CMO Jaarrekening 2020.pdf

Stichting Centrummanagement Oss (C.M.O.) Jaarrekening 2020

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 1 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Inhoudsopgave I Rapport

Pagina

A. Opdracht B. Algemeen C. Resultaat bedrijfsuitoefening D. Akkoord jaarrekening bestuursleden

3 4 5 6

II Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2020 2. Winst- en verliesrekening over 2020 3. Toelichting balans per 31 december 2020 4. Toelichting winst- en verliesrekening CMO over 2020 5. Aangifte omzetbelasting 2020 6. Toelichting op de investeringen en de afschrijvingen over 2020 7. Bijlage: Toelichting extra inkomsten en uitgaven

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 2 van 19

7 9 10 13 17 18 19

Stichting Centrummanagement Oss

Samenstelling van de jaarrekening A. Opdracht Ingevolge uw opdracht is deze jaarrekening 2020 van Stichting Centrummanagement Oss (C.M.O.) te Oss samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. De werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. Op basis van de verstrekte gegevens en uw mondelinge toelichting hierop is op een zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld. Oss, 21 mei 2021 VAN DER STAP Administratiekantoor Digitaal ondertekend door H.J. van der Stap Datum: 2021.05.21 16:08:01 +02'00'

H.J. van der Stap De Edelenburg 18 5346 VM Oss Tel. 0412 642 128 Beconnummer 484684 KvK. Nummer 17162107

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 3 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

B. Algemeen Bedrijfsgegevens Handelsnaam Bedrijfsadres Rechtsvorm Akte van oprichting Kamer van Koophandelnr. Bedrijfsomschrijving

: Stichting Centrummanagement Oss : Goudmijnhof 26 A, 5348 KJ Oss : Stichting : 08-12-2008 : 1723 7914 : Het versterken van het economisch functioneren van het stadscentrum van Oss (verder te vernoemen ‘het gebied’), het verbeteren van het vestigings- en verblijfsklimaat in het gebied en voorts al het geen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn.

Gegevens bestuurders in 2020 Voorzitter Naam

: De heer J.T.M. van Loon

Secretaris Naam

: De heer W.J.M. Wehberg

Penningmeester Naam

: De heer A.G. de Vet

Naam

: De heer J.G.A. ter Horst

Naam

: De heer J.L. Jordaans

Naam

: De heer H.V.P.A. Damen

Naam

: De heer F. Erren

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 4 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

C. Resultaat bedrijfsuitoefening

Resultaat volgens de winst- en verliesrekening CMO Resultaat uit bedrijfsuitoefening

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 5 van 19

2020 In euro

2019 In euro

37.079 ---------37.079 =====

– 79.972 ---------– 79.972 =====

Stichting Centrummanagement Oss

D. Akkoord jaarrekening door bestuurders De jaarrekening 2020 van het C.M.O. met een balanstotaal van € 116.815,= en een stichtingsvermogen van € 92.357,= en een resultaat van € 37.079,= wordt door middel van onderstaande ondertekening vastgesteld.

Bestuurders in 2020 Voor akkoord Voorzitter Naam

: De heer J.T.M. van Loon ________________

Secretaris Naam

: De heer W.J.M. Wehberg ________________

Penningmeester Naam

: De heer A.G. de Vet ________________

Naam

: De heer J.G.A. ter Horst ________________

Naam

: De heer J.L. Jordaans ________________

Naam

: De heer H.V.P.A. Damen ________________

Naam

: De heer F. Erren ________________

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 6 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Balans 31 december 2020 Stichting Centrummanagement Oss ACTIVA 31-12-2020 in €

31-12-2019 in €

21.395

17.830

Waarborg Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa

2.300 4.651 10.970

50 2.452 50.085

Liquide middelen

77.499 ---------116.815 =====

31.977 ---------102.394 =====

Vaste Activa Materiële vaste activa Inventaris

Vlottende Activa

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 7 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Balans 31 december 2020 Stichting Centrummanagement Oss PASSIVA 31-12-2020 in €

31-12-2019 in €

92.357

55.278

11.995

8.557

495

26.608

11.968 --------116.815 =====

11.951 --------102.394 =====

Ondernemingsvermogen Kapitaal Stichting Centrummanagement Oss

Materiële vaste activa Afschrijving Inventaris

Kort vreemd vermogen Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 8 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Winst- en verliesrekening over 2020 Stichting Centrummanagement Oss

Inkomsten Opbrengsten/bijdrage C.M.O.

