Boekwerk Programmabegroting 2022 - 2025 28-9-21 DEFINITIEF.pdf
Tekst van het document
72
Onvoorzien Op basis van wet- en regelgeving is in de begroting een stelpost onvoorzien opgenomen. Dit is ongeveer € 49.000 per jaar. Conform het meerjarenperspectief is het bedrag per inwoner € 1,25 Om van de stelpost onvoorzien gebruik te maken, moet het doel voldoen aan de 3 O’s, onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar.
73
Vennootschapsbelasting Sinds 1 januari 2016 is de Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen (vpb) een feit. Dit betekent dat de belastingplicht ingevoerd is voor ondernemingen van overheden voor de vennootschapsbelasting. Het achterliggende doel van de wet is, mede onder druk van de Europese Commissie, het scheppen van een gelijkwaardig speelveld tussen overheidsondernemingen en private ondernemingen. Het is de bedoeling dat overheden die winst of structureel overschotten behalen met activiteiten die concurreren met de ‘markt’, vennootschapsbelasting gaan betalen. Overheidsondernemingen worden dus vpb-plichtig indien en voor zover zij een onderneming drijven. Dat betekent dat gemeenten vpb moeten betalen over de winst die ze met hun ondernemingsactiviteiten maken. De inventarisatie van vpb-plichtige activiteiten, de vpb-druk, het inrichten van de financiële administratie, de juridische structuur en het uiteindelijke beheer van de vpb-geldstroom is cruciaal voor het beheersen van de (fiscale) risico’s. Op basis van de gedefinieerde en beoordeelde clusters en na afstemming met de Belastingdienst medio 2020 is voor gemeente Oude IJsselstreek in de programmabegroting 2022-2025 structureel € 5.000 opgevoerd voor het cluster bedrijfsafval.
Voor de overige clusters binnen de exploitatie en het grondbedrijf verwachten wij op dit moment dat, deze begrotingsperiode, geen of geringe afdracht zal moeten plaatsvinden. Een definitief oordeel volgt elk jaar na controle door de Belastingdienst.
74
Paragrafen In de paragrafen geven we een dwarsdoorsnede van de begroting op een aantal onderwerpen door alle opgaven en programma’s heen. Dit betekent dat hier algemene beleidsregels worden geformuleerd die doorwerken in verschillende opgaven en programma’s. Het is dan ook mogelijk dat er doublures ontstaan met wat gemeld is in de programma’s zelf. Zeven paragrafen zijn verplicht. De paragraaf bedrijfsvoering is ondergebracht bij programma 5 (bedrijfsvoering/overhead), aangezien vrijwel alle activiteiten feitelijk onderdeel uitmaken van de overhead. De gemeente is vrij om extra paragrafen toe te voegen.
75
Paragraaf Financiering Inleiding De paragraaf financiering geeft inzicht in de financieringspositie en de beheersing van de risico’s die aanwezig kunnen zijn bij het aantrekken en/of uitzetten (uitlenen) van geld. In deze paragraaf brengen we de kansen en risico’s rond financiering in beeld.
Beleid Bij het aantrekken en uitlenen van geld is het van belang dat slechts beperkt risico wordt genomen. De belangrijkste kaders hierover zijn opgenomen in de volgende beleidsdocumenten: •
Financiële verordening, artikel 212 (2005)
•
Treasurystatuut (2017) Het treasurystatuut heeft de raad in 2017 vastgesteld. Het treasurystatuut is de vertaling van het door de gemeente gehanteerde treasurybeleid. In dit statuut zijn de doelstellingen, richtlijnen en limieten van het beleid vastgesteld. Doel van het treasurybeleid is enerzijds om op een verantwoorde wijze een zo goed (lees: hoog) mogelijk rendement te maken op belegde gelden. Anderzijds is het doel om op een verantwoorde wijze gelden aan te trekken tegen een zo aantrekkelijk (lees: laag) mogelijke rente. Kort gezegd levert een actief en gedegen treasurybeleid de gemeente juist geld op, respectievelijk bespaart het de gemeente geld.
•
Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Op de bepalingen in deze wet berust het treasurystatuut. Het uitgangspunt van de Wet Fido is het beheersen van risico’s. Het doel is om doelmatig en doeltreffend om te gaan met de beschikbare financiële middelen.
Financiering Financieringsbehoefte De financieringsbehoefte is het verschil tussen de boekwaarde van de investeringen en de vaste financieringsmiddelen. Deze zijn terug te vinden op de balans. Onder vaste financieringsmiddelen verstaan we de reserves en voorzieningen plus de vaste geldleningen. Hierbij houden we rekening met investeringen waarover is besloten (nieuwe investeringen). Een eventueel financieringstekort wordt eerst opgevangen door het opnemen van het goedkope kasgeld (tot de kasgeldlimiet – zie onder kasgeldlimiet-). Voor het overige deel wordt een vaste geldlening aangetrokken. Het komend jaar verwachten wij een financieringstekort. Daarnaast gebruiken we langlopende geldleningen om de voorraden te kunnen blijven financieren. We verwachten daarom ook aankomende jaren langlopende geldleningen aan te moeten trekken.
76
Financieringsbehoefte (x 1.000)
1-1-2022
Financieringsbehoefte boekwaarde (im)materiële vaste activa boekwaarde financiële vaste activa Totaal financieringsbehoefte
137.490 9.241 146.731
Financieringsmiddelen reserves
26.157
voorzieningen
6.787
vaste geldleningen
117.000
Totaal financieringsmiddelen
149.944
Financieringsoverschot
3.213
Leningenportefeuille De gemeente heeft behoefte aan externe financiering voor het herfinancieren van de huidige (aflopende) geldleningen, voor het bekostigen van investeringen en voor tijdelijke liquiditeitsbehoeften van de exploitatie uitgaven.
77
Leningenportefeuille (x 1.000)
2022
Stand leningen per 1 januari (*1)
117.000
Reguliere aflossingen
17.404
Nieuwe leningen (*2)
31.404
Stand leningen per 31 december
131.000
(*1) Verwacht wordt dat we voor 1-1-2022 een aanvullende langlopende geldlening aantrekken van € 19 miljoen. (*2) met name door het doorschuiven van investeringskredieten en de verwachte kosten voor het VIP (Varsseveld Industrie Park). Activa De activa bestaan uit investeringen met maatschappelijk nut en investeringen met economisch nut. Investeringen die kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. Investeringen met maatschappelijk nut hebben geen mogelijkheid tot het verwerven van inkomsten, zoals wegen en bruggen. Op het moment dat een investering volledig is afgerond, worden de kapitaallasten berekend en het eerstvolgende jaar meegenomen in de exploitatie. De kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving. Als de investering helemaal is afgeschreven (bijvoorbeeld na 10 jaar), vallen de afschrijvingslasten vrij. Elk jaar hebben we daardoor zogenaamde ‘vrijval’ in de afschrijving. Dit is in feite de ruimte voor nieuwe investeringen, uitgaande van een vast bedrag per jaar voor kapitaallasten. In deze Programmabegroting houden we de komende jaren rekening met nieuwe kapitaallasten.
