Document · PDF

Bijlage 2 ODBN jaarstukken 2022 definitief.PDF

Gemeenteraad 6 juli 2023, gemeente OssBij agendapunt: A Jaarstukken 2022, herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN)26.388 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Conform de besluitvorming bij de jaarrekening 2021 is de verkregen subsidie en het voordeel op de budgetten gestort in de

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

Overige regionale programma’s € 27.000 (V) Op de overige onderdelen binnen regionale dienstverlening is een voordeel aan de batenkant gerealiseerd van € 27.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door de inkomsten die uit de specifieke uitkeringen ‘Toezicht en handhaving energiebesparingsplicht’ en het ‘Interbestuurlijk programma VTH’ verkregen zijn. Deze eerste specifieke uitkering loopt nog door tot en met 2025, het IBP loopt tot en met 2023.

4.4.3. Programma Bedrijfsvoering BEGROTING 2022

BEGROTING NA WIJZIGING 2022

REKENING 2022

VERSCHIL

Personeel en inhuur

6.103

6.207

5.136

1.071

Opleiding en loopbaanbegeleiding

536

558

524

Dienstreizen & woon-werkverkeer

577

301

329

-29

Overige personele kosten

291

381

339

Organisatie

194

164

172

-8

Huisvesting

711

707

682

Kantoor

136

108

-10

Informatisering/ automatisering

1.693

2.134

2.097

Vervoermiddelen

-20

Extern onderzoek/ advies

228

144

177

-33

Overige kosten

102

10.653

10.746

9.626

1.120

100

10.753

10.846

9.626

1.220

Bijdrage personeel

203

-139

Diversen

-19

TOTAAL BATEN

222

-158

-10.753

-10.782

-9.404

-1.378

BEDRIJFSVOERING BEDRAGEN IN € 1.000

SUBTOTAAL BEDRIJFSVOERING Onvoorzien TOTAAL LASTEN

SALDO

ODBN Jaarstukken 2022

Inzet personeel € 1.071.000 (V) Voor de totale personeelskosten is er een voordeel van € 1.196.000 gerealiseerd, waarvan € 1.071.000 voordeel binnen het programma bedrijfsvoering. Het resultaat op inzet personeel laat zich verklaren door een aantal grote ontwikkelingen: ➜ Loonsom & Externe inhuur € 1.173.000 (V) Op de totale lonen is een groot bedrag overgebleven. Deels komt dit doordat de gemiddelde loonsom per fte lager uitvalt dan waar in de begroting mee gerekend wordt. We begroten namelijk op het maximum van de loonschaal, terwijl lang niet elke medewerker in de laatste trede van de schaal uitbetaald wordt. Daarnaast was er door de groei van het aantal uren in de definitieve opdracht veel extra geld beschikbaar voor overheadfuncties. Van deze uitbreiding is in 2022 slechts beperkt gebruik gemaakt. ➜ Cao-ontwikkelingen 2022 € 150.000 (N) Eind 2022 is de cao over 2022 opengebroken. Deze incidentele uitkering die alle medewerkers kregen die per 01-12-2022 in dienst waren, leverde een nadeel op van ongeveer € 150.000 ten opzichte van de begroting. ➜ Verplichting verlofuren en spaaruren € 173.000 (V) De financiële verplichting voor de verlofuren en spaaruren is herzien. Dit heeft tot een vrijval van geleid. Het programma bedrijfsvoering heeft een negatief resultaat van ruim € 10,5 mln.

Hieronder worden de grootste verschillen toegelicht ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2021. Opleiding en loopbaanbegeleiding € 34.000 (V) In 2022 is een klein deel van het opleiding en loopbaanbegeleiding budget niet benut. In verband met de druk op de declarabiliteit is ervoor gekozen om een aantal trainingen en opleidingen van november en december door te schuiven naar het nieuwe jaar.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

