Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 en Begroting 2027 ODBN

Datum

26 mei 2026 Onderwerp

Ontwerpbegroting 2027 en Jaarstukken 2025 Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN)

Wat adviseert het college te besluiten? 1. De volgende zienswijze te geven op de Ontwerpbegroting 2027 van de ODBN: a.

De voorgenomen verhoging van de deelnemersbijdrage voor gemeente Oss van ruim €300.000 is niet onderbouwd en afgestemd. Ook sluit een verhoging niet aan op de bezuinigingsopgave die volgt uit de strategische heroriëntatie;

b.

ODBN dient de deelnemersbijdrage voor gemeente Oss te beperken tot het door ons als opdrachtgever gestelde financiële kader zoals in 2026 plus de indexatie van het uurtarief. Dit dient ook als zodanig in de definitieve begroting opgenomen te worden.

Wat is de aanleiding voor dit advies? De Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN) is een gemeenschappelijke regeling van 10 gemeenten en de provincie Noord-Brabant en voert taken uit op het gebied van de fysieke leefomgeving. Kerntaken zijn vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu1. Conform artikel 29, lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling ODBN biedt de ODBN u de (concept) Jaarstukken 2025 ter kennisname aan.

1 Expertises zoals geluid, bodem, asbest, natuur, omgevingsveiligheid, luchtkwaliteit of geur.

Volgvel

Ons kenmerk

2

De Ontwerpbegroting 2027 wordt conform artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen ter zienswijze aan u voorgelegd. Conform artikel 35, lid 1 van de Wgr heeft u hiervoor 12 weken de tijd, daarmee sluit de zienswijzetermijn op 3 juli 2026. Welk resultaat willen we bereiken? Met de Jaarstukken 2025 geeft ODBN een financiële verantwoording over 2025. Ook blikt ODBN terug op welke plannen zijn gelukt en welke impact dit heeft op het lopende jaar en/of de toekomst. Met de Ontwerpbegroting 2027 bereiken we duidelijkheid over de koers die de ODBN hanteert en over de plannen en projecten voor 2027, mede gebaseerd op de analyse gedaan in de kadernota 2027. De Ontwerpbegroting 2027 is opgesteld op basis van de uitgangspunten die zijn opgenomen in de Kadernota 2027. De zienswijzen op deze Kadernota heeft de ODBN in de begroting verwerkt. Gezien de bezuinigingsopgave, volgend uit de strategische heroriëntatie, is het van belang dat de werkzaamheden uitgevoerd door ODBN binnen de gestelde financiële kaders blijven. Ook moet de uitvoering blijven voldoen aan de wensen van gemeente voor wat betreft het uitvoeringsniveau. De ontwerpbegroting vormt het financiële kader waarbinnen ODBN en de afdeling VTH het jaarlijks werkprogramma opstelt. Daarin wordt gepland aan welke taken, en hoeveel uren, er besteed gaan worden.

Dit is een separaat operationeel proces wat op ambtelijk niveau wordt uitgevoerd. Welke argumenten zijn er voor dit advies? 1. Jaarstukken 2025 De Jaarstukken 2025 geeft inzicht in de financiële resultaten van ODBN in 2025. De ODBN sluit het financiële jaar met een positief resultaat van € 2.018.000. Daarvan wordt €970.000 ingezet voor incidentele projecten en gestort in de gelijknamige bestemmingsreserve. Het restant van het positief resultaat zal via een verdeelsleutel aan de deelnemers teruggestort worden. Het accountantsoordeel over de jaarstukken is goedkeurend. 2. Ontwerpbegroting 2027

Volgvel

Ons kenmerk

3

De ontwerpbegroting 2027 is een helder opgesteld, prettig leesbaar en goed uitgewerkt stuk waaruit duidelijk blijkt waar de risico’s en uitdagingen voor de ODBN liggen. De vele verschillende werkzaamheden, projecten en doorontwikkelingen heeft ODBN financieel uitwerkt. Wat zijn tegenargumenten of risico’s? 2. Ontwerpbegroting 2027 a.