Risicobeheer Wij zijn als gemeente voor onze uitgaven afhankelijk van externe financiering. De gemeente leent alleen geld voor de uitvoering van gemeentelijke taken binnen de kaders van de Wet Fido en het treasurystatuut. Er is sprake van totaalfinanciering; de gemeente trekt geen financiering aan voor specifieke projecten. Totaalfinanciering houdt in dat de gemeente alle uitgaven samen financiert. Deze wijze van financiering leidt tot eenvoud en efficiency. De gemeente gebruikt bij de financiering geen ingewikkelde financiële producten, zoals derivaten. In de Wet Fido zijn kaders opgenomen ter beperking van het renterisico op de netto vlottende schuld (kasgeldlimiet) en het renterisico op de vaste schuld (renterisiconorm). Kasgeldlimiet Om het risico van kortlopende financiering te beperken is in de Wet Fido de kasgeldlimiet vastgesteld. De kasgeldlimiet is een vastgesteld percentage berekend over de lastenkant van de begroting. De kasgeldlimiet bedraagt 8,5 % van het begrotingstotaal. We sluiten een langlopende lening af zodra de hoogte van de kortlopende geldleningen de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen overschrijdt. Wij benutten de kasgeldlimiet zo maximaal mogelijk, aangezien de rente voor kortlopende leningen momenteel negatief is en we dus geld ontvangen van de geldverstrekker. De verwachting is dat er de komende jaren nog sprake zal zijn van negatieve rente.
78
Kasgeldlimiet (x 1.000) Begrotingstotaal per 1 januari 2022
2022 109.251
Vastgesteld percentage
8,5%
Kasgeldlimiet
9.286
verwacht gemiddelde op te nemen kortlopende leningen
8.500
Ruimte (+)
786
Op grond van de Wet Fido is voor gemeenten de zogenaamde renterisiconorm ingesteld. Doel hiervan is dat gemeenten hun leningenportefeuille zodanig spreiden, dat de renterisico’s gelijkmatig over de jaren worden gespreid ingeval van herfinanciering en renteherziening van geldleningen. De renterisiconorm geeft een aanwijzing voor de gevoeligheid van de gemeente voor veranderingen in de rente. De renterisiconorm is gesteld op 20% van het begrotingstotaal per 1 januari. Daar wordt het berekende renterisico op de vaste schuld tegen af gezet. Het renterisico op de vaste schuld mag de renterisiconorm niet overtreffen. Navolgend schema laat de berekening over 2022 zien. Renterisiconorm (x 1.000)
2022
Renterisiconorm Lasten begroting
109.251
Percentage risiconorm
20%
Totaal renterisiconorm
21.850
Aflossingen en renteherzieningen Reguliere aflossingen geldleningen
17.404
Geldleningen met renteherziening
0
Totaal aflossingen en renteherzieningen
17.404
Ruimte (+)
4.446
79
Paragraaf Verbonden partijen Inleiding Verbonden partijen zijn partijen waar de gemeente een bestuurlijke relatie mee heeft en waarin we een financieel belang hebben. We hebben een zetel in het bestuur (vertegenwoordiging) of we hebben vanwege eigendom van aandelen stemrecht in de aandeelhoudersvergadering. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die in geval van een faillissement achterblijven.
Beleid Het BBV schrijft voor om van de verbonden partijen een samenvattend overzicht te geven en onderscheid te maken in gemeenschappelijke regelingen, stichtingen/verenigingen en coöperaties/vennootschappen. Conform onze financiële verordening (verordening op grond van artikel 212 gemeentewet), lichten we de verbonden partijen op hoofdlijnen toe in deze paragraaf. Het gaat hierbij om partijen met aanmerkelijk financieel belang (dit zijn partijen waar we minimaal € 50.000 per jaar aan bijdragen). Per verbonden partij zijn de doelstellingen, activiteiten, ontwikkelingen en risico’s benoemd. De paragraaf sluit af met het financieel overzicht. De wijze waarop de verbonden partijen bijdragen aan het realiseren van onze maatschappelijke opgaven is in de programma's van deze begroting inzichtelijk gemaakt.
Erfgoed Centrum Achterhoek Liemers (Doetinchem) Erfgoed Centrum Achterhoek Liemers (Doetinchem)
Relatie met de programma's
Doelstelling
1. De gemeente waar het goed wonen is.
•
Uitvoeren van alle wettelijke archieftaken voor de acht gemeenten in de Achterhoek.
•
Uitvoeren van de zogenoemde “Staring-taken” (diensten op het gebied van behoud van en onderzoek naar streekcultuur en –historie). Voor 15 gemeenten in Achterhoek en Liemers.
•
Het beheren, toegankelijk maken en beschikbaar stellen van archiefbewaarplaatsen van de deelnemende overheidslichamen conform de Archiefwet.
•
Het toezicht door de streekarchivaris op het beheer van de niet naar de centrale archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de (8) gemeenten in de Achterhoek.
•
Het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers in de ruimste zin van het woord.
•
Aalten
•
Montferland
•
Berkelland
•
Oost Gelre
•
Bronckhorst
•
Oude IJsselstreek
•
Doetinchem
•
Winterswijk
Activiteiten
Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang
80
De burgemeester neemt namens Oude IJsselstreek zitting in het Algemeen Bestuur.
Ontwikkelingen
Het ECAL richt zich de komende jaren vooral op het in goede, geordende en toegankelijke staat brengen en houden van archieven. Hierbij hoort ook het digitaliseren van de archieven en collecties. Voor 2019-2022 is een bijdrage vastgesteld voor vier jaar.
Risico's en getroffen beheersmaatregelen
Geen.
GGD Noord- en Oost Gelderland GGD Noord- en Oost Gelderland(Warnsveld) Relatie met de programma's
2. Een leefbare gemeente (sociaal domein) 4. De dienstverlenende gemeente
Doelstelling
Het op regionaal niveau vaststellen en uitvoeren van gezondheidsbeleid. Dit betreft met name activiteiten op het gebied van preventie zoals gezondheidsbevorderende en –beschermende maatregelen.
Activiteiten
Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang
•
Preventieve en uitvoerende taken vanuit de Wet publieke gezondheid, genoemd in de artikelen 2, 4, 5, 5a, 6 en 7. Dit betreft o.a. de taken op het gebied van jeugdgezondheidszorg en preventieve ouderengezondheidszorg.
•
Het uitbrengen van hygiëneadviezen aan instellingen.
•
Het uitvoeren van inspecties bij kinderopvang als bedoeld in de Wet kinderopvang.
•
Het uitvoeren van het Rijksvaccinatieprogramma.
•
Het uitbrengen van medisch milieukundige adviezen.
•
Het vaccineren en voorlichten van reizigers.
•
Het verrichten van taken op het terrein van de forensische geneeskunde.
•
Overige uit te voeren taken op het terrein van de volksgezondheid die van een GGD verwacht mogen worden ten behoeve van gemeenten, personen, instellingen en organisaties.