Diversen € 4.000 (V) ➜ Dienstreizen en woon-werkverkeer: In 2022 is het bedrag voor dienstreizen en woonwerkverkeer met € 29.000 overschreden. We zien dat het aantal mensen dat weer op kantoor komt werken toe neemt. Daarmee nemen het aantal declaraties op deze post weer toe. Bij de eerste bestuursrapportage hebben we deze posten nog afgeraamd met € 255.000. Deze aframing blijkt aan het einde van het jaar iets te ambitieus te zijn. ➜ Overig personeel: Voor de overige personeelskosten is een voordeel gerealiseerd van € 42.000 ten opzichte van de begroting. Dit voordeel ontstaat op diverse posten. Zo wordt op zorgkosten personeel een bedrag van € 4.000 overgehouden. Op instroom- en doorstroom personeel ontstaat een voordeel van € 15.000. De ondernemingsraad en Jong ODBN houden bij elkaar ook € 25.000 over. ➜ Extern onderzoek/advies: Deze post is in de 1e bestuursrapportage naar beneden bijgesteld. Helaas vallen de accountantskosten over het boekjaar 2021 wat hoger uit en is in het najaar het project ‘stroomlijning processen intake en verzending’ gestart. Hierdoor wordt deze post met ongeveer € 33.000, - overschreden. ➜ Vervoer: Doordat de eigen auto’s verkocht zijn, ontstaat er een voordeel op de afschrijvingslasten. Daartegenover staan de leasekosten voor het nieuwe wagenpark.

Doordat de eigen auto’s langer in gebruik gebleven zijn, zijn de kosten voor het onderhoud en brandstof hoger dan we na de 1e bestuursrapportage verwacht hadden. Per saldo leidt dit tot een nadeel van € 20.000,-. ➜ ICT: Op het totaal van informatiseringsbudgetten is een voordeel ontstaan van € 37.000. Dit voordeel bestaat uit een groot voordeel op de post voor dataverkeer. Daarentegen zijn de kosten voor hardware en externe deskundigheid gestegen. ➜ Huisvesting: Een voordeel van € 25.000,- voornamelijk door een incidentele teruggave op de energiekosten van 2020. Voor de jaren 2021 en 2022 is er helaas nog geen inzicht op de totale energiekosten. Deze moeten nog inzichtelijk gemaakt worden door de verhurende partij. ➜ Organisatie: Doordat er meer mensen in dienst waren dan in de initiële begroting rekening gehouden is, is het bedrag voor representatie personeel licht overschreden. Ook zien we dat er meer gewerkt wordt op kantoor. Dit brengt een druk op de vergaderfaciliteiten met zich mee. Voorheen werd gebruik gemaakt van een buurthuis als vergaderlocatie. Dit buurthuis wordt opgeheven waardoor uitwijken naar andere (duurdere) locaties soms nodig is geweest. Per saldo een nadeel van € 8.000,-. ➜ Kantoor: In de bestuursrapportage hebben we het budget voor abonnementen met bijna € 30.000 afgeraamd. Deze aframing was te ambitieus.

In de jaarrekening 2022 ontstaat hier een nadeel van bijna € 11.000. ➜ Overige kosten: De porti- en printkosten vallen lager uit doordat minder stukken fysiek verzonden hoeven te worden. Hier ontstaat een voordeel van € 9.000.

ODBN Jaarstukken 2022

4.4.4. Reserves en voorzieningen

4.5 Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele lasten en baten uit de jaarrekening 2022 vermeld.

