Bijlage 7 Vastgestelde Jaarstukken 2024 VRBN

-

Totaal van onrechtmatigheden Waarvan acceptabel Waarvan niet-acceptabel

0,3 0,3

-

-

0,3

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

71 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Crowe Foederer

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord. A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2024 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2024 van de Veiligheidsregio Brabant-Noord te ‘s-Hertogenbosch gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van de baten en lasten over 2024 en van het vermogen van de Veiligheidsregio Brabant-Noord op 31 december 2024 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarrekening bestaat uit: 1 het overzicht van baten en lasten over 2024; 2 de balans per 31 december 2024; 3 de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, waaronder de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur over de financiële rechtmatigheid van baten, lasten en balansmutaties over 2024; 4 de bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 28 november 2024 en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2024 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 593.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado.

Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling Controleprotocol WNT 2024. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Wij zijn overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 50.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, of WNT-redenen relevant zijn. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met de Regeling Controleprotocol WNT 2024 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van

Crowe Foederer

een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. B. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie De jaarstukken omvatten andere informatie, naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij. De andere informatie bestaat uit: • jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV. C.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader en voor het getrouw toelichten van de financiële rechtmatigheid in de jaarrekening. In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur de veronderstellingen inzake de financiële risico’s in relatie tot de financiële positie onderbouwen en afwegen of de Gemeenschappelijke Regeling in staat is de financiële risico’s vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegenvallers financieel op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder.

Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de financiële risico’s kunnen worden opgevangen toelichten in de jaarrekening. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid en het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de Gemeenschappelijke Regeling. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van

Crowe Foederer

onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur, het Controleprotocol WNT 2024, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: • het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; • het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de Gemeenschappelijke Regeling; • het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; • het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde veronderstellingen aanvaardbaar zijn inzake de afweging dat de Gemeenschappelijke Regeling in staat is haar financiële risico’s op te vangen. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan omtrent de financiële positie. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen echter van materiële betekenis zijn voor de financiële positie van de Gemeenschappelijke Regeling; • het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en • het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

‘s-Hertogenbosch, 28 april 2025 Crowe Foederer Audit & Assurance B.V.

w.g. drs. P. Peters RA

5. Bijlagen

75 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

5.1

Gedetailleerd overzicht van baten en lasten van de programma’s

Crisisbeheersing Crisisbeheersing en Rampenbestrijding Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Bestrijding risico's Informatiemanagement Voorbereiden Crisisorganisatie Meerkosten opvang Oekraïners (2023) Meerkosten crisisnoodopvang asielzoekers (2023) Totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Vergoeding meerkosten opvang Oekraïners (2023) Vergoeding meerkosten crisisnoodopvang asielzoekers (2023) Totaal baten Saldo van baten en lasten C&R Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo C&R na verrekening reserves

bedragen * € 1.000

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 2.702 2.913 729 75 132 119 343 117 255 458

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

2.861 73 97 118 399

2.075 365 13 83 146 165 68 2.916

4.161

3.682

3.548

500

486

478

500 -3.661

486 -3.196

478 -3.070

419 165 68 652 -2.264

-3.661

183 20 -163 -3.359

316 -316 -3.386

613 117 -496 -2.760

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 2.089 2.089 2.089 2.089

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

2.007 2.007

1.780 1.780

-2.089

-2.007

-1.780

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 367 292 114 114 152 126 177 177 810 709

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

284 88 158 177 707

267 63 129 179 637

GHOR Lasten GHOR-bijdrage VR Totaal lasten Baten Vrijval voorziening Overige baten Bijzondere baten Totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR-programma VR

bedragen * € 1.000

-2.089

Bevolkingszorg Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Functiestructuur BZ Opleiden en oefenen BZ Totaal lasten

bedragen * € 1.000

Baten Onvoorzien Totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg

-810

-709

-707

-637

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Bevolkingszorg na verrekening reserves

4 4 -806

-709

-707

-637

-6.556

-6.157

-6.100

-5.177

Totaal Crisisbeheersing

76 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Thema Brandweer Risicobeheersing Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringkosten Brandveilig leven Totaal lasten

bedragen * € 1.000

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 3.772 3.619 205 170 36 72 4.013 3.861

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

3.448 151 10 3.609

3.172 160 17 3.349

Baten Salarissen en sociale lasten Subsidies Totaal baten Saldo van baten en lasten Risicobeheersing