•
Aalten
•
Epe
•
Oldebroek
•
Apeldoorn
•
Ermelo
•
Oost Gelre
•
Berkelland
•
Harderwijk
•
Oude IJsselstreek
•
Bronckhorst
•
Heerde
•
Putten
•
Brummen
•
Lochem
•
Voorst
•
Doetinchem
•
Montferland
•
Winterswijk
•
Elburg
•
Nunspeet
•
Zutphen
De portefeuillehouder volksgezondheid vanuit het college van B&W neemt deel aan het algemeen bestuur. •
De begroting is een uitwerking van de Uitgangspuntennota 2021. Met de uitgangspuntennota biedt de GGD meer kans aan gemeenten op sturing van de jaarlijkse begroting. De begroting bevat vijf inhoudelijke programma's: Jeugdgezondheidszorg, Algemene Gezondheidszorg en Kennis en Expertise.
•
De GGD werkt middels de Bestuursagenda 2019-2023 aan 4 prioriteiten: NOG gezondere jeugd, NOG gezondere leefomgeving, NOG gezonder ouder worden en NOG gezondere leefstijl.
Ontwikkelingen
81
Voor alle vier prioriteiten geldt:
Risico's en getroffen beheersmaatregelen
•
De GGD sluit aan bij de landelijke ontwikkelingen en bij het gezondheidsbeleid en de preventieagenda’s van de gemeenten.
•
Gemeenten dragen bij aan het NOG gezonder laten worden van hun inwoners en aan het verkleinen van gezondheidsverschillen. Door meer te investeren in preventie en gezondheidsbevordering kan gezondheidswinst worden behaald.
•
De GGD besteedt specifieke aandacht aan het bereiken van kwetsbare groepen (mensen met een lage sociaaleconomische status, in armoede, laaggeletterdheid, nieuwkomers en psychisch kwetsbare mensen).
•
De GGD zoekt innovatieve strategieën om het bereik en de effecten van gezondheidsprogramma’s te vergroten.
De beleidsvoornemens zijn gebaseerd op de strategische visie. Kern van deze visie is dat de gemeenten hebben gekozen voor een GGD die zich versterkt als een gemeentelijke gezondheidsdienst.
Omgevingsdienst Achterhoek (Hengelo Gld.) Omgevingsdienst Achterhoek (Hengelo Gld.) Relatie met de programma's
4. De dienstverlenende gemeente
Doelstelling
Het uitvoeren van omgevingsrecht conform de landelijke kwaliteitscriteria.
Activiteiten
Vergunningverlening en handhaving op het gebied van milieuwetgeving en aanverwante specialismen.
Deelnemende partijen
•
Gemeente Aalten
•
Gemeente Lochem
•
Gemeente Berkelland
•
Gemeente Montferland
•
Gemeente Bronkhorst
•
•
Gemeente Doetinchem
•
•
Gemeente Winterswijk
Gemeente Oost Gelre
•
Gemeente Oude IJsselstreek
Gemeente Zutphen
•
Provincie Gelderland
Bestuurlijk belang
Burgemeester Van Dijk neemt namens de gemeente deel aan het Algemeen Bestuur.
Ontwikkelingen
In 2017 is gestart met output financiering. Voor de producten wordt gebruikt gemaakt van het door de ODA gemaakte productenboek. De komende tijd zal met de ODA samengewerkt worden aan de implementatie van de Omgevingswet. De ODA voert voor de gemeenten ook de energie controles bij bedrijven uit. Hierbij is het uitgangspunt om de voordelen aan de bedrijven te laten zien en hierbij ook een milieu voordeel te behalen.
Risico's en getroffen beheersmaatregelen
De Omgevingsdienst Achterhoek is een uitvoeringsorganisatie die - met de Gelderse Maat als uitgangspunt - conform wet- en regelgeving uitvoering geeft aan vergunningverlening, toezicht en handhaving (de zgn. VTH-taken). Formeel blijven de deelnemende organisaties hiervoor verantwoordelijk. Voor zover er sprake is van zelfstandige beleidsvoornemens hebben die hoofdzakelijk betrekking op het niveau van bedrijfsvoering.
82
Regio Achterhoek (Doetinchem) Regio Achterhoek (Doetinchem) Relatie met de programma's
1. De gemeente waar het goed wonen is 2. Een leefbare gemeente 3. De werkende gemeente 4. De dienstverlenende gemeente
Doelstelling
GR Regio Achterhoek zet zich in voor een krachtige regio die snel en besluitvaardig samenwerkt om de Achterhoek economisch sterk te houden. Overheid, Ondernemers en Maatschappelijke organisaties werken hiervoor samen. De inhoudelijke basis voor de samenwerking is de Achterhoek Visie 2030, opvolger van het Strategiedocument Agenda2020. De Achterhoek Raad heeft de Achterhoek Visie 2030 vastgesteld. Op basis van deze visie bepaalt de Achterhoek Board samen met de Achterhoek Thematafels de inhoudelijke activiteiten, die worden beschreven in de jaarplannen. De Achterhoek Raad ziet toe op de voortgang. De uitvoering van deze inhoudelijke activiteiten gebeurt aan de volgende zes Thematafels:
Activiteiten
•
Smart werken en Innovatie
•
Onderwijs en Arbeidsmarkt
•
Wonen en Vastgoed
•
Mobiliteit en Bereikbaarheid
•
Circulaire energie en Energietransitie
•
De Gezondste Regio
De GR Regio Achterhoek blijft bestaan naast de nieuwe structuur en voert de volgende taken uit:
Deelnemende partijen
•
Voert de regie op de algehele samenwerking
•
Faciliteert het opstellen en uitvoeren van de Achterhoek Visie 2030, de jaarplannen en bijbehorende investeringsagenda
•
Adviseert Board en Raad over de lobby en subsidies en levert hiervoor ook de capaciteit
•
Aalten
•
Berkelland
•
Bronckhorst
•
Doetinchem
•
Oost Gelre
•
Oude IJsselstreek
•
Winterswijk
Bestuurlijk belang
Burgemeester Van Dijk heeft zitting in het Dagelijks en Algemeen Bestuur. Daarnaast zijn we bestuurlijk vertegenwoordigd aan alle zes Thematafels. Portefeuillehouder wonen van Oude IJsselstreek is voorzitter van de Thematafel Wonen en Vastgoed. Portefeuillehouder zorg uit Oude IJsselstreek is vicevoorzitter van de Thematafel De Gezondste Regio.