PROGRAMMA RESERVE MUTATIES BEDRAGEN IN € 1.000

BEGROTING 2022

BEGROTING NA WIJZIGING 2022

REKENING 2022

VERSCHIL

Onttrekking aan reserves

2.258

2.234

-24

Storting in reserves

159

-111

SALDO

2.209

2.074

-135

Onttrekkingen reserves € 24.000 (N) In de initiële begroting 2022 waren geen onttrekkingen of stortingen in de reserves meegenomen. Dit is gedurende het jaar bijgesteld naar een onttrekking van € 2.234.000 met onttrekkingen van het rekeningsaldo 2021, de geluidsaneringen van verkeerslawaai, strategisch HR-beleid, Informatiegestuurd werken en technische implementatie Omgevingswet. ➜ Sanering verkeerslawaai: Voor sanering verkeerslawaai was rekening gehouden met een onttrekking van € 125.000,-. Uiteindelijk is in de jaarrekening bijna € 143.000 onttrokken vanwege hogere kosten. Deels ontstaat dit doordat in de realisatie het gemiddelde uurtarief hoger uitviel dan waar rekening mee was gehouden. Deels doordat er in 2022 meer onderzoeken gedaan zijn op het gebied van verkeerslawaai. Deze extra onttrekking levert voor de jaarrekening 2022 een voordeel op van bijna € 18.000. Hier tegenover staan hogere kosten in programma 2, per saldo budgettair neutraal. ➜ Informatiegestuurd werken: in de begroting was een onttrekking geraamd van € 155.000. De daadwerkelijke kosten komen voor 2022 uit op ruim € 113.000 euro. Daarmee wordt er bijna € 42.000 minder aan de reserve onttrokken. Deze lagere onttrekking is een nadeel voor de jaarrekening. Toevoegingen reserves € 111.000 (N) In de initiële begroting 2022 waren geen stortingen in de reserves meegenomen.

Vanuit het jaarrekening saldo 2021 is besloten om het resultaat van Samen Sterk in Brabant 2021 toe te voegen aan de nieuwe egalisatiereserve SSiB. Mede door de incidentele subsidie van € 48.000 die SSiB in 2022 ontvangen heeft, blijft er in 2022 een bedrag van € 111.000 over op SSiB. Conform het doel van de reserve SSiB is dit resultaat aan de egalisatiereserve SSiB toegevoegd. Deze storting was niet geraamd in de geactualiseerde begroting. Hierdoor ontstaat er voor de jaarrekening op dit onderdeel een nadeel.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

