Memo RvT oplossing financiele problemen DRU

Memo RvT DRU Overleg Gemeente Oude IJsselstreek – Bestuurder / RvT DRU Dit memo is opgesteld ten behoeve van het overleg van het College van B&W met de Bestuurder /RvT van de DRU, ter voorbereiding van het opstellen van het voorstel van het College aan de Raad. Gekozen is voor een vooralsnog vooral getalsmatige opstelling. Een geschreven toelichting volgt. Aan de orde zijn een drietal “fasen” waarin zich problematiek manifesteert. 1) | Het bepalen van de omvang van de problematiek | uit het jaar 2026. 2) | Het bepalen van de omvang van de ontstane schuldenpositie ontstaan voor het jaar 2026. 3) | Het bepalen van een richting vanaf 2027 die Gemeente en DRU in de toekomst zou vrijwaren van het aanhouden (blijven bestaan) van de problematiek. Ad.1) Omvang Problematiek 2026 Over de realisatie van Q1/Q2 is gerapporteerd. Met de toevoeging van de verwachte cijfers voor Q3/Q4 is daarmee een J.E.V. | (een jaar-einde-verwachting over 2026) | gemaakt. De resultaten, de cijfers zijn als volgt: 2026 | Q1/Q2 | Q3/Q4 | Totaal Stichting | -/- 258.015 | -/- 287.175 | -/- | 545.190 Horeca | -/- 434.185 | -/- 215.183 | -/- | 649.368 -------------- -------------- | --------------- Totaal | -/- 692.200 | -/- 502.358 | -/- 1.194.558 Zie ook het gedetailleerdere overzicht. Het extra verlies ten opzichte van de ingediende begroting 2026 is daarmee € 891.10 | 9,- (€ 1.194.558 minus € 303.449).

Bij omzetting van de lening van € 250.000 in een aanvullende subsidie en het crediteren van de huur van juni t/m december, rest nog een tekort van € 269.695, | - Ad.2) Omvang Schulden per 31/12/26 De schulden die na de hierboven laatstgenoemde oplossing van de tekorten van 2026 nog resten zijn: Huurschulden 2024 GOIJ (12 ) | 669.443 Huurschulden 2025 | GOIJ (12) | 691.535 BNG (krediet) | 600.000 Leningen GOIJ | 100.000 Coronaschuld belastingdienst 126.227 (huidige stand: € 61.040,-) --------------- Totaal 2.187.205 Ad.3) Bouwstenen als richting voor invulling van voorstel College aan de Raad. a) Het afdekken van het tekort van 2026 zoals hierboven aangegeven t.w.v. € 1,2 Mln. b) Terugdraaien korting op het subsidie van € 150.000 en indexering van het subsidie met terugwerkende kracht zodat we de huidige schuldposities die zijn ontstaan door huur en bij de BNG, kunnen terugbetalen t.w.v. € 1,9 Mln. c) Resterende Coronaschuld blijven aflossen conform afspraak en meenemen in de duurzame oplossing voor 2027 en verder. d) Resterende schuld gemeente eveneens meenemen in de duurzame oplossing voor 2027 en verder. Al deze (subsidie) invullingen hebben de facto “een incidenteel karakter” . Begin 2027 wordt in gezamenlijk overleg naar een duurzame structurele oplossing voor de eventueel resterende financiële problematiek gezocht.

De structurele jaarlijkse subsidie moet dan in verhouding worden gebracht met de opdrachten, met de noodzakelijke professionaliserings-slagen en met het beschikbare budget. Het hoog opgelopen tekort in 2026 heeft vooral te maken met incidentele kosten en wegvallende baten vanwege de situatie: - Sterk tegenvallende horecaopbrengsten 1e half jaar € 383.260 - Verwachtte sterk tegenvallende horecaopbrengsten 2e half jaar € 501.727 - Extra kosten vanwege de situatie (bestuurskosten (vertrek € 162.500 bestuurder en interim bestuur), inhuur extra financiële en andere € 187.423 specialistische capaciteit, rentelasten enz. --------------- € 1.234.910 *) *) minus de lagere inkoop € 207.712 (€ 57.194 + € 150.518) = € 1.027.198 Daarnaast met een aantal niet of onvoldoende begrootte kosten (historisch en voor 2026) van € 186.000,- NB.1 Wij gaan er daarbij vanuit dat Stichting en Horeca aan elkaar verbonden blijven en dat er rekening wordt gehouden met een realistische doorbelasting aan de horeca. De subsidie zou dan alleen gebaseerd kunnen worden op de stichting waarna de positieve resultaten van de horeca kunnen bijdragen aan het cultuur aanbod. NB.2 Het jaar 2027 zal gegeven de politieke dynamiek waar we ons op dit moment in bevinden zeker ook nog het karakter hebben van een overgangsjaar. Herstel van de Horeca omzet vraagt het terugwinnen van het vertrouwen en dat kost tijd.

Daarnaast zal er nog steeds sprake zijn van extra incidentele kosten in verband met de situatie. NB.3 Ook moet worden vermeld dat 2025, met een mogelijk tekort naast de opgebouwde schulden, nog niet is afgerekend. NB.4 Tot slot benaderukken wij dat het hier gaat om een nadere prognose. Zeker gezien de situatie waarin wij verkeren kunnen wij op dit punt geen garanties bieden en kan het uiteindelijke resultaat daar nog van afwijken.