22

-

14

21

22 -3.991

-3.861

14 -3.595

21 -3.328

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Risicobeheersing na verrekening reserves

-3.991

-3.861

-3.595

-3.328

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 14.187 14.086

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

14.188

13.456

Brandweerzorg Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten

bedragen * € 1.000

24

24

21

21

Vrijwilligersvergoedingen

4.818

4.969

5.247

4.388

Overige vrijwilligerskosten

136

211

134

144

Bedrijfsvoeringskosten

491 3.775 242 6.771 823 1.021 29 151 264 32.732

440 5.381 242 5.601 968 1.147 30 149 204 33.452

381 4.860 206 5.219 868 976 19 126 181 32.425

490 4.844 236 4.909 563 815 25 45 199 30.134

1.285 6 127 121 66

1.244,175 5,074 91,667 132,749 7,700 2,800 15,660 31,937 1.532 -30.893

1.260 6 69 119 4 4 18 15 1.495 -28.639

Huisvesting Informatisering en automatisering Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Jeugdbrandweer Planvorming Verzekeringen en eigen risico Totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvesting Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Jeugdbrandweer Planvorming Totaal baten Saldo van baten en lasten Brandweerzorg

20 44 1.669 -31.063

1.227 6 127 121 66 20 44 1.611 -31.841

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Brandweerzorg na verrekening reserves

2.862 489 -2.373 -33.436

2.621 564 -2.057 -33.899

3.311 568 -2.743 -33.636

3.067 720 -2.347 -30.986

Totaal Brandweer

-37.427

-37.759

-37.231

-34.314

77 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Thema Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering VR Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvestingkosten Bovenregionale projecten Communicatie Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico Totaal lasten

bedragen * € 1.000

Begroting 2024 Begroting 2024 na Primair wijziging 8.123 7.983 567 652 650 1.132 458 462 287 300 123 114 2.175 2.067 332 392 12.715 13.103

Werkelijk 2024

Werkelijk 2023

8.064 705 1.103 409 317 115 1.944 395 13.052

7.593 769 1.191 485 271 90 2.156 273 12.828

92

17 96

0

Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Huisvesting Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico Totaal baten Saldo van baten en lasten Bedrijfsvoering

18 104 -12.611

18 110 -12.994

113 -12.939

11 11 -12.817

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Bedrijfsvoering na verrekening reserves

93 93 -12.518

243 827 584 -12.410

284 538 254 -12.685

199 2.880 2.681 -10.137

Totaal Bedrijfsvoering

-12.518

-12.410

-12.685

-10.137

78 Samenwerken aan veiligheid.

86

Jaarstukken 2024

5.2

Leningen

Langlopende schulden VRBN (exclusief GHOR) Datum opname geldlening Naam geldgever B.N.G. Leningnr. 40.110628(1)* B.N.G. Leningnr. 40.110628(2)* B.N.G. Leningnr. 40.112266(1)** B.N.G. Leningnr. 40.112266(2)** B.N.G. Leningnr. 40.113459 B.N.G. Leningnr. 40.113460 B.N.G. Leningnr. 40.113544 B.N.G. Leningnr. 40.113865 B.N.G. Leningnr. 40.115470 B.N.G. Leningnr. 40.115507 Totaal

01-08-16 01-03-17 23-10-18 01-03-19 18-12-19 18-12-19 17-01-20 23-04-20 01-07-22 03-07-23

Looptijd

bedragen * € 1.000

Oorspr. Bedrag geldlening

Restant geldlening 31-12-2023 10 jaar 5.000 1.500 10 jaar 5.000 2.000 10 jaar 4.000 2.100 10 jaar 1.000 650 15,7 jaar 3.000 2.400 20,6 jaar 3.000 2.550 30,8 jaar 6.000 5.400 25,2 jaar 5.000 4.400 41 jaar 10.000 10.000 41,1 jaar 26.000 26.000 68.000 57.000 Waarvan af te lossen op korte termijn (2025):

Opname

Aflossing

-

2024 500 500 600 150 200 150 200 200 250 2.750

Restant geldlening 31-12-2024 1.000 1.500 1.500 500 2.200 2.400 5.200 4.200 9.750 26.000 54.250 3.150

Rente percentage 0,46%

Rente Boekjaar 2024 13

0,75%

18

0,35% 0,51% 0,69% 0,59% 1,107% 1,005%

8 12 36 25 109 265 487

*B.N.G. Lening nr. 40.110628: de financiering werd deels in 2017 en deels in 2018 opgenomen. **B.N.G. Lening nr. 40.112266: de financiering werd deels in 2018 en deels in 2019 opgenomen.