Ontwikkelingen
In 2018 hebben de zeven gemeenten die lid zijn van de Regio Achterhoek ingestemd met een nieuwe samenwerkingsstructuur. Deze bestaat uit een Achterhoek Board, Achterhoek Raad, en zes Thematafels. De nieuwe samenwerking kent ook een nieuwe naam: Achterhoek Ambassadeurs. De GR Regio Achterhoek blijft bestaan naast de nieuwe structuur. De zeven Achterhoekse gemeenten blijven hier deel van uitmaken. Deze nieuwe structuur kan van invloed zijn op hoe de gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek er in de toekomst uit gaat zien. In 2020 en 2021 is de samenwerking geëvalueerd. De evaluatie is in opdracht van de Achterhoek Board uitgevoerd door Berenschot en de Rijksuniversiteit Groningen. De gemeente heeft het evaluatierapport met daarbij de reactie van de Achterhoek Board onlangs ontvangen. De hoofdconclusie van de evaluatie is dat het goed gaat met de samenwerking. De enige grote voorgestelde wijziging is om een thematafel klimaat/natuur toe te voegen. Overige voorgestelde wijzigingen hebben geen dusdanige impact op de samenwerkingsstructuur. Kortom, er liggen geen wezensvragen op tafel. De brede wens is dus om de samenwerking voort te zetten overeenkomstig de ingezette lijn. Eind 2021 wordt besloten of de achterbannen van gemeenten, ondernemers en maatschappelijke organisaties zich kunnen conformeren aan deze wens. De
83
Achterhoek Board voert vervolgens de nodige wijzigingen door. Risico's en getroffen Geen beheersmaatregelen
Stadsbank Oost Nederland (Enschede) Stadsbank Oost Nederland (Enschede) Relatie met de programma's
2. Een leefbare gemeente (sociaal domein)
Doelstelling
Op zowel maatschappelijk als zakelijk verantwoorde wijze: • voorzien in de behoefte aan sociaal geldelijk krediet; • regelen van schulden van personen in financiële moeilijkheden conform de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening; • voorzien in budgetbeheer;
Activiteiten
• kredietverlening • budgetbeheer • schuldhulpverlening • verzorgen van aanvragen wet schuldsanering natuurlijke personen
Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang
Ontwikkelingen
Risico's en getroffen beheersmaatregelen
84
•
Aalten
•
Hellendoorn
•
Almelo
•
Hengelo (O)
•
Oude IJsselstreek
•
Berkelland
•
Hof van Twente
•
Rijssen-Holten
•
Borne
•
Lochem
•
Tubbergen
•
Bronckhorst
•
Losser
•
Twenterand
•
Dinkelland
•
Montferland
•
Wierden
•
Enschede
•
Oldenzaal
•
Winterswijk
•
Haaksbergen
•
Oost Gelre
Portefeuillehouder sociale zaken is vanuit het college lid van het Algemeen Bestuur, een lid van het college is plaatsvervangend lid. De Wet gemeentelijke schuldhulpverlening is ingegaan per 1 juli 2012. In algemene zin zien we een verslechterende financiële positie voor een deel van onze inwoners. Er wordt steeds vaker gebruik gemaakt van financiële ondersteuning om (dreigende) schulden op te lossen. Sinds 2018 voeren we de intake voor de dienstverlening van de Stadsbank uit in eigen beheer. De Stadsbank is actief met de gemeenten in gesprek om de dienstverlening beter in te richten en aan te sluiten bij de behoeften van de gemeenten. De in gang gezette registratie en verantwoording van de geldstroom vormt een vast onderdeel van bestuurlijke rapportages vanuit het sociaal domein.
Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland(Zutphen) Relatie met de programma's
4. De dienstverlenende gemeente
Doelstelling
Het gemeenschappelijk en op regionaal niveau uitvoeren van veiligheidsbeleid, specifiek gericht op brandweertaken, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, rampenbestrijding en multidisciplinaire samenwerking, zowel preventief als repressief. •
inventariseren van risico’s van branden, rampen en crises;
•
adviseren van het bevoegd gezag over risico’s van branden, rampen en crises in de bij of krachtens de wet aangewezen gevallen als ook in de gevallen die in het beleidsplan zijn bepaald;
•
adviseren van het college van burgemeester en wethouders over:
Activiteiten
Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang
85
o
het voorkomen, beperken en bestrijden van brand;
o
het beperken van brandgevaar;
o
het voorkomen en beperken van ongevallen bij brand en al hetgeen daarmee verband houdt;
o
het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen anders dan bij brand;
o
voorbereiden op de bestrijding van branden en het organiseren van de rampenbestrijding en de crisisbeheersing;
o
instellen en in stand houden van een brandweer;
o
instellen en in stand houden van een GHOR;
o
voorzien in de meldkamerfunctie;
o
aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel;
o
inrichten en in stand houden van de informatievoorziening binnen de diensten van de veiligheidsregio en tussen deze diensten en de andere diensten en organisaties die betrokken zijn bij de eerder genoemde taken.
•
Aalten
•
Ermelo
•
Apeldoorn
•
Harderwijk
•
Oost Gelre
•
Berkelland
•
Hattem
•
Oude IJsselstreek
•
Bronkhorst
•
Heerde
•
Putten
•
Brummen
•
Lochem
•
Voorst
•
Doetinchem
•
Montferland
•
Winterswijk
•
Elburg
•
Nunspeet
•
Zutphen
•
Epe
•
Oldebroek
De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in het algemeen bestuur.
Stichting Achterhoek Toerisme Stichting Achterhoek Toerisme(Borculo) Relatie met de programma's
3. De werkende gemeente
Doelstelling
Gemeenten en bedrijfsleven willen de vrijetijdssector ontwikkelen tot een grotere economische drager in de Achterhoek. Door middel van vernieuwende marketing en fysieke producten meer bezoekers te genereren die langer in de Achterhoek willen verblijven, meer willen besteden en een herhalingsbezoek plannen. Daarnaast draagt STAT zorg voor een goede infrastructuur qua routes ed.
Activiteiten
Ondersteuning voor de leden voor allerlei toeristische activiteiten. Daarnaast overkoepelend orgaan en sparring partner voor de gemeenten in de Achterhoek op het gebied van toerisme en recreatie.
Deelnemende partijen
•
Aalten
•
Berkelland
•
Bronkhorst
•
Doetinchem
•
Lochem
•
Montferland
•
Oost Gelre
•
Oude IJsselstreek
•
Winterswijk
Bestuurlijk belang
De acht Achterhoekse gemeenten plus Lochem nemen deel in het bestuur. Door formeel een besluit te nemen tot deelneming in de stichting werd een correcte juridische procedure gevolgd, waardoor gemeentelijke vertegenwoordigers niet meer op persoonlijke titel deelnemen.
Ontwikkelingen
In de visie van STAT over de huidige periode staat vermeld dat STAT zich bezighoudt met doorontwikkeling van regiomarketing, versterking van de route infrastructuur, het opzetten kennisontwikkelingstraject en grip op Gastheerschap en informatievoorziening in de regio.
Risicovol voor de gemeente is dat ze de ondersteuning van Stichting Achterhoek Toerisme (STAT) op toeristisch gebied mist wanneer deze uit beeld verdwijnt. Met STAT worden meerjarige contracten afgesloten die voor de gemeente een risico betekenen wanneer STAT ophoudt te bestaan. De stichting is afhankelijk van de bijdrage van gemeenten voor de uitvoering van hun activiteiten. Mochten deze inkomsten teruglopen, door bijv. een steeds meer terugtredende overheid die meer aan de markt overlaat, of door een slechte financiële situatie bij gemeenten, dan Risico's en getroffen loopt de stichting het risico om haar taken voor de gemeenten niet meer te kunnen uitvoeren. Ook beheersmaatregelen spelen de politieke agenda’s van de verschillende gemeenten hierbij een rol. STAT moet van toegevoegde waarde blijven voor de gemeenten. De gemeente OIJ huurt bij STAT een regio coördinator in die ingezet wordt voor toeristische productontwikkeling en lokale promotie en marketing. De regio coördinator ondersteunt daarbij tevens de nieuwe toeristische organisatie in OIJ. Mocht STAT dit niet meer kunnen doen, dan heeft dit gevolgen voor deze inhuurstructuur en voor de toeristische organisatie in Oude IJsselstreek.
