A10 RIB Conceptjaarstukken 2021 AVU.pdf

RAADSINFORMATIEBRIEF

Van college van burgemeester en wethouders Vergadering van Kenmerk Z/22/040578 / D/22/053903 Portefeuillehouder Bas Lont Portefeuille Afval en riolering Opsteller Leeuwen, Jacob van Onderwerp De concept-jaarstukken 2021 van Afval Verwijdering Utrecht (AVU)

Kennisnemen van De concept-jaarstukken 2021 van Afval Verwijdering Utrecht (AVU)

Inleiding In de Gemeenschappelijke Regeling Afval Verwijdering Utrecht (AVU) is vastgelegd dat de jaarrekening in concept vóór 15 april van het jaar volgend op het betreffende jaar ter kennisname aan de raden van de deelnemende gemeenten moet zijn toegezonden. Met deze raadsinformatiebrief geven wij invulling aan deze verplichting. De nu voorliggende concept-jaarrekening 2021 is opgesteld op basis van de voorlopige jaarcijfers van de AVU. Momenteel worden deze voorlopige cijfers nog nader gecontroleerd en de gemeenten dienen de weergegeven hoeveelheden nog te bevestigen. Van de grootste kostenposten, - de verwerkingscontracten - zijn de eindafrekeningen verwerkt, echter nog niet alle eindafrekeningen van de aan de AVU verleende diensten zijn definitief. Ten aanzien van deze laatsten kunnen van de kosten overigens vrij nauwkeurige inschattingen worden gemaakt, waardoor de verwachting is dat dit concept de definitieve jaarrekening 2021 dicht benaderd.

Kernboodschap De kosten voor onze gemeente waren in de begroting 2021 geraamd op € 357.561. In de concept-jaarrekening bedragen de gerealiseerde kosten € 287.532. De gemeente heeft een voorschot betaald van € 354.518. Naar verwachting krijgt de gemeente daarom € 66.986 terugbetaald. In 2021 zijn de algemene lastenfactoren, - tarieven -, als gevolg van de aanbesteding van de verwerking van brandbaar afval en gft-afval fors gestegen. Toch valt de concept-jaarrekening in 2021 lager uit. Dit komt met name door de sterke stijging in de opbrengst van oud papier. Ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 waren er nog geen voortekenen van een sterk herstel van de oud papiermarkt, waardoor gebruikelijk defensief is geraamd op een gewogen gemiddelde opbrengst (inclusief bonus) van ongeveer € 45 per ton. Dat dit uiteindelijk te laag is gebleken, betekent een forse meevaller voor de gemeenten, nu de gemiddelde opbrengst (inclusief bonus) op € 141 per ton kan worden berekend.

Financiën De resultaten van de concept-jaarrekening 2021 van de AVU worden verwerkt in de jaarrekening 2021 van de gemeente. Op dat moment wordt een compleet beeld gepresenteerd van de gevolgen van de terugbetaling op de afvalbeheerkosten.

Vervolg De voorlopige accountantsverklaring wordt eind april 2022 verwacht en zal samen met de concept-jaarrekening 2021 in de vergadering van het Dagelijks Bestuur op 15 juni 2022 worden besproken. Beide stukken worden daarna geagendeerd voor de vergadering van het Algemeen Bestuur van 6 juli 2022, waarin de jaarrekening 2021, indien de accountant in die vergadering aan het Algemeen Bestuur een goedkeurende verklaring afgeeft, definitief wordt vastgesteld.

Bijlagen D/22/053904 - Inkomend: Overig stuk - Concept-Jaarstukken AVU 2021 v1 D/22/053905 - Inkomend: Overig stuk - Aanbiedingsbrief concept-jaarstukken AVU 2021