Realisatie 2020 in €

Begroting 2020 in €

Realisatie 2019 in €

285.000 -----------

285.000 -----------

285.000 -----------

285.000

285.000

285.000

95.364 --------– 95.364

95.700 --------– 95.700

94.642 --------– 94.642

8.729 2.750 2.300 2.294 ----------– 16.073

11.000 13.000 4.500 36.250 21.750 ---------– 86.500

14.062 14.166 6.555 60.395 14.596 ---------– 109.774

74.768 57.795 ---------– 132.563

33.700 68.000 ---------– 101.700

46.916 111.620 ---------– 158.536

3.438 ---------

1.100 ---------

3.473 ---------

Bedrijfskosten Organisatiekosten

Evenementenkosten Modegala Sinterklaas Horeca evenementen Straat evenementen Ondersteuning evenementen derden

Communicatie en projecten Communicatie en PR Projecten centrum

Afschrijvingskosten Inventaris

– 3.438

– 1.100

– 3.473

Rente en andere financiële Lasten

– 483

--

– 205

Rente en andere financiële Baten

--

--

2

---------37.079 =====

---------0 * 37.079 --------37.079 =====

1.656 --------– 79.972 =====

Bijzondere Baten Resultaat uit bedrijfsuitoefening

* Aanwenning Kapitaal (reserve) volgens bestuursbesluiten. Zie pagina 19 m.b.t. extra inkomsten en uitgaven.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 9 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting Balans per 31-12-2020 ACTIVA

31-12-2020 in €

Vaste activa Materiële vaste activa Stand per 1 januari Aanschafwaarde Afschrijvingen

17.830 8.557 --------9.273

Boekwaarde Mutaties in de boekwaarde: Af: Investeringen saldo Bij: Investeringen saldo Af: Afschrijvingen

-3.565 3.438

Stand per 31 december: Aanschafwaarde Afschrijvingen

21.395 11.995 -------9.400 ====

Totaal boekwaarde

Voor alle materiële vaste activa geldt: De afschrijving is berekend over de aanschafwaarde en geschiedt naar de te verwachten economische levensduur. De waarderingsgrondslag is de verkrijgprijs minus de afschrijvingen. Voor meer gedetailleerde informatie betreffende de materiële vaste activa en de afschrijvingspercentages verwijzen wij u naar de toelichting op de investeringen en afschrijvingen 2020.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 10 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting Balans per 31-12-2020 (vervolg) ACTIVA

31-12-2020 in €

31-12-2019 in €

Waarborg pas Gemeente Oss Waarborg huur

50 2.250 -------2.300 ====

50 --------50 ====

Debiteuren volgens saldilijst, geheel inbaar

4.651 ====

2.452 ====

10.220 --750 ---------10.970 =====

20.083 2 30.000 ----------50.085 =====

74.504 933 2.062 --------77.499 =====

28.886 931 2.160 ---------31.977 =====

Vlottende Activa

Overige vorderingen en overlopende activa Omzetbelasting 4e kwartaal Te ontvangen rente Bijdrage Evenementencoördinatie Gemeente Oss Vooruitbetaalde huur

Liquide middelen Rabobankrek. *326 Rabobankrek. *216 Rabobankrek. *289

De banksaldo's zijn in overeenstemming met de bankafschriften per ultimo van de betrokken instelling.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 11 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting Balans per 31-12-2020 (vervolg) PASSIVA

31-12-2020 in €

31-12-2019 in €

Kapitaal per 1 januari

55.278

135.250

Af/Bij: resultaat conform winst- en verliesrekening

37.079 --------92.357 =====

– 79.972 ---------55.278 =====

11.995 =====

8.557 =====

496 =====

26.608 =====

-17 817 11.134

12 31 796 11.112

--------11.968 =====

---------11.951 =====

Kapitaal Stichting C.M.O. Kapitaal

Kapitaal per 31 december

Materiële vaste activa Afschrijving Inventaris zie pagina 10 en 19

Kort vreemd vermogen Crediteuren

Overige schulden en overlopende passiva Omzetbelasting oude jaren Bankkosten Administratiekosten Nog te ontvangen inkoopfacturen, die betrekking hebben op het boekjaar.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 12 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting van de winst- en verliesrekening C.M.O. 2020 2020 in €

2019 in €

205.000 80.000 --------285.000 =====

205.000 80.000 ---------285.000 =====

Huur kantoorruimte Energiekosten Afvalkosten Inrichtingskosten/verhuizing Overige huisvestingskosten

6.367 2.192 196 978 1.349

6.206 2.218 187 -1.202

Contributie/abonnementen Kantoorbenodigdheden (o.a. drukwerk) Telefoon, internet Portokosten Administratiekosten