86
Deelnemingen BNG Bank (Den Haag)
Primair doel
Bankier van en voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang.
Activiteiten
De strategische doelstelling van de bank is het behoud van substantiële marktaandelen in Nederlandse publieke en semipublieke domein en het behalen van een redelijk dividend voor de aandeelhouders.
Deelnemende De Staat is houder van 50% procent van de aandelen, de andere 50% is verdeeld onder gemeenten, partijen provincies en hoogheemraadschap.
Financieel
Wij bezitten 161.460 aandelen. In de jaarrekening 2021 houden we rekening met een opbrengst á € 292.000. We begroten voor de 2022-2025 € 300.000. Zie toelichting hierover bij het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder, de portefeuillehouder Financiën vertegenwoordigt onze gemeente.
Risico's
Financieel risico bij eventuele liquidatie is het verlies van maximaal de nominale waarde van onze aandelen en het begrote bedrag aan dividend in onze begroting. De kans hierop schatten wij in op nihil.
Alliander N.V. (Arnhem)
Primair doel
Netwerkbedrijf dat verantwoordelijk is voor een groot deel van de energieleidingen in Nederland.
Activiteiten
Kernactiviteit is het aansluiten van klanten op de energienetwerken en het distribueren van gas en elektriciteit.
Deelnemende Provincie Gelderland en Noord Holland, Falcon BV en de gemeente Amsterdam bezitten 75% van de partijen aandelen. De overige 25% is verdeeld over diverse gemeenten.
Financieel
Wij bezitten 580.414 aandelen. In de jaarrekening 2021 wordt een dividend verantwoord van € 398.000. We begroten voor 2022-2025 € 300.000. Zie toelichting hierover bij het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen.
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder, de portefeuillehouder Financiën vertegenwoordigt onze gemeente.
Risico's
Financieel risico bij eventuele liquidatie is het verlies van maximaal de nominale waarde van onze aandelen en het begrote bedrag aan dividend in onze begroting. De kans hierop schatten wij in op nihil.
87
Vitens (Utrecht)
Primair doel
Drinkwaterbedrijf dat drinkwater levert aan 5,6 miljoen klanten.
Activiteiten
Verantwoordelijk voor een gezonde en duurzame samenleving met zorg voor de bescherming van natuur en milieu.
Deelnemende De aandeelhouders bestaan uit provincies en gemeenten. partijen
Financieel
Wij bezitten 40.057 aandelen. In 2021 wordt geen dividend uitgekeerd over 2020. We begroten voor 2022-2025 ook geen dividend. Zie toelichting hierover bij het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen.
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder, de portefeuillehouder Financiën vertegenwoordigt onze gemeente.
Risico's
Financieel risico bij eventuele liquidatie is het verlies van maximaal de nominale waarde van onze aandelen en het begrote bedrag aan dividend in onze begroting. De kans hierop schatten wij in op nihil.
STOER
Primair doel
STOER B.V. is per 1 januari 2021 opgericht door de gemeente Oude IJsselstreek als het participatiebedrijf van de gemeente; een bijzonder bedrijf dat tot in de diepste vezels opereert vanuit de visie op de uitvoering van de Participatiewet ‘Transformatie in de kijk op werk’.
Activiteiten
STOER geeft namens de gemeente Oude IJsselstreek uitvoering aan een aantal activiteiten die behoren tot de werkzaamheden op grond van de Participatiewet. Loopbaanbegeleiding vormt de basis van de dienstverlening van STOER
Deelnemende Gemeente is houder van 100% van de aandelen partijen
Financieel
Gemeente is houder van 100% van de aandelen, De gemeente voert de financiële administratie voor STOER. De kosten die STOER maakt worden hierin separaat geadministreerd en aan STOER doorbelast. Voor de werkzaamheden die STOER uitvoert ontvangt zij jaarlijks een vergoeding van de gemeente, gelijk aan de werkelijke kosten. Deze werkwijze leidt ertoe dat de totale baten en lasten van STOER tevens in de gemeentelijke begroting zijn opgenomen. Een verzoek tot het aanmerken van een fiscale eenheid voor de BTW tussen de gemeente en STOER is in behandeling bij de Belastingdienst. Het bij oprichting geplaatste kapitaal bedraagt € 10.
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder; de burgemeester is vertegenwoordiger van de gemeente.
Risico's
Financieel risico bij eventuele liquidatie is het verlies van maximaal de nominale waarde van onze aandelen. De kans hierop schatten wij in op nihil.
88
Financieel overzicht Verbonden partij
Bijdrage 2022
Eigen vermogen
(x 1.000) Regio Achterhoek GGD Noord en Oost Gelderland
1-1-2022
Vreemd vermogen
31-12-2022
1-1-2022
264
6.401
5.954
31-12-2022
22.724
22.728
670
2.903
2.500
2.500
2.500
VNOG
2.119
9.119
8.776
46.053
48.954
ODA
639
106
150
1.076
1.060
Stadsbank ON
300
1.088
1.088
14.932
14.829
Erfgoedcentrum AL
166
179
123
609
572
Stichting Achterhoek Toerisme
64
0
0
2
2
Totaal
89
4.222
Paragraaf Lokale heffingen Inleiding De gemeentelijke heffingen (belastingen, leges en rechten) zijn, na de algemene uitkering uit het gemeentefonds, de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente. Deze heffingen zijn de enige inkomstenbronnen waarop de gemeenteraad invloed kan uitoefenen. Vooral voor de zuivere belastingen, dit zijn de heffingen waar geen direct aanwijsbare tegenprestatie van de overheid tegenover staat, is er geen maximum bedrag of opbrengst aangegeven. Voor leges en andere betalingen voor overheidsdiensten is bepaald dat geen winst mag worden gemaakt. De opbrengst van de heffing mag in totaliteit niet hoger zijn dan de kosten die de gemeente moet maken om de diensten te verlenen. De opbrengsten van de gemeentelijke heffingen zijn geraamd onder de verschillende producten. Een overzicht van de inkomstenbronnen van de gemeente is in bijlage E terug te vinden.
Beleid Het (meerjaren)beleid voor de lokale belastingen is opgenomen in de door de gemeenteraad vastgestelde verordeningen. Om een beter overzicht te krijgen in de actuele verordeningen stellen we jaarlijks een nieuwe verordening vast voor iedere belasting cq heffing. Uitgangspunten voor onze leges, heffingen en tarieven Voor de leges, heffingen en tarieven hanteren we de volgende uitgangspunten: •
Voor 2022 stijgt de opbrengst OZB met 0% plus het areaal;
•
De rioolheffing is maximaal 100% kostendekkend. Voor 2022 hanteren we dezelfde opbrengsten als in 2021;
•
De hoogte van de afvalstoffenheffing is afhankelijk van het tarief voor een grote of kleine container.
•
Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten zijn maximaal 100% kostendekkend;
•
De overige heffingen stijgen jaarlijks trendmatig met een indexering van 3%, met uitzondering van de reclamebelasting en lijkbezorgingsrechten;
•
Leges en rechten zijn in principe 100% kostendekkend.
