Raadsvoorstel - Stadsbank.pdf

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering

: 4 juli 2024

Zaaknummer

: 703956

Onderwerp:

: SON jaarrekening 2023, begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

De raad wordt voorgesteld 1. Om aan de afgevaardigde in het Algemeen Bestuur van de Stadsbank Oost Nederland (SON) mee te geven, kennis te nemen van de jaarrekening 2023, en in te stemmen met de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. 2. Om geen zienswijze te geven op de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. Aanleiding In overeenstemming met de Gemeenschappelijke regeling levert de Stadsbank Oost Nederland (SON) jaarlijks de jaarstukken van afgelopen jaar en de begroting van komend jaar op. Deze stukken worden door het Algemeen Bestuur behandeld en vastgesteld in de eerstvolgende vergadering van het Algemeen Bestuur. In overeenstemming met de Gemeenschappelijke Regeling kan de gemeenteraad zijn zienswijze kenbaar maken ten aanzien van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 en meegeven aan de afgevaardigde in het Algemeen Bestuur. Op de jaarrekening 2023 kan geen zienswijze kenbaar worden gemaakt. Wat wordt met beslissing bereikt De raad krijgt inzicht in de bedrijfsvoering en de resultaten van de SON en kan hierop invloed uitoefenen door zijn zienswijze mee te geven aan de afgevaardigde van in het Algemeen Bestuur. De SON biedt technische ondersteuning voor inwoners met schulden. De kwaliteit wordt getoetst en bewaakt door het Algemeen Bestuur. Argumenten om in te stemmen met voorgestelde beslissing(en) 1.1.

De jaarrekening, de begroting en de meerjarenraming voldoen aan de geselde eisen, in overeenstemming met de Gemeenschappelijke Regeling. De jaarrekening 2023 geeft op hoofdlijnen weer in hoeverre de SON erin is geslaagd de doelstelling vanuit de begroting te realiseren. De begroting 2025 laat zien wat de SON volgend jaar wil realiseren. 1.2 Anders dan algemeen beschreven geldt er voor onze gemeente voor 2025 een daling in de gemeentelijke bijdrage. Ten opzichte van de bijdrage 2024 is er een daling te zien van € 39.066. De lagere bijdrage wordt verklaard door de herijking van de standaard dienstverlening in het nieuwe bekostigingsmodel, met een gedempte invoering van 40% in 2024 en 100% in 2025, in overeenstemming met het besluit van het Algemeen Bestuur in november 2022. Het relatieve aandeel van de standaard dienstverdeling van de gemeente in de totale dienstverlening is afgenomen. 1.3. In 2023 heeft de SON samen met de gemeenten gewerkt aan een gezamenlijke vernieuwde strategie, de Klantreis. 1

De ingezette verandering is voor inwoners en gemeenten merkbaar. De Stadsbank en de gemeente zien nog wel meer potentie in haar inwonergerichtheid, zichtbaarheid en samenwerking. Dit blijft een aandachtspunt dat wij blijven monitoren. 2.1 De gemeenteraad heeft conform de Wet gemeenschappelijke regelingen het recht op het uitbrengen van een zienswijze. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, heeft de gemeenteraad het recht om haar zienswijze kenbaar te maken met betrekking tot de primitieve begroting 2025. Wij adviseren geen zienswijze in te dienen, omdat de begroting voldoet aan de gestelde eisen en sluitend is. Kanttekeningen a. De controleverklaring en het accountantsverslag ontbreken nog. Dit is het gevolg van de nog niet aangepaste wet- en regelgeving waar de accountant zich nog niet op kan beroepen. De wijze waarop de controleverklaring moet worden opgesteld is nog onderwerp van gesprek in de komende vergadering van de NBA Sectorcommissie Decentrale Overheden (= platform van accountants). Hierna verwacht de accountant een concept accountantsverslag te schrijven waarin ook het moment van afgifte van de verklaring vermeld wordt. Zodra het accountantsverslag en de controleverklaring beschikbaar zijn, voegen we deze toe aan de Jaarstukken 2023. Daarmee worden deze definitief en als zodanig aangeboden aan het Algemeen Bestuur.

De accountant heeft reeds bevestigd dat op basis van de accountantscontrole de strekking van de controleverklaring goedkeurend wordt. Ten aanzien van de rechtmatigheid staat ook de juiste conclusie en tekst in de jaarstukken. b. Landelijke tarieven voor bewindvoering stijgen niet mee met loonstijging. In de dienstverlening van bewind, waarbij in het verleden bewust voor een publieke uitvoering is gekozen, stijgen de landelijke LOVCK-tarieven vooralsnog niet mee met de loonstijging. Dit probleem is landelijk onderwerp van gesprek tussen het Rijk en diverse brancheorganisaties. Dit is al eerder door de Stadsbank aangekondigd en verwerkt in de Primaire begroting 2024 en werkt door in het begrotingsjaar 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028. In de komende periode zullen scenario's voor bijsturing worden uitgewerkt en voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Kosten, baten, dekking Jaarrekening 2023 De Jaarrekening van de SON sluit met een positief resultaat van € 288.900. Voorgesteld wordt om het gerealiseerde jaarresultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve, die daardoor uitkomt op € 1.354.800. Dit correspondeert met een weerstandsratio van 1.30 (niveau voldoende). Dit past in de bestuurlijke lijn van het op peil hebben en houden van het weerstandsvermogen. Jaarstukken 2023 op gemeentelijke niveau De omvang van de dienstverlening is lager uitgekomen dan begroot.

Dit vertaalt zich in een daling van de gemeentelijke bijdrage in de standaard dienstverlening. De afrekening over 2023 vindt plaats na vaststelling van de jaarstukken 2023 en bedraagt € 14.056. Primitieve begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 De gemeentelijke bijdrage voor 2025 in de primitieve begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 van de SON wordt begroot op € 300.907. De gemeentelijke bijdrage wordt verwerkt in de gemeentelijke programmabegroting 2025-2028.

2

Uitvoering Planning Na besluitvorming in de raad wordt de SON op de hoogte gesteld. Personeel N.v.t. Communicatie/participatie N.v.t. Evaluatie/verantwoording De begroting wordt via de jaarstukken verantwoord.

Bijlagen 1. Concept Jaarstukken 2023 2. Primitieve Begroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028

Burgemeester en wethouders,

Ron Frerix

Mirjam Maasdam

Secretaris

Burgemeester

Raadsvergadering d.d. ☐

conform voorstel

☐

zonder hoofdelijke stemming

☐

met algemene stemmen

☐

……stemmen voor……stemmen tegen

☐

aangenomen

☐

aangenomen met amendement…………

☐

aangehouden

☐

verworpen

3

☐

ter vergadering uitgereikt bij agendapunt

☐

in handen van B&W gesteld

☐

opmerkingen/toezeggingen……………….

☐

……………………………………………….

4

Raadsvergadering d.d. 4 juli 2024

De raad van de gemeente Oude IJsselstreek,

overwegende dat

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 mei 2024

gelet op het bepaalde in de

BESLUIT: 1 Aan de afgevaardigde in het Algemeen Bestuur van de Stadsbank Oost Nederland (SON) mee te geven kennis te nemen van de jaarstukken 2023 en in stemmen met de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. 2 Geen zienswijze te geven op de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Oude IJsselstreek in zijn openbare vergadering van 4 juli 2024

De griffier,

de voorzitter,

M.B.J. Looman O.E.T. van Dijk

5