RB en RV Jaarstukken 2022.pdf

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering Zaaknummer

: 29 juni 2022

Onderwerp:

: Jaarstukken 2022

: 595119

De raad wordt voorgesteld 1. 2.

de jaarstukken 2022 vast te stellen; het positieve resultaat van € 2.850.793 als volgt te bestemmen: a. € 534.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Omgevingswet” b. € 38.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Vitale erven (WATEA)” c. € 45.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Doorontwikkeling DRU-IP” d. € 500.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve "Organisatie ontwikkeling" e. het resterend positief saldo van € 1.733.793 toe te voegen aan de Algemene Reserve 3. een bedrag van € 1.628.558 over te hevelen van de bestemmingsreserve "Sociaal Domein" naar de Algemene reserve 4. bestemmingsreserve “Breedband buitengebied Achterhoek” op te heffen en het saldo á € 72.686 toe te voegen aan de Algemene Reserve

Aanleiding Conform de Gemeentewet stelt de raad de rekening vast in het jaar volgend op het jaar waarover verantwoording wordt afgelegd. De Jaarstukken 2022 worden hiertoe ter vaststelling aan de raad aangeboden. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de budgetcyclus over het jaar 2022.. Wat wordt met beslissing bereikt De raad krijgt inzicht in het bereikte resultaat over 2022. Vanuit haar controlerende rol stelt zij de jaarstukken vast. Vaststelling van de jaarrekening (onderdeel van de jaarstukken), geeft decharge aan de leden van het college ten aanzien van het daarin verantwoorde financieel beheer. De raad neemt een besluit over de bestemming van het resultaat 2022. De jaarstukken kunnen worden aangeboden aan Gedeputeerde Staten. Argumenten om in te stemmen met voorgestelde beslissing(en) 1.1 Met de jaarstukken wordt zowel inhoudelijk als financieel verantwoording afgelegd over de resultaten van 2022 Op grond van artikel 197 van de gemeentewet (GW) legt het college elk jaar met de jaarstukken inhoudelijk en financieel verantwoording af aan de raad. Op grond van artikel 198 (GW) stelt de gemeenteraad de jaarstukken vast. Na vaststelling door de gemeenteraad wordt deze binnen twee verstrekt aan Gedeputeerde Staten, ter uitoefening van haar toezichthoudende taak (artikel 200 GW).

Het vaststellen van de jaarrekening (onderdeel van de jaarstukken), geeft decharge aan de leden van het college van het daarin verantwoorde financiële beheer (artikel 199 GW). 1

2.1 Specifieke resultaatbestemming zorgt ervoor dat bestaande projecten en ontwikkelingen doorgang vinden Met het specifiek bestemmen van niet bestede middelen zorgen we ervoor dat deze middelen beschikbaar blijven voor het doel/project waarvoor deze zijn bedoeld: Omgevingswet: vanuit de septembercirculaire is dit bedrag over; het is nodig om in de komende jaren in te zetten om bestemmingsplannen om te zetten in omgevingsplannen. Vitale erven: dit betreft een meerjarig project waaraan we samen met andere gemeenten deelnemen. De kosten fluctueren jaarlijks, maar we hebben we meerjarige verplichtingen. Daarom is het noodzakelijk dit overgebleven budget te reserveren om aan die verplichtingen te kunnen voldoen. Doorontwikkeling DRU: er is geld over van het eerder beschikbaar gestelde budget voor het haalbaarheidsonderzoek en een voorlopige provinciale subsidie. Er wordt voorgesteld dit beschikbaar te houden voor de doorontwikkeling in 2023. Organisatie ontwikkeling: In oktober 2022 is een proces van doorontwikkeling van de gemeentelijke organisatie opgestart om te komen tot een meer stuurbare, flexibele en wendbare gemeentelijke organisatie. Dit betekent dat de structuur en de sturing van de gemeentelijke organisatie worden aangepast. De sturingskracht van het management zal worden vergroot. Dit stelt andere eisen aan de leiderschapsstijl van onze huidige managers.