Belasting / heffing
Omschrijving
Marktgelden
Heffen we voor innemen standplaatsen op warenmarkt Silvolde, Terborg, Ulft, Gendringen en Varsseveld.
Precariobelasting
Heffen we voor het verlenen van een standplaats op gemeentegrond
Lijkbezorgingsrechten
Heffen we voor gebruik algemene begraafplaatsen Varsseveld en Terborg. Eventuele overschotten of tekorten verrekenen we conform besluit met de reserve.
Leges
Dit zijn diverse gemeentelijke leges (bouwvergunning, uittreksels etc.)
Toeristenbelasting
Belastingheffing van personen die niet in de gemeentelijke bevolkingsadministratie zijn opgenomen, maar die tegen betaling/vergoeding wel verblijf houden door overnachtingen in bijv. hotels, pensions, vakantieonderkomens, mobiele kampeermiddelen.
OZB niet - woningen
Heffen we van zowel eigenaren als gebruikers van niet-woningen.
Woonlasten
Dit zijn de onroerendezaakbelastingen zakelijk recht woningen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing tezamen. De opbrengsten OZB-woningen zijn conform besluit dit jaar niet gestegen. Voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing hanteren we een kostendekkend tarief.
90
Reinigingsrechten
Reinigingsrecht voor bedrijven en instellingen die geringe (passend in de normale containers) hoeveelheden afval aanbieden. Deze bedrijven hebben de gemeente verzocht dit afval tijdens normale inzamelingsactiviteiten mee te willen nemen.
Precariorechten
Heffen we voor het gebruik maken van een met vergunning verleende standplaats op voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond.
Reclamebelasting
Belasting voor het centrum van Varsseveld, Terborg en Ulft en het bedrijventerrein Akkermansweide in Terborg voor openbare aankondigingen. Wij innen deze belasting in feite als tussenpersoon. De inkomsten verrekenen we met door de gemeente gemaakte kosten. Het restant betalen we rechtstreeks door aan initiatiefnemers. Per saldo is dit dus budgettair neutraal.
Tarieven diverse heffingen
2020
2021
2022
Eigenaren van woningen, in % van de waarde
0,16145%
0,15635%
* n.n.b.
*Gebruikers van niet-woningen, in % van de waarde
0,15605%
0,15735%
* n.n.b.
Eigenaren van niet-woningen, in % van de waarde
0,19198%
0,19460%
* n.n.b.
Meerpersoonshuishoudens met kleine grijze- of verzamelcontainer
183,60
195,00
219,48
Meerpersoonshuishoudens met grote grijze- of verzamelcontainer
271,80
285,00
315,48
Eénpersoonshuishoudens met kleine grijze- of verzamelcontainer
135,84
145,80
164,04
Eénpersoonshuishoudens met grote grijze- of verzamelcontainer
223,92
235,80
260,04
Extra grote grijze container
271,80
285,00
315,48
Standaard containerset met kleine grijze container
210,00
174,00
179,28
Standaard containerset met een grote grijze container
294,00
231,00
237,96
231,00
231,00
231,00
1,30
1,33
1,37
Onroerende-zaakbelastingen
Afvalstoffenheffing
Reinigingsrechten
Rioolheffing Per aansluiting Toeristenbelasting Per overnachting
* de tarieven voor de OZB zijn nog niet bekend, doordat er vanaf 2022 verplicht een nieuwe berekeningsystematiek wordt gehanteerd op basis van m2 gebruiksoppervlak.
91
Woonlasten Opbrengsten Woonlasten (x1.000)
2019
2020
2021
2022
(werkelijk)
(werkelijk)
(begroot)
(begroot)
Afvalstoffenheffing
2.794
2.928
3.151
3.547
Rioolheffing
4.014
3.911
3.910
3.910
OZB woningen
5.812
6.014
6.152
6.152
Totaal
12.620
12.853
13.214
13.609
Lokale lastendruk/ontwikkeling van de woonlasten Om een indruk te hebben wat de “lokale lastendruk” is, berekenen we wat huishoudens aan belasting moeten betalen. Daarbij gaan we uit van de voor huishoudens gebruikelijke heffingen. Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) stelt jaarlijks een atlas van de lokale lasten op. De tabel hieronder geeft de berekende belastingdruk voor Oude IJsselstreek in 2022. Het bedrag van de bruto woonlasten is opgebouwd uit de onroerendezaakbelasting, waarbij wordt uitgegaan van de gemiddelde woningwaarde (zowel landelijk als provinciaal als voor Oude IJsselstreek), de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Uitgangspunten voor vergelijking van de belastingdruk oud en nieuw: • de waarde van een woning is gemiddeld € 239.000 (2020 € 224.000) • één- en meerpersoonshuishoudens. De gemiddelde belastingdruk voor een eigenaar/bewoner in 2021 en 2022 ziet er in Oude IJsselstreek dan als volgt uit (in hele €): Jaar
Soort huishouden
OZB
Afval
Riool
Totaal
% tov 2021
2021 Eenpersoonshuishouden met kleine grijze container
353
145,80 231
729,80
2021 Meerpersoonshuishouden met kleine grijze container
353
195,00 231
779,00
2021 Eenpersoonshuishouden met grote grijze container
353
235,80 231
819,80
2021 Meerpersoonshuishouden met grote grijze container
353
285,00 231
869,00
2022 Eenpersoonshuishouden met kleine grijze container
353
164,04
231
748,04
2,50%
2022 Meerpersoonshuishouden met kleine grijze container
353
219,18
231
803,48
3,14%
2022 Eenpersoonshuishouden met grote grijze container
353
260,04
231
844,04
2,96%
2022 Meerpersoonshuishouden met grote grijze container
353
315,48
231
899,48
3,51%
92
De afvalstoffenheffing stijgt; de ozb en rioolheffing blijven op dezelfde niveau als in 2021, waarmee de totale lastendruk in 2021 gemiddeld stijgt met 2,99% per jaar (± € 25,-) voor huishoudens met een eigen woning. De afvalstoffenheffing stijgt in 2022 voor huishoudens met een kleine container gemiddeld € 25,- per jaar. De marktprijzen op verwerking van afval fluctueren sterk. De extra kosten worden voornamelijk veroorzaakt nieuwe aanbesteding restafval en gft en door de verbrandingsbelasting die landelijk is ingevoerd. Door de stijging van de afvalstoffenheffing kan de indruk ontstaan dat scheiden niet loont. De afvalstoffenheffing zou echter nog sterker zijn gestegen, als het afval minder goed gescheiden wordt. Uitgaande van gemiddelde waarden van woningen en van een meerpersoonshuishouden liggen de gemiddelde woonlasten in 2021 in Gelderland op € 808 , landelijk op € 818 en regionaal (Achterhoek) op € 813 . De lasten in Oude IJsselstreek waren gemiddeld € 784 . Gemiddeld genomen is de lastendruk in 2021 in de Achterhoek met 5,17% gestegen t.o.v. 2020.