De begrote bijdrage voor gemeente Oss neemt fors toe zonder voldoende onderbouwing door ODBN. ODBN onderbouwt onvoldoende waarom de begroting (en het concept werkprogramma 2027, welke op ambtelijk niveau afgestemd wordt) met ruim €300.000 toeneemt ten opzichte van de begroting 2026. Dit past niet binnen de financiële kaders en het sluit niet aan bij de bezuinigingsopgave van €70.000 uit de strategische heroriëntatie.

b.

ODBN dient de deelnemersbijdrage voor gemeente Oss te beperken tot het door ons als opdrachtgever gestelde kader van €2.703.402. Hierbij is rekening gehouden met de bezuiniging van €70.000 en de prijscompensatie voor autonome groei.

c.

We blijven met ODBN in gesprek en onderzoeken verder of er valide argumenten zijn voor een stijging van de deelnemersbijdrage t.o.v. 2026. Argumenten hiervoor kunnen bijvoorbeeld veranderende wet- of regelgeving, onaanvaardbare risico’s in de (uitvoerings)kwaliteit of een toename aan bepaalde taken zijn. Indien we voldoende argumenten hebben om een stijging te verantwoorden zal dat in de Programmabegroting 2027-2030 opgenomen worden.

Bijzonderheden De jaarstukken 2025 laten een positief resultaat van € 2.018.000 zien. Daarvan wordt €91.000 aan Oss uitgekeerd. Waar moeten we rekening mee houden? a. Financiën Het gemiddeld uurtarief 2027 stijgt, conform de Kadernota 2027, naar €121,81. Er is sprake van een incidentele korting uit rentebaten van €0,17 per uur, waarmee het incidentele tarief op €121,64 uitkomt. De indexatie van het uurtarief betalen we uit de stelpost loon- en prijscompensatie.

Volgvel

Ons kenmerk

4

Wij bespreken met de ODBN de ureninzet. Wij streven naar een inzet waardoor aan de wettelijke eisen worden voldaan en die budgetneutraal is. Het positief resultaat over 2025 wordt op twee manieren ingezet: -

Er wordt € 970.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve voor incidentele projecten ODBN;

-

Het restant van €1.048.351 wordt aan de deelnemers van ODBN uitgekeerd. Wij ontvangen € 91.000 terug en we gebruiken dat geld om inzet in 2026 te betalen. We verwerken hiervan dus niets in de programmabegroting 2027-2030.

b. Communicatie In overleg met de raadsgriffie wordt er dit jaar een informatiebijeenkomst georganiseerd waar ODBN zichzelf aan de (deels nieuwe) gemeenteraad presenteert. Hierbij staan centraal de vragen ‘wat doet ODBN?’ en ‘Hoe werkt de PCDA-cyclus, waar heeft de raad de mogelijkheid om te sturen?’. c. Uitvoering De afdeling VTH zal met ODBN het operationeel werkprogramma afstemmen en vaststellen. Door middel van periodieke account overleggen tussen VTH en ODBN monitoren we hoe de uitvoering van het werkprogramma verloopt. Zo kan er tijdig bijgestuurd worden, indien nodig. d. Overlegd met Afdeling F&C Bijlagen -

Jaarstukken 2025 incl. controleverklaring

-

Ontwerpbegroting 2027

-

Aanbiedingsbrief

-

Adoptiepanel advies

Samenvatting (=korte inhoud) Met dit voorstel wordt het college/de raad gevraagd kennis te nemen van de Jaarstukken 2025 van de Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN) en een zienswijze te geven op de Ontwerpbegroting 2027. De jaarstukken laten een positief financieel resultaat zien dat deels wordt teruggestort aan de deelnemers. In de Ontwerpbegroting 2027 is echter een forse

Volgvel

Ons kenmerk

5

verhoging van de deelnemersbijdrage voor gemeente Oss opgenomen, die niet past binnen de vastgestelde financiële kaders en de bezuinigingsopgave. Voorgesteld wordt ODBN te verzoeken de bijdrage te beperken tot het afgesproken kader en dit te verwerken in de definitieve begroting.