Raadsvoorstel jaarstukken 2023 en programmabegroting 2025-2028 VNOG(1).pdf

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering

: 4 juli 2024

Zaaknummer

: 710676

Onderwerp:

: Jaarstukken 2023 en begroting 2025-2028 VNOG

De raad wordt voorgesteld 1. Het jaarverslag 2023 van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland en de toelichting voor de raden ter kennisgeving aan te nemen. 2. Een zienswijze in te dienen op de concept programmabegroting 2025-2028 Veiligheidsregio Noord- en OostGelderland.

Aanleiding 1. Voorlopige jaarstukken 2023 en toelichting voor de raden - ter kennisname – Conform de Wet gemeenschappelijke regeling heeft het dagelijks bestuur de plicht om de raden van de deelnemende gemeente voor 30 april de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan te bieden. Het zijn nog voorlopige jaarstukken, omdat naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken kunnen worden aangebracht. In het document 'toelichting voor de raden' gaat de VNOG in op veelvoorkomende vragen. Er wordt het historisch perspectief beschreven en de ontwikkelingen die VNOG de afgelopen jaren heeft doorgemaakt. 2. Concept programmabegroting 2024-2027 - ter zienswijze – Per brief van 4 april jl. verzocht de VNOG aan het gemeentebestuur van Oude IJsselstreek om de concept programmabegroting 2025-2028 van de VNOG voor een formele zienswijze aan de gemeenteraad voor te leggen. De concept programmabegroting 2025-2028 beschrijft doelen, activiteiten en budgetten van VNOG voor 2025 en geeft op hoofdlijnen een financiële doorkijk voor de periode tot en met 2028. De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2025-2028 die op 14 december 2023 is vastgesteld en in december ter kennisname aan de raden is aangeboden. De begroting is beleidsarm. De reden hiervoor is dat de VNOG in 2024 een nieuw meerjarig Regionaal Beleidsplan moet maken voor de periode 2025-2028.

1

Wat wordt met beslissing bereikt -

De gemeenteraad krijgt inzicht in de bedrijfsvoering en resultaten van de VNOG en kan hierop invloed uitoefenen door haar zienswijze op de programmabegroting 2025-2028 in te dienen;

-

Een tijdig vastgestelde programmabegroting 2025-2028

Argumenten om in te stemmen met voorgestelde beslissing(en) 1.1 Er wordt een positief resultaat van € 2,83 miljoen verwacht. Het positief jaarresultaat 2023 bedraagt €2.832.000. Een voorstel tot bestemming van het resultaat wordt, zoals gebruikelijk in een afzonderlijk voorstel, voorgelegd aan het algemeen bestuur. Personeelskosten Op de personeelskosten is in 2023 €1.105.000 minder uitgegeven op een budget van circa €34,0 miljoen. Dit is onder andere terug te voeren op de huidige krappe arbeidsmarkt. Een aantal vacatures blijven langer open. Door samenwerking met gemeente(n) en andere Veiligheidsregio’s wordt er gezocht naar een stabiele invulling van enkele kwetsbare functies, zoals jurist en de privacy officier. Vrijwilligerskosten Op het vrijwilligersbudget van circa €9,1 miljoen zijn minder uren gedeclareerd dan geraamd, ten bedrage van €486.000. Hiervan heeft €148.000 betrekking op de uren voor de uitruk (minder uitrukken). Dit bedrag wordt, conform beleid, toegevoegd aan de egalisatiereserve die het algemeen bestuur hiervoor heeft ingesteld. Daarmee komt het resultaat per saldo uit op €338.000. Exploitatiekosten Al enkele jaren daalt het restant op de exploitatie budgetten. Dit komt doordat activiteiten door materieel & logistiek en vakbekwaamheid steeds planmatiger worden uitgevoerd. Op het totale budget van €20,9 miljoen resteert €980.000.