93
Opbrengsten Opbrengsten belastingen/heffingen (x 1.000)
Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
12.853
13.214
13.609
Precariobelasting
7
6
6
Toeristenbelasting
126
156
160
Leges
979
839
723
Lijkbezorgingsrechten
120
125
128
Marktgelden
19
18
19
OZB niet-woningen
2.567
2.636
2636
Reinigingsrechten
45
35
35
Rioolrecht bedrijven
220
220
220
Reclamebelasting
18
50
51
16.954
17.299
17.587
Algemene dekkingsmiddelen Woonlasten (OZB eigenaren woningen + afvalstoffenheffing + rioolheffing)
Tariefgebonden heffingen
Totaal opbrengsten
94
Lasten- en batenoverzicht van de kostendekkende tarieven Hieronder hebben we inzichtelijk gemaakt, hoe bij de berekening van de tarieven wordt bewerkstelligd, dat de geraamde baten de geraamde lasten niet overschrijden. Dit hebben we gedaan voor de tarieven van belastingen die ten hoogste kostendekkend mogen zijn. Afvalstoffenheffing + reinigingsrecht Kosten Afval
Lijkbezorgingsrechten 3.503
Kosten begraafplaatsen
62
Opbrengsten afval excl. heffingen
840
Opbrengsten begraafplaatsen
Heffing bij bedrijven (Reinigingsrecht)
35
Netto kosten Begraafplaatsen
61
1
Overhead + salaris
120
Netto kosten Afval
2.628
Overhead + salaris
468
Rente
BTW
425
onttrekking reserve
Rente
26
Overige toerekening begraafplaatsen
64
Overige toerekening afval
919
Totale kosten
125
Totale kosten
3.547 3.547
Dekking
100%
Rioolheffing
125
Dekking
100%
Algemene dienstverlening 2.906
Opbrengsten Riolering excl. heffingen
Kosten algemene dienstverlening 3
Heffing bij bedrijven Netto kosten Riolering
57
Opbrengst heffingen
Opbrengst heffingen
Kosten Riolering
1
220 2.683
35
Overige opbrengsten
0
Netto kosten algemene dienstverlening
27
Overhead + salaris
384
Overhead + salaris
520
Overige toerekening algemene dienstverlening
384
BTW
475
Totale kosten
419
Rente
561
Opbrengst heffingen
232
Dekking
55%
omtrekking voorziening
329
Overige toerekening riolering
1.227
Totale kosten
3.910
Opbrengst heffingen
3.910
Dekking
100%
Omgevingsvergunning bouwen Kosten omgevingsvergunning bouwen
Markten 30
Overige opbrengsten
Kosten markten 0
21
Overige opbrengsten
0
Netto kosten Omgevingsvergunning bouwen
30
Netto kosten markten
21
Overhead + salaris
538
Overhead + salaris
19
Overige toerekening omgevingsvergunning
538
Overige toerekening markten
19
Totale kosten
568
Totale kosten
40
Opbrengst heffingen
388
Opbrengst heffingen
Dekking
68%
Dekking
95
20 50%
Kwijtschelding Inwoners met een laag inkomen kunnen kwijtschelding krijgen voor de aanslag van de afvalstoffenheffing en rioolheffing. Bij de beoordeling van het verzoek vindt er een toets plaats naar inkomen en vermogen. De gemeente mag alleen kwijtschelding verlenen als het inkomen niet hoger ligt dan 100% van het bijstandsniveau.
Belastingjaar:
Totaal aantal Aantal toegekende Aantal afgewezen Aantal verzoeken verzoeken verzoeken verzoeken in procenten
Afgeboekt t.g.v. toegekende kwijtschelding
2015
676
614
62
3,65%
248.264
2016
682
589
93
3,68%
238.553
2017
742
693
49
4,01%
258.861
2018
891
774
117
4,81%
320.149
2019
924
843
81
5,03%
322.095
2020
907
804
103
4,80%
302.318
2021*
879
826
53
4,68%
324.567
* De kwijtscheldingsgegevens voor 2021 zijn gebaseerd op basis van de gegevens zoals die op 23 augustus 2021 bekend zijn.
96
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding In deze paragraaf zijn conform de voorschriften in het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) het beleidskader en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties met betrekking tot de kapitaalgoederen van de gemeente opgenomen. De kapitaalgoederen zijn grofweg als volgt te rubriceren: Infrastructuur: •
Wegen
•
Civiel technische kunstwerken
•
Riolering
•
Gemeentelijke gebouwen
•
Water
Voorzieningen: •
Openbaar groen
•
Speelplaatsen
•
Openbare verlichting
Het onderhoud van kapitaalgoederen legt beslag op een belangrijk deel van de middelen en komt in bijna alle programma’s voor. De kapitaalgoederen zijn vaak van groot belang voor het realiseren van de programma’s. In deze paragraaf geven we inzicht in het onderhoud en beheer, conform de financiële verordening (art. 212 Gemeentewet). Niet alleen vanuit het financiële belang, maar ook vanuit het belang van de inwoner.
Beleids- en beheerplannen De beleidsplannen stellen we tenminste eens in de 10 jaar vast, conform de eisen van de provincie. Dit betreft de inrichting van de openbare ruimte en het beoogde onderhoudsniveau voor het openbaar groen, verlichting, straatmeubilair, sportfaciliteiten, water, wegen, riolering, kunstwerken en gebouwen. Eens in de vier jaar evalueren we de beheerplannen en zo nodig stellen we ze bij. De volgende nota’s zijn vastgesteld: Beleidsstuk/ beheerplan
Planperiode
Inhoud/opmerking
Wegenbeleid
2019 - 2023
Wegenbeleidsplan
Openbare verlichting beleid
2021-2026
Nieuw beleidsplan wordt naar verwachting eind 2021 vastgesteld. Het huidige beleidsplan blijft geldig totdat het nieuwe beleidsplan is vastgesteld.
Openbare verlichting Vervangingsplan
2021 - 2026
In 2020 is de laatste fase uitgevoerd. Het nieuwe vervangingsplan wordt onderdeel van het nieuwe beleidsplan.
Gemeentelijk rioleringsplan
2017 - 2022
In 2016 is een nieuw verbreed GRP vastgesteld. Die is verlengd tot en met 2022. Het nieuwe GRP wordt naar verwachting eind 2021/begin 2022 vastgesteld.
Waterbeleidsplan
2010 - 2020
Het waterbeleidsplan wordt de lokale klimaat agenda. Deze wordt naar verwachting in het eerste kwartaal van 2022 vastgesteld.
Civieltechnische kunstwerken
2018-2022
Beheerplan
97
Visie natuur, groen en landschap 2021
De nieuwe visie natuur, groen en landschap is in 2021 vastgesteld en vervangt het beheerplan groen.
Groenbeheerplan
2021- 2031
Beheer groen
Bomenbeheerplan
2008 - 2019
Nieuw beheerplan wordt voorzien in 2022.
Speelruimtebeleid
2007 - 2020
Eind 2021 of begin 2022 wordt naar verwachting nieuw beleid gerealiseerd.
Speelplaatsen beheerplan
2017 - 2021
Deze vervalt en is opgenomen in het speelruimtebeleid
Op basis van de vastgestelde plannen is per kapitaalgoed inzicht gegeven in het gemeentelijke beleid, de doelstellingen, de activiteiten die op stapel staan, de daarmee gemoeid zijnde financiële middelen en eventuele ontwikkelingen en risico’s. Aan het einde van deze paragraaf bieden we integraal inzicht in de financiën die met het onderhoud van kapitaalgoederen gemoeid zijn.
