Programmabegroting 2026 definitief.pdf

Rentetoevoeging

De rentevergoeding over het eigen vermogen is volgens de BBV maximaal het rentepercentage dat is gebaseerd op de externe lasten over het totaal van lang en kort aangetrokken financieringsmiddelen. De Regio heeft geen financieringsmiddelen aangetrokken. Het rentepercentage voor toevoeging aan de algemene reserve is voor 2026 dan ook 0%.

1. Algemene reserve

De algemene reserve dient vooral voor het opvangen van de tegenvallers in het jaarresultaat. Door het algemeen bestuur is bepaald dat het maximaal te reserveren bedrag voor weerstandsvermogen wordt bepaald op basis van een weerstandsratio van 1,4 * de benodigde weerstandscapaciteit (AB 17 december 2021), ofwel op basis van de huidige begroting 2026 1,4 * € 494.000 = € 691.000. Op 31 december 2026 bedraagt het begrote saldo € 391.537. In de paragraaf Weerstandsvermogen wordt nader ingegaan op de omvang van de algemene reserve.

2. Bestemmingsreserves Investeringsfonds

Bij de besluitvorming over de doorontwikkeling is een investeringsfonds gevormd. Jaarlijks wordt een klein deel ingezet als werkbudget voor de Board (€ 90.000) en de Thematafels (€ 22.500 per Thematafel per jaar) en er is jaarlijks € 90.000 beschikbaar voor kleine initiatieven. Het investeringsfonds wordt onder meer gebruikt als cofinanciering voor de projecten. De inzet van de middelen loopt via besluitvorming door het algemeen bestuur. De inzet moet voldoen aan vastgestelde criteria. In het overzicht is nog geen rekening gehouden met cofinanciering voor de Regiodeal (€ 4 mln.) voor zover hierover nog geen besluitvorming is geweest.

58

De regio zet zich steeds in om nieuwe Rijks en provinciale middelen binnen te halen. Het hebben van voldoende cofinanciering is daarbij noodzakelijk. Het investeringsfonds is daar belangrijk voor (gebleken). Het investeringsfonds is echter uitputtend en wordt nauwelijks gevoed, ook omdat de provincie niet meer bijdraagt hieraan. Het investeringsfonds zal ook voor ca 4 mln. worden ingezet als cofinanciering bij de nieuwe Regiodeal. Dit betekent dat in de toekomst meer cofinanciering nodig is van de partners c.q. het investeringsfonds aangevuld moet worden. Op 31 december 2026 bedraagt het begrote saldo € 4.168.085.

Bestemmingsreserve toekomstbestendige organisatie

In 2025 is een reserve toekomstbestendige organisatie gevormd. Door de besparingsopgaven en gewijzigde uitgangspunten (o.a. egalisatiereserve rente) is de begroting vanaf 2026 structureel sluitend en dit betekent dat de reserve toekomstbestendig organisatie niet meer in volle omvang nodig is. Bij deze begroting wordt een voorstel gedaan om nog € 150.000 in de reserve te behouden voor kosten van organisatieontwikkeling en mogelijke frictiekosten. Dit besluit is nog definitief en dus niet verwerkt in de staat van reserves en voorzieningen. Op 31 december 2026 bedraagt het begrote saldo € 836.000.

Bestemmingsreserve onderhoud huisvesting

Begin 2019 is de Regio verhuist naar de Steck aan de Raadhuisstraat in Doetinchem. Het pand werd voor een periode van 3 jaren gehuurd. Het contract wordt jaarlijks verlengd. In juli 2019 heeft het algemeen bestuur ingestemd met het reserveren van een bedrag van € 25.000 voor onvoorziene incidentele huisvestingskosten. Op 31 december 2026 bedraagt het begrote saldo € 13.689.

59

3. OVERZICHT TAAKVELDEN 2026 Taakveld 0.1 0.4 0.5 0.8

Bestuur Bestuur (inc. Regionale samenwerking) Ondersteuning organisatie (overhead) Treasury (rentebaat) Overige baten en lasten

0.10 Mutatie reserves Saldo van baten en lasten

60

Lasten

Baten

Saldo

3.503.224 400.201 15.000 8.000

2.104.804 395.201 401.000 632.420

-1.398.420 -5.000 386.000 624.420

3.926.424

3.533.425

-393.000

388.000

781.000

393.000

4.314.424

4.314.424

0

VERZAMELSTAAT BIJDRAGEN GEMEENTEN 2026 2026 Naam gemeente

Aantal inwoners

Smart Governance

Onvoorzien

Rente ongewijzigd resultaat beleid totaal

Per inwoner

2025 Totaal

Totaal per inwoner

per 1/1/25 Aalten

27.474

239.328

725

-13.588

226.465

8,24

218.700

8,01

Berkelland

43.941

382.773

1.159

-21.732

362.200

8,24

351.662

8,01

Bronckhorst

36.013

313.712

950

-17.811

296.850

8,24

289.188

8,01

Doetinchem

60.067

523.247

1.584

-29.707

495.124

8,24

477.507

8,01

Montferland

37.012

322.414

976

-18.305

305.085

8,24

295.232

7,43

Oost Gelre

30.049

261.759

793

-14.861

247.690

8,24

239.938

8,01

Oude IJsselstreek

39.514

344.209

1.042

-19.542

325.709

8,24

315.365

8,01

Winterswijk

29.223

254.563

771

-14.453

240.881

8,24

234.094

8,01

Totaal gemeenten

303.293

2.642.005

8.000

-150.000

2.500.005

8,24

2.421.686

8,01

61