200 2.004 483 139 1.668

200 1.672 455 65 1.625

Bedrijfsverzekeringen Representatiekosten Algemene kosten

513 1.147 --

575 1.325 20

Evenementencoördinatie Bijdrage Taskforce in zake Evenementencoördinatie

41.558

40.735

– 30.000

– 30.000

314

3.200

66.256 --------95.364 =====

64.957 ---------94.642 =====

Bedrijfsresultaat C.M.O. Opbrengsten en bijdragen C.M.O. Reclamebelasting centrumondernemers Bijdrage Gemeente Oss

Bedrijfskosten C.M.O. Organisatie kosten

Diversen Honorarium Centrummanager

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 13 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting van de winst- en verliesrekening C.M.O. 2020 (vervolg)

Rente en andere financiële lasten Bankkosten en rente Oninbare verkoopfacturen Betalingsverschillen

Rente en andere financiële Baten Rente spaarrekening

Bijzondere Baten Diversen

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

2020 in €

2019 in €

204 276 3 --------483 =====

212 -–7 --------205 =====

-=====

2 =====

-=====

1.656 =====

pagina 14 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting van de winst- en verliesrekening C.M.O. 2020 (vervolg) 2020 in €

2019 in €

8.729 =====

14.062 =====

2.750 ---------2.750 =====

21.416 – 7.250 --------14.166 =====

2.000 --300 --------2.300 =====

3.000 2.680 500 375 --------6.555 =====

Straatevenementen Koningsdag Opbrengst Koningsdag

50 --

6.118 – 7.588

Living Statues Bijdrage Living Statues

938 – 10.000

17.931 – 13.038

Themaweken Bijdrage Themaweken

1.860 --

18.495 – 1.300

760 --4.300 --4.386 --------2.294 =====

9.114 2.679 5.475 15.380 413 1.740 4.976 ---------60.395 =====

Evenementenkosten Modegala Modegala

Sinterklaas Intocht/Pietendag Bijdrage Sinterklaasserie

Horeca evenementen Muziekboulevard Oranje feesten Proeven in het centrum Diversen

Halloween Samba festival Cultureel Uitje Oss Zaterdag straattheater Springkussens zomer Jeugdactiviteiten Diversen kleine evenementen

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 15 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting van de winst- en verliesrekening C.M.O. 2020 (vervolg) 2020 in €

2019 in €

------------=====

11.500 2.500 596 --------14.596 =====

300 610 4.259 14.060 15.395 6.192 818 475 100 32.896

495 2.014 2.722 12.240 15.854 8.773 3.468 1.350 104 --

250 – 587 --------74.768 =====

-----------46.916 =====

12.420 17.000

12.420 17.602

1.678 5.230 20.411 --2.255

6.412 6.060 18.598 40.000 1.590 8.267

Project Cadeaubonnen gemeente Oss Bijdrage Cadeaubonnen gemeente Oss

20.100 – 20.100

---

Diversen Bijdrage

2.637 – 3.836 ---------57.795 =====

980 – 413 ---------111.620 =====

Ondersteuning evenementen derden Winterland sponsoring Maasdijk sponsoring Diversen

Communicatie en Projecten Communicatie en PR Posters Website Print- en drukwerk Naar de stad communicatie Marketing/promotie ondernemers Sociaal Media ondernemers Bijeenkomsten ondernemers Nieuwsbrief en jaarverslag Domeinnamen Platform Dewinkeliervanhier Diversen Bijdrage

Projecten centrum Schoonmaakkosten Hanging Baskets Droomwinkels Sfeeractiviteiten Kerst Sfeerverlichting Kerst Groen project Reanimatie cursussen Leegstand

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 16 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Aangifte omzetbelasting 2020 Stichting Centrummanagement Oss

Specificatie verschuldigde omzetbelasting

2020 in euro

B.T.W. over de gefactureerde bedragen

56.397

Voorbelasting

55.560 --------837

Te betalen omzetbelasting 2020

Reeds ontvangen/betaald 1e kwartaal: ontvangen 2e kwartaal: betaald 3e kwartaal: betaald 4e kwartaal: ontvangen

4.580 7.624 8.015 10.224 --------

Totaal ontvangen

835 -------2

Nog te betalen omzetbelasting 2020

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 17 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Toelichting op de investeringen en afschrijvingen over 2020 Stichting Centrummanagement Oss Vaste Activa Totalshopdisplay Meubilair Beamer Epson Santa poppen Prikkabel LED Multi Animation Inrichting; vloer Meubilair Totaal