Wegen Beleid Het gemeentelijke beleid is gericht op efficiënt en effectief onderhoud aan de wegen. De uitgangspunten zijn beschreven in het “beleidsplan wegen gemeente Oude IJsselstreek 2019-2023”. Het beleidsplan geeft, op basis van het (door de raad) vastgestelde kwaliteitsniveau en het aanwezige areaal, aan wat gemiddeld per jaar nodig is om de kwaliteit van de wegen op peil te houden. In het beleidsplan staat aangegeven dat de wegen in de gemeente Oude IJsselstreek kwaliteitsniveau basis moeten hebben (volgens de richtlijnen van de CROW-systematiek). Één keer per twee jaar worden alle wegen in de gemeente Oude IJsselstreek geïnspecteerd op schades en beoordeeld op kwaliteit. Deze gegevens, samen met de vaste gegevens vanuit het beheerpakket, vormen de basis voor het uit te voeren onderhoud. Vanuit het beheerpakket kan een meerjarenplanning (3 jaar) voor het groot onderhoud aan de wegen worden opgesteld.
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Jaar
Wat mag het kosten?
jaarlijks
Bestaand beleid
iedere 2 jaar
Bestaande budgetten
jaarlijks
Bestaande budgetten en formatie
Hoofddoelstelling
Schoon, heel, veilig Niveau Basis (kwaliteitscijfer 5,5-6,5)
Planmatig onderhoud en groot onderhoud van wegen Rapportage kwaliteitsniveau van de wegen op basis van de weginspectie
Subdoelstelling Uitvoering van het beleidsplan Wegen 2019-2023 Efficiënt en effectief onderhoud aan wegen
98
Opstellen en bijhouden meerjarenplanning voor groot onderhoud van wegen Up to date houden meerjarenplanning voor vervangingen (reconstructies van wegen)
jaarlijks jaarlijks
Bestaande formatie Bestaande formatie
Kwaliteit In het huidige beleidsplan staat aangegeven dat de wegen in de gemeente Oude IJsselstreek kwaliteitsniveau Basis moeten hebben. Kwaliteitsniveau Basis is een voldoende (kwaliteitscijfer tussen 5,5 en 6,5). Om te kunnen bepalen welk kwaliteitsniveau de wegen in onze gemeente hebben, vertaalt een onafhankelijk bureau structureel (per 2 jaar) de inspectiegegevens van de wegen naar een bijbehorend kwaliteitsniveau. De eind 2019 en begin 2020 uitgevoerde weginspectie toont aan dat de kwaliteit van de wegen een lichte daling laat zien richting kwaliteitsniveau Laag. Dit heeft vooral te maken met het dalen van het kwaliteitscijfer van de asfaltverhardingen. Voor een groot deel is de daling van de kwaliteit te verklaren. Als we de planning van de diverse onderhoudsmaatregelen (inclusief de vervangingen) bekijken dan verwachten we dat het kwaliteitscijfer weer zal stijgen. Binnen het huidige onderhoudsbudget besteden we de komende jaren extra aandacht aan de asfaltverhardingen en minder aan de elementenverhardingen. Financiën In het beleidsplan Wegen, dat de raad in maart 2019 heeft vastgesteld, staat een aantal uitgangspunten voor de financiële berekening beschreven, zoals: •
Omvang van het huidige areaal;
•
Berekening alleen voor verharde wegen;
•
In stand houden van de bestaande situatie (dezelfde materialen, dezelfde constructieopbouw, dezelfde wegbreedte, enz.);
•
Alleen kosten voor groot onderhoud, geen kosten voor vervanging, geen kosten voor klein onderhoud, geen kosten voor verzorgend onderhoud zoals straatvegen of onkruidbeheersing;
•
In stand houden van het huidige areaal op het gewenste kwaliteitsniveau.
Met de hierboven genoemde uitgangspunten, het beheerareaal en de kwaliteitsambitie Basis is in het beleidsplan een berekening gemaakt voor de jaarlijkse onderhoudskosten. Deze kosten worden in het jaar van uitvoering ten laste gebracht van de exploitatie. De BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) staat niet toe dat de kosten voor vervangingen (reconstructies) worden meegeraamd in het onderhoudsbudget Wegen. Voor reconstructies van wegen en fietspaden is investeringsbudget vereist. We gaan hierbij voor de komende jaren uit van een bedrag van gemiddeld € 600.000 per jaar. Dit bedrag wordt vanaf 2021 als investering meegenomen in de meerjarenbegroting. Ontwikkelingen Alle facetten die afgelopen jaren zijn besproken, zijn in het beleidsplan opgenomen. Ieder jaar bekijken we de onderhoudsplanning van de wegen opnieuw en stellen we eventueel bij. Risico’s De risico’s liggen vooral op het terrein van de wettelijke aansprakelijkheid. Hiervoor heeft de gemeente een verzekeringspolis afgesloten.
99
Civieltechnische kunstwerken en kunst in openbare ruimte Beleid De visie van de gemeente op het beheer en onderhoud van de civieltechnische kunstwerken en kunst in de openbare ruimte is kernachtig te verwoorden als "veilig, heel, doelmatig en schoon". Deze visie is uitgewerkt in het beheerplan dat het college in 2018 heeft vastgesteld. Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Jaar
Wat mag het kosten?
Opstellen uitvoeringsplan naar aanleiding van jaarlijks te houden (globale) inspecties.
jaarlijks
Bestaande formatie en budgetten
Opstellen meerjaren vervangingsplanning naar aanleiding van de in 2021 gehouden inspectie van de civieltechnische kunstwerken (vijfjarige inspectie).
2022
Bestaande formatie en budgetten
Hoofddoelstelling
Schoon, heel en veilig
Kwaliteit In het beheerplan is opgenomen dat elke vijf jaar het volledige areaal door een gespecialiseerd bedrijf geïnspecteerd wordt. In de tussenliggende jaren voert de eigen dienst inspecties uit. Voor de kunst in de openbare ruimte is ervoor gekozen om de eigen dienst jaarlijks een globale inspectie uit te laten voeren. Het jaarlijks onderhoud (schoonmaken) is hierop afgestemd. De laatste inspectie was in 2021. In 2026 wordt er weer een volledige inspectie uitgevoerd. Planning Aan de hand van de jaarlijks uit te voeren schouw, plannen we de onderhouds- en herstelwerkzaamheden in. Afhankelijk van de resultaten van de uit uitgevoerde inspectie in 2021, maken we een meerjaren planning voor het herstellen van de geconstateerde gebreken. Financieel Aan de hand van de in 2021 uitgevoerde inspectie, wordt een meerjarenraming opgesteld, passend in de bestaande formatie en budgetten zoals opgenomen in het vastgestelde beheerplan. Het onderhoudsbudget wordt met ingang van 2022 met 40.000 euro aangevuld om reiniging en klein onderhoud te kunnen blijven uitvoeren. Dit om ingrijpender en kostbaarder onderhoud te voorkomen. Risico’s De risico’s liggen vooral op het terrein van de wettelijke aansprakelijkheid. Hiervoor heeft de gemeente een verzekeringspolis afgesloten.
100