Renteresultaat Door een hogere rentevergoeding van de BNG is het renteresultaat €409.000. Dit resultaat is niet structureel, omdat met name de egalisatiereserve materieel/afschrijvingen en de onderhoudsvoorzieningen voor de kazernes zullen verdwijnen. 2.1 De concept programmabegroting 2025–2028 is gebaseerd op de kadernota 2025-2028 van de VNOG De concept programmabegroting 2025-2028 beschrijft de doelen, activiteiten en de budgetten van VNOG voor 2025 en geeft op hoofdlijnen een financiële doorkijk voor de periode tot en met 2028. De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2025-2028 die op 14 december 2023 door het algemeen bestuur is vastgesteld en in december ter kennisname aan de raden is aangeboden. 2.2 Rekening gehouden met besparingen De VNOG geeft in de programmabegroting aan dat zij rekening willen houden met de financieel moeilijke jaren die er voor de gemeente aankomen. In de begroting zijn daarom structurele besparingen ter demping van de stijging van de gemeentelijke bijdrage opgenomen. De gemeentelijke bijdrage wordt in stappen structureel gedempt met in totaal €1,9 miljoen. Dit is enerzijds mogelijk door in ramingsgrondslagen een stuk voorzichtigheid te laten varen. Anderzijds zijn in de bedrijfsvoering maatregelen genomen. Deze daling is een verantwoord minimum.

2

Kanttekeningen 2A) De programmabegroting 2025-2028 is beleidsarm De begroting is beleidsarm. De reden hiervoor is dat de VNOG in 2024 een nieuw meerjarig Regionaal Beleidsplan moet maken voor de periode 2025-2028. Het huidige plan loopt in 2024 af. In het beleidsplan staat het strategische beleid voor de komende jaren. Het plan komt op 6 juni in het dagelijks bestuur en op 27 juni in het algemeen bestuur. Daarnaast gaat het plan onder andere eerst nog ter consultatie naar de raden. Het Beleidsplan wordt in december 2024 door het algemeen bestuur vastgesteld. De begroting moet echter al voor 15 september 2024 worden vastgesteld en loopt dus op het Regionaal Beleidsplan vooruit. De voorliggende begroting is daarom toegespitst op reguliere taken en bestaande plannen. Indien nodig stelt de VNOG begin 2025 de begroting bij. Het is hierbij onduidelijk of de gemeentelijke bijdrage begin 2025 nog gaat stijgen. Om deze reden wordt er voorgesteld om een zienswijze in te dienen. Gezien de financieel lastige jaren die gaan komen voor gemeenten is het niet wenselijk dat begin 2025 de begroting verder zal stijgen. 2B) De gemeentelijke bijdragen gaat in 2027 en 2028 fors omhoog De gemeentelijke bijdrage gaat in 2027 extra omhoog vanwege de gestegen kapitaallasten van de voertuigen. De VNOG kondigt dit al enige jaren aan.

De stijging hebben ze kunnen uitstellen door onder andere het storten van (een deel van) het jaarresultaat in de egalisatiereserve en door een gewijzigde planning van investeringen in enkele soorten voertuigen. Op termijn is het echter onvermijdelijk. In 2020 is in de Toekomstvisie een basis/minimale niveau voor het wagenpark gekozen. Inmiddels is het wagenpark voor een deel financieel en technisch afgeschreven. Verder uitspreiden van bepaalde investeringen over een nog langere periode is daarom niet meer mogelijk. Waar nog uitgesteld kan worden, is en wordt dit gedaan. Zoals beschreven en uit het meerjarenoverzicht blijkt, gaat de gemeentelijke bijdrage fors stijgen. Gelet op de financiële situatie waarin gemeenten op dat moment zitten, is deze stijging niet ideaal. Om deze reden wordt er voorgesteld zienswijze in te dienen met het verzoek voor de jaren 2026 en verder kritisch te kijken naar besparingen waarmee de forse stijging van de gemeentelijke bijdrage kan worden gedempt. Kosten, baten, dekking 1. Voorlopige jaarstukken 2023 Uit de voorlopige jaarstukken van 2023 blijkt een positief resultaat van €2.832.000. De opbouw van dit positieve resultaat is in de onderstaande tabel op hoofdlijnen af te lezen.