Ook zullen collega’s, die nu nog geen leidinggevende taken hebben, worden toegerust voor een nieuwe leidinggevende rol. Dit is noodzakelijk voor sturing in de organisatie zelf, maar ook om te kunnen borgen dat we kunnen voldoen aan de nieuwe rechtmatigheidseisen. Met ingang van 2023 hebben we een grotere verantwoordelijkheid in deze en zullen we zelf een “rechtmatigheidsverklaring” moeten afgeven. Om dit vorm te kunnen geven is voor 2023 en 2024 per jaar 250.000 Euro nodig. Dit budget is dus bedoeld voor management- en leiderschapsontwikkeling en herinrichting van onze huidige interne besturing, inclusief de extra inzet voor benodigde systeemaanpassingen. 2.2 Het toevoegen van het resterende resultaat aan de algemene reserve is een bestendige gedragslijn Door het resterende saldo toe te voegen aan de algemene reserve wordt het weerstandsvermogen van de gemeente verder versterkt 3.1 In het najaar van 2022 is met de vaststelling van de begroting 2023 afgesproken dat de reserve sociaal domein een maximale omvang heeft op basis van de ingeschatte risico’s Op basis van de inzichten per eind 2022 is de maximaal benodigde omvang van de reserve sociaal domein totaal 4 miljoen euro. Het surplus wordt daarom overgeheveld naar de algemene reserve. 4.1 De bestemmingsreserve Breedband buitengebied Achterhoek is niet meer nodig.

Dit vraagstuk speelt inmiddels niet meer, zodat deze reserve opgeheven kan worden. a. Accountant Accountant RA12 heeft de controle bijna afgerond. Binnenkort verschijnt de controleverklaring 2

en het verslag van bevindingen. Die worden separaat nagezonden. Kosten, baten, dekking In de jaarstukken zijn de financiële effecten opgenomen. Uitvoering Planning 1 juni 6 juni 8 juni 19 juni 19 juni 29 juni

werkbijeenkomst uitleg P&C documenten aanleveren technische vragen bijeenkomst mondelinge beantwoording technische vragen auditcommissie commissie AFE raadsvergadering jaarstukken/berap/voorjaarsnota

Personeel N.v.t. Communicatie/participatie persbericht Evaluatie/verantwoording N.v.t. Bijlagen 1. Jaarstukken 2022

Burgemeester en wethouders,

Ron Frerix

Otwin van Dijk

Secretaris

Burgemeester

Raadsvergadering d.d. ☐

conform voorstel

☐

zonder hoofdelijke stemming

☐

met algemene stemmen

☐

……stemmen voor……stemmen tegen

☐

aangenomen

☐

aangenomen met amendement…………

☐

aangehouden

☐

verworpen

☐

ter vergadering uitgereikt bij agendapunt 3

☐

in handen van B&W gesteld

☐

opmerkingen/toezeggingen……………….

☐

……………………………………………….

4

Raadsvergadering d.d. 29 juni 2023

De raad van de gemeente Oude IJsselstreek,

overwegende dat

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 mei 2023

gelet op het bepaalde in de

BESLUIT: 1. 2.

de jaarstukken 2022 vast te stellen; het positieve resultaat van € 2.850.793 als volgt te bestemmen: a. € 534.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Omgevingswet” b. € 38.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Vitale erven (WATEA)” c. € 45.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Doorontwikkeling DRU-IP” d. € 500.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve "Organisatie ontwikkeling" e. het resterend positief saldo van € 1.733.793 toe te voegen aan de Algemene Reserve 3. een bedrag van € 1.628.558 over te hevelen van de bestemmingsreserve "Sociaal Domein" naar de Algemene reserve 4. bestemmingsreserve “Breedband buitengebied Achterhoek” op te heffen en het saldo á € 72.686 toe te voegen aan de Algemene Reserve

Aldus besloten door de raad van de gemeente Oude IJsselstreek in zijn openbare vergadering van 29 juni 2023

De griffier,

de voorzitter,

M.B.J. Looman

O.E.T. van Dijk

5