79 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

5.3

Voortgang en afwikkeling investeringskredieten 2024

Doel van deze bijlage is een actueel beeld te geven van de investeringen en kredieten die zijn gevoteerd en in hoeverre deze kredieten kunnen worden overgeheveld naar 2024. Ook worden de grote afwijkingen in de realisatie ten opzichte van het toegekende investeringskrediet toegelicht. INVESTERINGEN VRBN

bedragen * € 1

Krediet

Begroting

totaal

primair 2024 Transport 2023

Materieel WVD 8x update teams Redgereedschap Standaardbepakkingsmaterialen Duikapparatuur Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Waterongevallenvoertuig Waterongevallenboot 2x HAB Ademluchtcontainer -> Ademluchtvoertuig HAB IBGS container HAB Decontaminatiecontainer Dienstvoertuigen (DA) 2x (incl. BZ Copi) Dienstbus (DB)4x-PM wagen 1x HAB Schuimbluscontainer 3x HAB SVM Container Navigatie apparatuur Tankautospuit (TS4x2) 5x Technisch Takel Team (TTT) 2x Hulpverleningsvoertuig Gaspak interventievoertuig HAB Oefencontainer deurprocedures / GHOR container -> HAB Overleg Dienstvoertuigen (DB)1x (DA)4x (DA ROL)1x (DB TD)2x Tankautospuit (TS4x2) 2x Redvoertuigen 3x (HW) Redvoertuigen 2x (AL) Dienstvoertuigen (DB)5x (DA)2x Tankautospuit (TS4x2) 2x Tankautospuit (TS4x4) 1x VBH aanhangers en opslagcontainer Pagers / slim alarmeren Portofoons / verbindingen Multigasmeters Redvesten Ademluchtmaterialen vakbekwaamheid-logistiek Brandstofaanhanger Communicatiesets TTT Hosemasters vervanging ivm PFAS Voertuigvolgsysteem 2.0 SOS-toegang

79.395 1.466.370 759.083 232.000 170.500 200.000 168.500 385.000 150.000 220.000 55.100 320.000 1.087.500 50.000 100.000 2.334.221 1.040.000 520.000 225.000 35.000 419.000 1.130.000 2.813.250 1.833.450 392.000 1.130.000 592.200 10.000 200.000 125.000 25.000 50.000 20.000 25.000 35.000 100.000 61.000

Huisvesting Nieuwbouw kazerne: Zeeland met nevenlocatie Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Honoraria Inventaris: Regiobreed algemeen Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Bouwkosten en installaties Nieuwbouw inventaris en inrichting: locatie 's-Hertogenbosch Locatie Zeeland: autowerkplaats, arbeidshygiëne Locatie Zeeland: ademluchtwerkplaats Locatie Zeeland: kantoor Nieuwbouw inventaris en inrichting: Zeeland Renovatie post Vierlingsbeek Zonnepanelen post Vlijmen PPMO Brandbestrijdingsbaan / stairmaster Renovatie post Cuijk Renovatie post Wanroij Aankoop en uitbreiding post Helvoirt Nieuwbouw kazerne Oss Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Oss Renovatie (verduurzamen) post Heusden Hekwerk en poort post Sint-Oedenrode Renovatie (verduurzamen) post Grave Renovatie (verduurzamen) post Megen Nieuwbouw kazerne Drunen Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Drunen Renovatie kazerne Berghem Renovatie inventaris en inrichting kazerne Berghem Nieuwbouw kazerne Liempde Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Liempde Operationeel uniform beroeps Operationeel uniform vrijwilligers

9.707.000 2.303.840 349.351 26.931.261 2.200.000 600.000 340.000 385.000 125.000 636.000 76.000 45.000 854.000 419.000 150.000 4.799.000 300.000 61.000 32.000 333.000 146.000 5.665.000 175.000 2.086.000 100.000 3.721.000 100.000 399.000 310.000

I&A Materieel beheerssysteem Digitale werkplek - ICT hardware kantoor Digitale werkplek - ICT hardware mobiel Digitale werkplek - ICT Randapparatuur Digitale werkplek - ICT Videoconferentie

330.000 1.089.864 378.200 23.928 81.264

Totaal investering VRBN 2024

83.810.277

19.000 350.000 58.000

Begroting

77.636 537.861 55.326 107.387 75.110 155.000 157.000 385.000 150.000 150.000 55.100 204.377 390.000 50.000 90.305 1.305.574 490.000 245.000 225.000 35.000 295.000 930.888 1.083.276