3

2. Stijging gemeentelijke bijdrage programmabegroting 2025-2028 Gemeente

Verdeelmodel 4,28%

Voorgestelde Prognose bijdrage Prognose bijdrage Prognose bijdrage bijdrage 2025 2026 2027 2028 Oude €2.406.000 + €2.402.700 + €2.531.300 + €2.596.400 + IJsselstreek €47.000 €47.000 €64.000 €64.000 demarcatie demarcatie demarcatie demarcatie In bovenstaand overzicht is geen rekening gehouden met de effecten van de nog komende jaarlijkse Kadernota’s. Hierdoor zijn onder andere de gebruikelijke jaarlijkse loon- en prijsindexen niet verwerkt in het meerjarenoverzicht. De geschatte bijdrage voor 2024-2027 is vorig jaar verwerkt in de programmabegroting 2024. De definitieve bijdrage voor 2025 wordt verwerkt in de gemeentelijke programmabegroting 2025-2028. Uitvoering Planning 1. Jaarstukken 2023 Op 6 juni a.s. zullen de definitieve jaarstukken worden behandeld in het dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief accountantsverklaring, op 27 juni aanstaande. Daarnaast zal zij de definitieve stukken vaststellen. Het algemeen bestuur neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat. 2. Concept Programmabegroting 2025 – 2028 VNOG De concept programmabegroting ligt nu ter zienswijze voor. Bij wet hebben de raden het recht om een zienswijze in te dienen op de concept programmabegroting.

Omdat de raadvergadering gepland staat op 4 juli en de zienswijze voor 27 juni naar de VNOG gezonden moet zijn, is met de griffie afgestemd dat de commissie wellicht een voorlopige reactie kan sturen aan de VNOG. In de wet staat dat het Dagelijks Bestuur (DB) schriftelijk en gemotiveerd reageert op de ingediende zienswijzen, alvorens het AB een definitief besluit neemt over de begroting. Het DB is voornemens om in haar laatste vergadering voor de zomer, op 4 juli, op de ingediende zienswijzen te reageren. Om die reden verzoekt de VNOG om uiterlijk 27 juni een zienswijze op de concept programmabegroting in te dienen. Tijdens het zomerreces ligt de procedure stil. Het AB stelt de definitieve begroting vast in de eerste vergadering na de zomer, op 12 september. Bij wet moet de begroting vóór 15 september zijn vastgesteld. Personeel N.v.t. Communicatie/participatie N.v.t. Evaluatie/verantwoording De jaarstukken en de programmabegroting maken onderdeel uit van de P&C-cyclus. Sinds 2022 wordt er gewerkt met een tussentijdse rapportage. De Halfjaarrapportage. De eindrapportage vindt plaats via de jaarstukken: jaarverslag en jaarrekening 2024.

4

Bijlagen 1. Begeleidende brief VNOG 2. Jaarstukken 2023 VNOG 3. Toelichting op VNOG ten behoeve van raden 4. Programmabegroting 2025-2028 VNOG

Burgemeester en wethouders,

Ron Frerix

Mirjam Maasdam

Secretaris

Burgemeester

Raadsvergadering d.d. ☐

conform voorstel

☐

zonder hoofdelijke stemming

☐

met algemene stemmen

☐

……stemmen voor……stemmen tegen

☐

aangenomen

☐

aangenomen met amendement…………

☐

aangehouden

☐

verworpen

☐

ter vergadering uitgereikt bij agendapunt

☐

in handen van B&W gesteld

☐

opmerkingen/toezeggingen……………….

☐

……………………………………………….

5