verwachting ingezet alleen is de hoogte hiervan bij het opstellen van deze begroting nog niet bekend. Als bekend wordt het verwerkt in de 2026-1 & 2027-1 begrotingswijziging. Reizigersadvisering Het algemeen bestuur heeft in 2019 besloten tot de vorming van een separate bestemmingsreserve ‘Reizigersadvisering’; dit vanwege het feit dat deze taak een markttaak betreft.