1.833.450 315.000 930.888 493.274 10.000 90.000 925.000 125.000 25.000

Begroting 1e wijz 2024

906.000 99.674 7.000 45.000 11.500

70.000 60.470 697.500

550.000 275.000

124.000 199.112 42.050 77.000 199.112 98.926 110.000 -925.000

50.000 20.000 25.000 35.000 100.000 61.000

585.946

26.486 630.609 85.049 26.859.075 2.200.000 -49.107 85.700 151.866 21.175 29.907 2.227 45.000 854.000 419.000 150.000

75.000 -375.000

100.000 -75.000 108.000

4.799.000 300.000 61.000 32.000 333.000 146.000 5.665.000 175.000 2.086.000 100.000 3.721.000 100.000 399.000 310.000

136.035 4.687 508.200 23.928 65.080

10.859.558

39.498.757

130.000 -130.000

15.899.344

Begroting

Realisatie

na 1e wijz 2024 Activa OHW 2023 77.636 1.462.861 505.000 107.387 140.110 200.000 168.500 385.000 150.000 220.000 55.100 264.847 1.087.500 50.000 90.305 1.305.574 1.040.000 520.000 225.000 35.000 419.000 1.130.000 1.125.326 1.833.450 392.000 1.130.000 592.200 10.000 200.000 125.000 25.000 50.000 20.000 25.000 35.000 100.000 61.000

101.486 630.609 295.995 26.859.075 2.200.000 50.893 85.700 76.866 21.175 137.907 2.227 45.000 854.000 419.000 150.000 4.799.000 300.000 61.000 32.000 333.000 146.000 5.665.000 175.000 2.086.000 100.000 3.721.000 100.000 399.000 310.000

Realisatie

Restant

Afwikkeling

Transport

Activa 2024

OHW t/m 2024

Ultimo 2024

2024

2025 e.v.

1.759 55.137

20.191 1.432.738 126.871 111.724 24.928 194.869 101.451

19.629

56.423

55.336 175.924

9.695 554.975

90.411 949.681

277.487

220.224 12.964 55.336 279.266 1.687.924

2.814.401 1.788.995

197.300

3.181 49.986

27.242 5.130

100.728 1.673.231

2.064.960 19.751

72.186

498.093 73.773

8.267.339 102.983 37.290 86.793 55.312 5.369 641.717 78.826 9.750 8.442 6.006 93.698 20.071 21.780 24.091

84.753

4.478 415.397 4.704

136.035 134.687 378.200 23.928 65.080

66.257.660

Realisatie

10.255.888

757 238.880 276.245 18.663.922 2.097.017 13.603 -1.094 21.554 15.806 -5.717 -2.826 35.250 845.558 412.994 56.302 4.778.929 300.000 39.220 7.909 333.000 146.000 5.580.247 175.000 2.086.000 100.000 3.716.522 100.000 -16.397 305.296

136.035 -101.329 238.708 23.928 65.080

236.016 139.492

4.626.773

59.204 30.123 413.638 -4.337 115.182 -51.292 67.049 385.000 150.000 220.000 -236 88.924 1.087.500 50.000 9.589 633.380 1.040.000 520.000 4.776 22.036 363.664 850.734 -1.151 44.455 392.000 1.130.000 592.200 10.000 2.700 125.000 21.819 14 20.000 25.000 7.758 100.000 55.870

11.365.548

49.262.997

-0 4.337 -85.058 236

-9.589

1.151 -44.455

-2.700

-14

-7.758

-757 -73.739

15.806 1.094 -21.554 -15.806 5.717 2.826

16.397

-100 -0

-213.968

59.204 30.123 413.638 30.124 -51.292 67.049 385.000 150.000 220.000 0 88.924 1.087.500 50.000 633.380 1.040.000 520.000 4.776 22.036 363.664 850.734 0 0 392.000 1.130.000 592.200 10.000 0 125.000 21.819 -0 20.000 25.000 100.000 55.870

0 238.880 202.505 18.663.922 2.097.017 29.410 0 0 35.250 845.558 412.994 56.302 4.778.929 300.000 39.220 7.909 333.000 146.000 5.580.247 175.000 2.086.000 100.000 3.716.522 100.000 305.296

136.035 -101.429 238.708 23.928 65.080

49.049.029

Een aantal investeringen zijn opgestart in 2024 of eerder maar nog niet volledig afgerond. Dit krijgt zijn beslag in 2025 of later. Hieronder per investering een toelichting over de voortgang. Tevens is er een aanvullende toelichting opgenomen voor de afgewikkelde investeringen waarvan het budget aanzienlijk overschreden is. De investeringen die afgerond zijn worden alleen toegelicht indien er een significante afwijking ten opzichte van het geraamde krediet bestaat.

