Dossier 1052 besluitblad

College B & W Dossiernummer

1052

Vertrouwelijk

Nee

Vergaderdatum

19 mei 2026

Agendapunt

A.1.6

Titel

Vaststelling MPG 2026 behorend bij jaarrekening 2025

Organisatieonderdeel

VB-VO

Eigenaar

Maas, van der, Gert-Jan van der

Type dossier College

A-stuk

Type dossier Raad

1. Adviserend

Commissievergadering

7. Rekeningcommissie

Geheimhouding

1. Openbaar

Portefeuillehouder

F.F.G.P. den Brok

Geaccordeerd door

F. den Brok, S. Hofman en G. Braicks

Eerdere besluiten

MPG 2025 (behorend bij jaarrekening 2024) Najaarsbericht 2025 (behorend bij begroting 2026)

Aanwezigen S.M.J.N. van den Bergh, F.F.G.P. den Brok, C.P.W. van Geffen, F.T. de Jonge, H. Reints, H.A. Warris, Bouke Wijma en H.H.P. de Wit-van der Zanden Geagendeerd

Vergaderdatum

College B & W

19 mei 2026

Raadsgriffie

27 mei 2026

Gemeenteraad

25 juni 2026

Toelichting Met de vaststelling van het MPG 2026, als onderdeel van de jaarrekening 2025, wordt akkoord gegaan met de geactualiseerde grondexploitatiecomplexen, parameters en voorbereidingskredieten en de financiële consequenties ervan voor de reserves en voorzieningen. Middels het document MPG 2026 wordt volledige inzage gegeven in en verantwoording gegeven over de financiële situatie van het Osse grondbedrijf. Voorgesteld besluit De raad voor te stellen: 1. Het MPG 2026 vast te stellen en de bijbehorende mutaties conform de reservestaat te

verwerken. 2. De parameters als basis voor de herziening van de grondexploitaties als volgt vast te stellen: Verdisconteringspercentage: 2026: 2,00%; 2027: 2,00%; 2028: 2,00%; 2029 e.v.: 2,00%; Rente: 2026: 1,10%; 2027: 1,90%; 2028: 1,90%; 2029 e.v.: 1,90%; Kostenstijging: 2026: 4,00%; 2027: 3,00%; 2028: 3,00%; 2029 e.v.: 2,00%; Opbrengstenstijging: 2026: 0,00%; 2027: 3,50%; 2028: 3,50%; 2029 e.v.: 2,00%; 3. Boekhoudkundig af te sluiten van de afgeronde grondexploitaties (BIE’s), te weten: - Vorstengrafdonk te Oss; - Crematorium te Oss; - Piekenhoef te Berghem; - Den Herd te Geffen; - Horzak Noord te Oss; - Centrumplan te Lith; en - Centrumplan te Berghem. 4. In het kader van voornoemde afsluiting de resterende uitgaven en eventuele inkomsten over te boeken naar het Restantcomplex, omvattende: - Vorstengrafdonk te Oss; - Crematorium te Oss; - Piekenhoef te Berghem; - Den Herd te Geffen; - Horzak Noord te Oss; - Centrumplan te Lith; en - Centrumplan te Berghem. 5. Het per 2026 te activeren van een nieuw voorbereidingskrediet (IMVA) voor project Brabantstraat West te Oss ten bedrage van € 100.000 inclusief de reeds in 2025 geboekte kosten van € 21.000. 6. Het per 2026 op te hogen van het bestaande voorbereidingskrediet (IMVA) voor project Raadhuislaan Zuid te Oss ten bedrage van € 100.000. 7.

Af te boeken een bedrag van € 110.000 uit de voorziening IMVA ten laste van de ABR vanwege niet in te brengen voorbereidingskosten in Amsteleind Noord. Besluit De raad voor te stellen: 1. Het MPG 2026 vast te stellen en de bijbehorende mutaties conform de reservestaat te verwerken. 2. De parameters als basis voor de herziening van de grondexploitaties als volgt vast te stellen: Verdisconteringspercentage: 2026: 2,00%; 2027: 2,00%; 2028: 2,00%; 2029 e.v.: 2,00%;

Rente: 2026: 1,10%; 2027: 1,90%; 2028: 1,90%; 2029 e.v.: 1,90%; Kostenstijging: 2026: 4,00%; 2027: 3,00%; 2028: 3,00%; 2029 e.v.: 2,00%; Opbrengstenstijging: 2026: 0,00%; 2027: 3,50%; 2028: 3,50%; 2029 e.v.: 2,00%; 3. Boekhoudkundig af te sluiten van de afgeronde grondexploitaties (BIE’s), te weten: - Vorstengrafdonk te Oss; - Crematorium te Oss; - Piekenhoef te Berghem; - Den Herd te Geffen; - Horzak Noord te Oss; - Centrumplan te Lith; en - Centrumplan te Berghem. 4. In het kader van voornoemde afsluiting de resterende uitgaven en eventuele inkomsten over te boeken naar het Restantcomplex, omvattende: - Vorstengrafdonk te Oss; - Crematorium te Oss; - Piekenhoef te Berghem; - Den Herd te Geffen; - Horzak Noord te Oss; - Centrumplan te Lith; en - Centrumplan te Berghem. 5. Het per 2026 te activeren van een nieuw voorbereidingskrediet (IMVA) voor project Brabantstraat West te Oss ten bedrage van € 100.000 inclusief de reeds in 2025 geboekte kosten van € 21.000. 6. Het per 2026 op te hogen van het bestaande voorbereidingskrediet (IMVA) voor project Raadhuislaan Zuid te Oss ten bedrage van € 100.000. 7. Af te boeken een bedrag van € 110.000 uit de voorziening IMVA ten laste van de ABR vanwege niet in te brengen voorbereidingskosten in Amsteleind Noord.

Transactiebewijs iBabs digitale handtekening Wijma, Bouke b.wijma@oss.nl 19-05-2026 14:11 37dd37b045963bb71239c67cb703e6f7f458a7c59c2b9772be31f1cc2e345b02