Aanschaf- Aanschaf Afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving datum waarde t/m 2019 31-12-2019 2020 31-12-2020 methode 03-06-2014 € 940 € 940 €0 €0 €0 60 mnd 29-03-2016 € 500 € 375 € 125 € 100 € 25 60 mnd 28-04-2017 € 510 € 272 € 238 € 102 € 136 60 mnd 02-10-2017 € 14.929 € 6.718 € 8.211 € 2.986 € 5.225 60 mnd 21-08-2018 € 951 € 252 € 699 € 190 € 509 60 mnd 23-11-2020 € 1.000 €0 €0 € 25 € 975 60 mnd 04-12-2020 € 1.815 €0 €0 € 30 € 1.785 60 mnd 22-12-2020 € 750 €0 €0 €5 € 745 60 mnd € 21.395 € 8.557 € 9.273 € 3.438 € 9.400

Alle bedragen zijn in euro.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 18 van 19

Stichting Centrummanagement Oss

Bijlage: Toelichting extra inkomsten en uitgaven Toelichting Jaarrekening 2020 Het jaar 2020 was nog geen twee maanden jong toen een, tot op dat moment, onbekend virus Covid-19 de wereld, Nederland, Oss en het Osse centrum volledig op de kop zette. Het met zorg samengestelde jaarplan en de hierbij behorende begroting voor dat jaar werd vanaf dat moment grotendeels en voor onbepaalde tijd aan de kant gezet. Van een planmatige werkwijze werd direct, snel en continue geschakeld naar acties om dat te doen wat voor dat moment noodzakelijk en gepast was, zoals het opzetten van het platform ‘De winkelier van hier’. De grootste financiële consequenties op een rijtje: Evenementenkosten Door het verbod op het organiseren van evenementen zijn de kosten in deze rubriek ruim € 70.000,- lager uitgevallen dan begroot. Het betrof onder andere:  Bevrijdingsfestival € 5.000, Samba Festival € 3.500, Living Statues € 16.000, Straatevenementen zomer € 10.500, Halloween € 7.500, Intocht Sinterklaas en Pietenspektakel € 10.250, Winterland Oss € 10.000,Door het verbod op evenementen werden ook inkomsten misgelopen voor onder meer de Koningsdag € 7.500,- en de Modegala’s € 4.000,-. De jaarlijkse culturele subsidie van € 10.000,- voor het Living Statues Festival mocht van de gemeente Oss voor de Osse Casino Dagen, door het CMO in de laatste week van augustus georganiseerd, worden ingezet.

Platform De Winkelier van hier - rubriek Communicatie en projecten In maart 2020 werd in recordtijd het online platform ‘De winkelier van hier’ opgezet. Het belangrijkste doel was een moreel appel te doen op de Ossenaren om loyaal te zijn aan de ondernemers in het Osse centrum en bij voorkeur bij hen te besteden. Ter ondersteuning werd een nieuwe communicatielijn ontwikkeld inclusief voorlichtings- en displaymaterialen, advertenties en filmpjes. De niet begrootte uitgaven bedroegen bijna € 33.000,-. Cadeaubon gemeente Oss - rubriek Communicatie en projecten De gemeente Oss besloot medio 2020 om al haar medewerkers een cadeaubon ter beschikking te stellen ter waarde van € 25,- te besteden in het Osse centrum. Dit enerzijds om haar medewerkers een blijk van waardering te geven tijdens Covid-19 en anderzijds de centrumondernemers hiermee een steuntje in de rug te geven. Het CMO heeft de administratieve afhandeling voor haar rekening genomen. In totaal werden 804 bonnen ter waarde van € 20.100,- ingeleverd door en uitbetaald aan ondernemers en door het CMO gefactureerd aan de gemeente Oss. Diversen - rubriek Communicatie en projecten Omdat in verband met Covid-19 geen bijeenkomsten georganiseerd mochten worden kwamen de jaarlijkse AED trainingen te vervallen. Ook werd er geen beroep gedaan op de subsidie voor het project Mijn Droomwinkel.

Hierdoor vielen de projectkosten € 4.000,- lager uit dan begroot. Door de gedwongen sluiting van de horeca in oktober 2020 kwam ook het (openbare) gebruik van toiletten in de knel. Hiervoor werd door het CMO een oplossing via een van haar horecaondernemers gevonden. De gemeente Oss droeg hier aan € 2.650,- bij.

Jaarrekening 2020

21 mei 2021

pagina 19 van 19

Stichting Centrummanagement Oss