80 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Materieel algemeen Van de beoogde investeringen die gepland stonden in 2024 voor materieel/materiaal heeft ongeveer de helft vertraging opgelopen. Nog steeds hebben we last van fors toegenomen levertijden in 2024 van met name voertuigen (zowel lichte als zware voertuigen). Bij de uitvoering van het vastgestelde IBGS-beleid/schuimtransitie zijn het afgelopen jaar de financiële en technische vraagstukken verder uitgewerkt waarmee een besluit in 2025 mogelijk is zodat tot aanschaf kan worden overgegaan. De visie op HV is inmiddels uitgewerkt en vastgesteld door de afdeling Brandweerzorg. Naar aanleiding van dit besluit is het bestek voor de technische takelteams gepubliceerd zodat in 2025 tot bestelling kan worden overgegaan. Het bestek voor de HV-teams is bijna gereed voor publicatie. Hieronder wordt per investering (voor zover nodig) een nadere toelichting gegeven: WVD-teams De implementatie van het nieuwe beleid op IBGS is in 2023 opgestart. Dit gebeurt in fasen. Het updaten van de WVD-teams is nog niet opgestart. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Redgereedschap De aanbesteding van HV redgereedschap voor de tankautospuiten heeft inmiddels plaatsgevonden en de uitrol wordt in maart 2025 afgerond, restant krediet doorzetten naar 2025 Standaardbepakkingsmaterialen In deze investering zit ook gedeeltelijke nieuwe bepakking voor nieuwe voertuigen.

Zoals hierboven aangegeven zijn de levertijden voor voertuigen toegenomen en zijn de bepakkingsmaterialen nog niet aangekocht. Investeringskrediet moet daarom doorgezet worden naar 2025. Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Investering is nog niet afgerond, restant krediet doorzetten naar 2025. Waterongevallenvoertuig en boten Het voertuig en de boten zijn inmiddels afgeleverd en worden begin 2025 operationeel en zijn de laatste opleverpunten afgewerkt. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Dienstvoertuigen/ Dienstbussen Ook in 2024 zijn we terughoudend geweest met de aanschaf van dienstvoertuigen. In 2024 is er een besluit genomen over het aantal dienstvoertuigen. In 2025 zullen deze voertuigen besteld worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. HAB Ademluchtvoertuig Het voertuig is gereed en wordt in februari 2025 afgeleverd. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. HAB SVM-container, HAB IBGS, HAB Decontaminatie en HAB Schuimbluscontainer Bij de uitvoering van het vastgestelde IBGS-beleid komen financiële en technische vraagstukken boven die inmiddels verder uitgewerkt zijn. Inmiddels is de HAB IBGS besteld en deze wordt in 2025 geleverd. Voor de overige investeringen wordt dit jaar nog een besluit genomen. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Tankautospuiten Contract loopt inmiddels.

De leverancier is op sterkte en is bezig zijn productiecapaciteit te verdubbelen. De verwachting is dat hij zijn achterstanden de komende periode gaat inlopen. In 2024 zijn inmiddels verschillende voertuigen afgeleverd. Investeringskrediet doorzetten naar 2025.

81 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Technisch Takel Team (TTT) 2x en Hulpverleningsvoertuig De visie op HV is inmiddels vastgesteld en de aanbesteding voor het technisch takel team is gepubliceerd zodat in 2025 tot bestelling kan worden overgegaan. De aanbesteding voor de hulpverleningsvoertuigen wordt binnenkort gepubliceerd. Gaspak interventievoertuig Het voertuig is inmiddels geleverd en operationeel. Restant krediet doorschuiven naar 2025 voor afwerking laatste opleverpunten. HAB Oefencontainer deurprocedures/ GHOR container De container is inmiddels geleverd en wordt in eigen beheer afgebouwd. Het traject wordt dit jaar afgerond. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Redvoertuigen Alle 5 de redvoertuigen zijn geleverd en inmiddels operationeel. Door het hergebruik van nog goede standaard bepakking van de oude voertuigen is er een bedrag van 44k minder uitgegeven dan in eerste instantie bedacht was. Diversen investeringen materieel en materiaal. Verschillende kleine investeringen zoals Multi gasmeters, redvesten, brandstofaanhanger, communicatiesets technische takelteams, voertuigvolgsysteem en SOS-toegang zijn in 2024 opgestart maar nog niet afgerond. De verwachting is dat deze investeringen in 2025 afgerond worden. Investeringen doorzetten naar 2025.

