Jaarrekening 2021 en begroting 2023 naar colleges raden.PDF

Jaarrekening 2021 en begroting 2023 RBL/BNO

Kostensoorten

Begroting 2021

Jaarrek 2021

Verschil

Begroting 2022

Begroting 2023

Salarissen

€ 1.538.509

€ 1.679.091 € -140.582

€ 1.659.760

€ 1.669.170

Totaal Salarissen

€ 1.538.509

€ 1.679.091 € -140.582

€ 1.659.760

€ 1.669.170

Werkpl Maasl/backoffice

€

103.469 €

102.169 €

1.300 €

103.469 €

103.469

Werkpl Uden/Veghel

€

58.710

€

62.187

€

-3.477

€

58.710

€

62.827

€

30.900

Werkplekken L v Cuijk

€

30.900

€

5.566

€

25.334

€

30.900

Totaal Werkplekken

€

193.079 €

169.922

€

23.157 €

193.079 €

197.196

Risico-opslag

€

15.450

-

€

15.450

€

15.450

€

15.836

Opleidingskosten

€

30.385

€

10.618

€

19.767

€

30.385

€

31.145

Afdelingsbudget ov. kst.

€

7.622

€

4.653 €

2.969

€

7.622

€

7.813

Hard- software ict. ontw.

€

72.100

€

76.223

€

-4.123

€

72.100

€

73.903

Kantoorbenodigdheden

€

5.150

€

1.076 €

4.074

Telefoonkosten

€

6.901

€

- €

6.901

Lidmaatschappen

€

3.090

€

3.325 €

-235

Materialen en diensten

€

4.756

€

18.132

PR activiteiten

€

4.120

€

€

€

-13.376

- €

4.120

€

-

€

-

€

27.360 €

€

-

€

-

€

10.300

-

28.044 €

-

Maatwerktrajecten

€

10.300

€

15.470

€

-5.170

Totaal Backoffice

€

159.874 €

129.497

€

30.377 €

Totale lasten RBL/BNO

€ 1.891.462

€ 1.978.511

€

-87.049

€ 2.016.056

€ 2.033.664

Rijksbijdrage RMC regio

€

-764.406

€

-812.251

€

47.845

€

-806.000

€

-812.251

Expl.bijdrage gemeenten

€

-854.290

€

-854.291 €

1

€

-927.290

€

-948.647

Aanvullend VSV

€

-272.766

€

-356.385

83.619

€

-282.766

€

-272.766

€

€

€

€

10.558

163.217 €

167.297

Bijdragen van derden Totale baten RBL/BNO

€ -1.891.462

Resultaat RBL/BNO

€

€ -2.022.927

- €

Restitutie gedeelte reserve deelnemende

-44.416

€ 131.465 €

44.416

€

109.943 € -109.943

€

65.527

Res. RBL 31-12-2019

€

350.380

Res. RBL 31-12-2020 Res. RBL 31-12-2021

€ €

390.765 325.238

Resultaat RBL/BNO (incl restitutie)

€

-

€

-65.527

€ -2.016.056

€ -2.033.664

Toelichting bij jaarrekening 2021 en begroting 2023 RBL BNO Voor u ligt de jaarrekening 2021 en begroting 2023 van het RBL BNO. De begroting is in lijn met de kadernota 2023 waarop wij van alle 6 deelnemende gemeenten een positieve zienswijze ontvingen. Door inzet van de bovengenoemde middelen gaan we de taken, die wij in het beleidskader 2021-2024 en de kadernota 2023 beschreven hebben, uitvoeren. Hieronder treft u omtrent een aantal onderdelen een nadere toelichting: Salarissen In de realisatie 2021 is er een overschrijding van de salariskosten die voor een groot deel te verklaren is door inhuur in verband met ziekte. Tegelijk heeft het RBL BNO in 2021 meer inkomsten ontvangen dan begroot. Hierdoor zijn de additionele kosten gedekt. In de begroting 2023 is een minimale kostenstijging van de salariskosten begroot. Hierdoor is er voldoende financiële ruimte om loonstijgingen te dekken. Telefoonkosten Deze kosten worden niet meer apart opgenomen vanaf de begroting van 2022. Sinds de medewerkers van het RBL BNO allemaal in dienst zijn van de gemeente Oss worden deze kosten meegenomen in de dienstverleningsovereenkomst voor gebruik van werkplekken en facilitaire zaken. Materialen en diensten Deze post is hoger dan begroot. In de begroting van 2023 wordt nu een meer realistisch bedrag begroot van € 28.044.

Daarbij opgemerkt dat de begroting vanaf 2022 meer op hoofdlijnen is opgesteld waardoor de posten: Lidmaatschappen, Kantoorbenodigdheden en PR-activiteiten nu toegevoegd zijn aan de post Materialen en diensten. Baten De structurele baten van het RBL BNO bestaan uit 3 onderdelen: de Rijksbijdrage RMC-regio. Dit bedrag is vastgesteld op basis van inwoneraantal en wordt ontvangen via de contactgemeente ’s-Hertogenbosch; de bijdrage in het kader van de Jongerenaanpak 2021-2024. Dit bedrag wordt vastgesteld in de stuurgroep Jongerenaanpak; de exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten inclusief een extra bijdrage voor de kosten van 1 fte door de gemeente Oss die sinds 2009 wordt bijgedragen. De exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten kan worden gezien als een sluitpost aan de baten kant. Gezien de positieve ontwikkeling van de rijksbijdrage en de bijdrage uit de jongerenaanpak is er voor 2022 besloten niet te indexeren. In de begroting 2023 is nu gerekend met een indexering van 2.5% gebaseerd op de september publicatie van het Centraal Plan Bureau (CPB)

op basis van de prijs overheidsconsumptie beloning werknemers (%). We gebruiken de prijs overheidsconsumptie beloning werknemers (%), omdat het RBL vooral loongerelateerd is. Eind maart wordt het nieuwe percentage door het CPB gepubliceerd. Het voorstel is om het percentage van maart aan te houden in de begroting 2023. Resultaat Het RBL BNO heeft een positief resultaat van € 44.416 op de realisatie van 2021. In 2021 is restitutie over 2020 uitgekeerd, waardoor het resultaat negatief uitkomt op € 65.527. De reserve is door dit negatieve resultaat afgenomen tot een bedrag van € 325.238. Een deel van deze reserve ad € 91.676 is bestemd voor de aanpak jeugdwerkloosheid. Zoals afgesproken in het beleidskader houdt het RBL BNO een reserve van 10% aan en wordt het meerdere gerestitueerd. In onderstaande tabel vindt u de verdeling van de restitutie per gemeente. Berekening restitutie: Begroting 2022 Reserve aan te houden 10% Reserve per 31-12-2021 (minus reservering bedrag aanpak jeugdwerkloosheid) Uit te keren (verschil)

Verdeling exploitatie bijdrage 2021: Bernheze € Boekel € Land van Cuijk € Maashorst € Meierijstad € Oss € Totaal €

72.027 24.718 212.397 136.316 191.877 216.956 854.291

8% 3% 25% 16% 22% 25% 100%

€ € € € € € €

€ € € €

2.694 925 7.945 5.099 7.178 8.116 31.956

2.016.056 201.606 233.562 31.956