Huisvesting: Inventaris vervangingsinvesteringen regio breed De te vervangen inventaris voor 2024 is nog niet volledig vervangen, de werkzaamheden lopen door in 2025. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Nieuwbouwlocatie: Zeeland, autowerkplaats, arbeidshygiëne, ademluchtwerkplaats, kantoor en inventaris en inrichting De nieuwbouw is bijna volledig afgesloten. Alleen de investering voor de autowerkplaats (INV-HU 722105) staat nog open doordat daar nog een aantal werkzaamheden o.a. installatie bovenkraan nog niet definitief afgerond zijn. Op dit deelkrediet verwachten we wel een overschrijding en daarom is het voorstel om het restant nieuwbouw inventaris en inrichting (€ 15.806,00) over te zetten naar het deelkrediet locatie Zeeland autowerkplaats, arbeidshygiëne en dit krediet door te zetten naar 2025. Nieuwbouw Hoofdlocatie Den Bosch Inmiddels is de bouw op Q1, 2024 van start gegaan. De planning is dat de locatie eind 2025 gereed is en opgeleverd wordt. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Renovatie post Vierlingsbeek Renovatiewerkzaamheden zijn afgerond. Investeringskrediet kan worden afgesloten. PPMO Brandbestrijdingsbaan/stairmaster Inmiddels zijn de eerste onderdelen aanbesteed en vervangen. De vervanging van verschillende onderdelen heeft vertraging opgelopen door het nieuwbouw proces rondom de Vogelstraat. Investeringskrediet doorzetten naar 2025.

Renovatie post Cuijk De voorbereidingen voor de renovatiewerkzaamheden zijn, vertraagd, gestart. In 2025 zal daadwerkelijk begonnen worden met de renovatie. Investeringskrediet doorzetten naar 2025.

82 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

Renovatie post Wanroij Onderzoek naar renovatie van de post is afgerond. Bekeken wordt wat de volgende stap gaat worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Aankoop en uitbreiding post Helvoirt In 2024 is de locatie aangekocht. Daarna zijn we begonnen met het maken van een verbouwplan. Tijdens deze werkzaamheden hebben we op verschillende plaatsen scheurvorming geconstateerd die gemaakt hebben dat we dit eerst nader wilden onderzoeken voordat we met een verbouwing willen gaan beginnen. Dit heeft vertraging in het werk opgeleverd. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Nieuwbouw kazerne Oss Werkzaamheden zijn inmiddels opgestart en er is inmiddels een architect geselecteerd voor het ontwerp. De werkzaamheden zullen doorlopen tot en met begin 2027. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Renovatie (verduurzamen) post Heusden Werkzaamheden zijn opgestart. Er is inmiddels een zogenaamd dumeva (duurzaam maatschappelijk vastgoed) rapport opgesteld op basis waarvan we de kazerne verder, binnen de mogelijkheden van deze locatie, kunnen verduurzamen. Hekwerk en poort post Sint-Oedenrode Werkzaamheden zijn opgestart. Echter zijn er problemen ontstaan met de vergunningverlening waardoor de werkzaamheden nog niet afgerond kunnen worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2025. Renovatie (verduurzamen) post Grave Werkzaamheden zijn opgestart.

Er is inmiddels een zogenaamd dumeva (duurzaam maatschappelijk vastgoed) rapport opgesteld op basis waarvan we de kazerne verder, binnen de mogelijkheden van deze locatie, kunnen verduurzamen. Renovatie (verduurzamen) post Megen Werkzaamheden zijn opgestart. Er is inmiddels een zogenaamd dumeva (duurzaam maatschappelijk vastgoed) rapport opgesteld op basis waarvan we de kazerne verder, binnen de mogelijkheden van deze locatie, kunnen verduurzamen. Nieuwbouw kazerne Drunen Werkzaamheden zijn inmiddels opgestart. Architect is gestart met de werkzaamheden en het voorlopig ontwerp is inmiddels gereed. De werkzaamheden zullen doorlopen tot en met eind 2026. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Renovatie kazerne Berghem Werkzaamheden zijn nog niet gestart. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Nieuwbouw kazerne Liempde Werkzaamheden zijn inmiddels opgestart. In samenwerking met de gemeente wordt op dit moment gezocht naar een geschikte locatie. De werkzaamheden zullen doorlopen tot en met 2027. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Operationeel uniform beroeps/vrijwilligers De uitlevering van het OU voor de beroeps zijn in 2024 gestart. Leveringen lopen echter door in 2025. We zullen het krediet € 399K wel overschrijden met € 16K in 2024 en nog eens € 35.000 in 2025.

Dit is ontstaan doordat: de oude rangonderscheidingstekens vervangen moeten worden (€ 18K) en de 83 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

ROL functionarissen een groot pakket krijgen (€ 45K). Dit is niet in de begroting meegenomen. Het aantal doorwerkjassen dat aangevraagd wordt zal wel lager uitvallen wat tot een besparing zal leiden ad € 12K. Voor 2025 volgt een begrotingswijziging. De levering van het OU voor de vrijwilligers wordt gestart vanaf Q3 in 2025. Investeringskredieten doorzetten naar 2025. Informatisering en automatisering: Materieel Beheerssysteem Inmiddels is Ultimo operationeel en is fase 2.0 afgerond. Het team is bezig met de laatste restpunten weg te werken waarna fase 3.0 opgestart gaat worden. Fase 3.0 is een volgende stap in het verder optimaliseren van Ultimo. In deze fase gaan we huisvesting, onder andere het MJOP, breder opnemen in dit systeem. Beschikbaar budget daarom doorzetten naar 2025. I&A budgetten digitale werkplekken Omdat er nog geen definitieve duidelijkheid is over de omvang en inrichting van de werkplekken in de regio wordt voorgesteld de restantkredieten door te schuiven naar 2025 om deze fase af te ronden. In 2025 zal een nieuwe planning voor de komende jaren worden opgesteld.

84 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

5.4

Kengetallen Inkoop

Doorlopen Inkooptrajecten 2024 Omschrijving Tankautopspuit 4x2 en 4x4 Redgeredschap Zaaksysteem Fieldlab Informatie gestuurde veiligheid zuid-6 Raamovereenkomst bouwbegeleiding 2024-2027 Bestuurlijk oefenen regionale crisisiorganisatie Groen- en terreinonderhoud Levensreddend handelen Inhuur adviseur AO-IC (Das) Rijopleidingen Verbindend samenwerken Inhuur advisering brandveiligheid RB (Das) Elektrische dienstbussen Inhuur functioneel beheerder Geo-informatievoorziening Inhuur medewerker administratie P&O Rittenregistratiesysteem Keuken hoofdlocatie Toegangscontrolesysteem hoofdlocatie Data integratie platform SOS toegang Aluminium vaartuig Inhuur ondersteuning Financieel beheer Inrichting ademluchtwerkplaats wasmachines hoofdlocatie Inhuur programmamanager strategisch informatie knooppunt (Das) Inhuur content specialist (Das) AV installatie hoofdlocatie Onderhoudscontract toegangspoorten Website Risico en Crisiscommunicatie Adoptie office 365 fase 3 Noodstroomaggregaat Inhuur medewerker MOTO Advies Cateringconcept Opstellen MJOP 2025-2028 Gevelbekleding kazerne Geffen PFAS-vrij reinigen en vervangen schuim SBH Onderzoek warm oefenen Videoconferencing hoofdlocatie Beeldmateriaal Cyclomedia Teamontwikkeling P&O Inhuur specialist Arbeidsvoorwaarden en Rechtpositie Recruitment personeelsadministratie Advies inrichting facilitairebedrijf RIB vaartuig Inrichting autowerkplaats

hoofdlocatie

85 Samenwerken aan veiligheid.

Bedrag aanbesteding incl. BTW € 12.800.000 € 1.500.000 € 1.200.000 € 1.160.000 € 800.000 € 640.000 € 546.000 € 425.000 € 407.000 € 400.000 € 244.000 € 240.000 € 200.000 € 195.000 € 182.000 € 180.000 € 133.000 € 125.000 € 125.000 € 120.000 € 112.000 € 110.000 € 102.000 € 100.000 € 95.000 € 80.000 € 80.000 € 75.000 € 75.000 € 70.000 € 70.000 € 65.000 € 65.000 € 54.000 € 50.000 € 50.000 € 45.000 € 45.000 € 43.000 € 43.000 € 35.000 € 30.000 € 28.000 € 28.000

Jaarstukken 2024

Contractverplichtingen n.a.v. doorlopen Europese aanbestedingen Omschrijving Contract Outsourcing IT-infrastructuur en beheerdiensten Contract Tankpassen en brandstof Contract Financieel systeem Contracten Energie (gas en electriciteit) Contracten Schoonmaak Contract Materieel beheerssysteem Contract VMS Contract Brandverzekering gebouwen Contract Wagenpark verzekeringen Contract E-HRM Contract Warme drankenautomaten en Ingrediënten Contract Mobiele abbonementen en data Contract E & W installaties Contract WAN-diensten Contract Geo ICT omgeving software contract MFP Contract CERT (abonnement) Accountant Contract zaaksysteem

86 Samenwerken aan veiligheid.

Bedrag incl. BTW € 2.100.000 € 666.000 € 205.000 € 2.800.000 € 370.000 € 23.000 € 146.600 € 80.000 € 125.000 € 34.800 € 150.000 € 74.000 € 156.451 € 162.000 € 110.000 € 177.000 € 10.000 € 145.200 € 546.000 8.081.051

Jaarstukken 2024

5.5

Lijst van veelgebruikte afkortingen

AH&L

Arbeidshygiëne en Logistiek

AO/IC

Administratieve Organisatie / Interne Controle

BBN

Brandw eer Brabant-Noord

BBV

Besluit Begroting en Verantw oording provincies en gemeenten

BDuR

(Rijksbijdrage) Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

BOPZ

Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (w et)

BOT

Brandw eer Opvang Team

BRZO

Besluit Risico’s en Zw are Ongevallen

BZ

Bevolkingszorg

BZK

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

CaCo

Calamiteiten Coördinator

CISO

Chief Information Security Officer

CoPi

Commando Plaats Incident

CoPi (LC)

Leider Commando Plaats Incident

COT

Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement

CRIB

Centraal Registratie en Informatiebureau

CTB

(Bijdrage i.v.m. ondersteuning naleving controle op) Coronatoegangsbew ijzen

CvD

Commandant van Dienst

DSO

Digitaal Stelsel Omgevingsw et

EMU-saldo

Vorderingensaldo Europese economisch Monetaire Unie

ESF

Europees Sociaal Fonds

FG

Functionaris Gegevensbescherming

FIDO

Wet Financiering Decentrale Overheden

FLO

Functioneel Leeftijdsontslag

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

GGZ

Geestelijke Gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GMS

Gemeenschappelijk Meld Systeem

GRIP

Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure

GWT

Groot Water Transport

HIN

Hoofd Informatie Bevolkingszorg

HON

Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg

HOvD

Hoofd Officier van Dienst

HV

Hulpverleningsvoertuig

IGV

Informatiegestuurde Veiligheid

IGW

Informatiegestuurd Werken

IOV

Impuls Omgevingsveiligheid

J&V

Ministerie van Justitie & Veiligheid

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

MKA

Meldkamer voor Ambulancezorg

MKB

Meldkamer Brandw eer

MKOB

Meldkamer Oost-Brabant

MKP

Meldkamer Politie

MOTO

Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen

MTVR

Management Team Veiligheidsregio

NIPV (IFV)

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid)

OGS

Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen

OIV

Operationele Informatievoorziening

OMS

Openbaar Meldsysteem

OT

Operationeel Team

OvD

Officier van Dienst

OvD-G

Officier van Dienst Geneeskunde

PBZO

Preventiebeleid Zw are Ongevallen

PG

Publieke Gezondheid

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

RBT

Regionaal Beleidsteam

RIVM

Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorg

ROL

Regeling Operationele Leiding

RONAZ

Regionaal Overleg Niet Acute Zorg

ROT

Regionaal Operationeel Team

SaaS

Softw are as a Service

SiSa

Single Information, Single Audit

SMH

Spoedeisende Medische Hulpverlening

THV

Technische Hulpverlening

VRBN

Veiligheidsregio Brabant-Noord

VV&T

Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg

VWS

Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport

WABO

Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht

WKR

Werkkostenregeling

Wrna

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

WVSV

Werkgeversvereniging Samenw erkende Veiligheidsregio’s

87 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024

88 Samenwerken aan veiligheid.

Jaarstukken 2024