INCIDENTELE LASTEN BEDRAGEN IN € 1.000

LASTEN / BATEN

PROGRAMMA: INDIVIDUELE DIENST VERLENING Terugbetaling resultaat 2021

Lasten

PROGRAMMA: REGIONALE DIENST VERLENING

BEGROTING 2022

REALISATIE 2022

VERSCHIL

1.263

1.273

-10

1.263

1.273

-10

1.860

1.934

-74

Omgevingswet

Lasten

295

292

SSiB Impuls

Lasten

1.440

Sanering Verkeerslawaai

Lasten

125

143

-18

Specifieke uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparingsplicht

Lasten

-13

Specifieke uitkering Interbestuurlijk programma

Lasten

-46

477

722

-245

PROGRAMMA: BEDRIJFSVOERING

Technische uitrol Omgevingswet

Lasten

120

129

-9

Technische uitrol IGW

Lasten

155

113

Aanschaf Noice cancelling apparatuur

Lasten

HR Instrumentarium

Lasten

127

131

-4

Aanvulling voorziening WW-gelden en transitievergoeding

Lasten

289

-289

3.600

3.929

-329

ODBN Jaarstukken 2022

INCIDENTELE BATEN BEDRAGEN IN € 1.000

LASTEN / BATEN

BEGROTING 2022

PROGRAMMA: INDIVIDUELE DIENST VERLENING

PROGRAMMA: REGIONALE DIENST VERLENING

REALISATIE 2022 0

1.440

1.548

108

Samen Sterk in Brabant subsidie behoud capaciteit

Baten

Samen Sterk in Brabant Impuls Subsidie

Baten

1.440

Specifieke uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparingsplicht

Baten

Specifieke uitkering Interbestuurlijk programma

Baten

Overige baten

Baten

PROGRAMMA: BEDRIJFSVOERING Verkoop auto's

Baten

ONT TREKKINGEN RESERVES

-3

653

-24

LASTEN / BATEN

BEGROTING 2021

REALISATIE 2021

VERSCHIL

Incidentele lasten

Lasten

3.600

3.929

-329

Incidentele baten

Baten

2.138

2.219

1.462

1.710

-248

4.6 Financieel overzicht per taakbeeld BBV OVERZICHT PER TAAKVELD BEDRAGEN IN € 1.000

UITGAVEN 2022

INKOMSTEN 2022

SALDO 2022

TAAKVELD

OMSCHRIJVING TAAKVELD

0.1

Bestuur

0.10

Mutaties reserves

159

-2.234

-2.074

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.4

Overhead

9.571

-222

9.349

0.8

Overige baten en lasten

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

117

-99

7.3

Afval

-4

7.4

Milieubeheer

19.321

-27.654

-8.333

TOTAAL

29.221

-30.209

-988

677

INCIDENTELE BATEN

VERSCHIL

Onttrekking reserve technische implementatie Omgevingswet

Baten

120

Onttrekking reserve technische implementatie IGW

Baten

155

113

-42

Onttrekking reserve HR Instrumentarium

Baten

277

4.7 Overzicht aanwending post onvoorzien

Onttrekking reserve ISV Sanering Verkeerslawaai

Baten

125

143

De post onvoorzien is in 2022 niet aangewend. De totale post van € 100.000,- valt vrij als voordeel in het jaarrekeningresultaat.

2.138

2.219

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

4.8 Declarabiliteit In 2022 zijn de onderstaande uren gerealiseerd.

PROGRAMMA'S 2021

UREN GEACTUALISEERDE BEGROTING NA 2 E BURAP

VERSCHIL 2022 MET GEACTUALISEERDE BEGROTING IN %

REALISATIE 2022

Vergunningverlening

51.539

48.880

94,84%

Toezicht & handhaving

72.865

71.056

97,52%

124.404

119.936

96,41%

Vergunningverlening

60.412

55.170

91,32%

Toezicht & handhaving

20.050

20.224

100,87%

Overige verzoektaken

22.431

23.208

103,46%

102.893

98.601

95,83%

Overige werkzaamheden

22.673

21.397

94,37%

TOTAAL OVERIGE WERKZAAMHEDEN

22.673

21.397

94,37%

Aanvullende opdrachten

5.689

6.693

117,65%

TOTAAL AANVULLENDE OPDRACHTEN

5.689

6.693

117,65%

TOTAAL INDIVIDUELE DIENST VERLENING

255.659

246.627

96,47%

Collectieve taken

6.000

5.981

99,68%

Omgevingswet

2.744

23.227

22.613

Sanering verkeerslawaai

1.110

Crisisbeheersing & klachtenregeling

175

250,00%

Bodemloket

160

49,06%

Beheer en nazorg stortplaatsen

116

136,18%

TOTAAL REGIONALE DIENST VERLENING

29.542

32.816

111,08%

TOTAAL ODBN

285.201

279.443

97,98%

TOTAAL BASISTAKEN

TOTAAL VERZOEKTAKEN

SSiB

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

97,36%

In bovenstaande tabel is te zien dat er voor de individuele dienstverlening minder uren zijn gemaakt dan de begrote uren die zijn opgenomen in de geactualiseerde begroting. Door veel wisselingen in personeel hebben we veel uren besteed aan het inwerken van nieuwe medewerkers. Ook zien we dat door het opheffen van de reisrestricties er in 2022 meer verlof is opgenomen. Voor de basistaken zijn er bijna 4.500 uren minder gerealiseerd. Binnen vergunningverlening van de provinciale opdracht zijn er ruim 2.500 uren minder gemaakt en voor toezicht en handhaving zijn er binnen het gemeentelijke programma ruim 2.700 uren minder gemaakt. Het minder aantal uren wordt voor zowel de vergunningverlening als toezicht en handhaving vooral veroorzaakt door een lagere bezetting en door de lagere declarabiliteit. Binnen de verzoektaken zijn er bijna 4.300 uren minder gerealiseerd, dit wordt veroorzaakt door de vergunningverlening binnen de provinciale opdracht. Deels komt dit doordat één opdracht niet doorgegaan is vanwege uitstel van de Omgevingswet. Tevens zien we dat door mutaties in het personeelsbestand het aantal uren niet altijd gemaakt konden worden. Voor de overige werkzaamheden zijn er 1.277 uren minder gerealiseerd, dit wordt vooral veroorzaakt doordat steeds meer digitaal wordt aangeleverd en verzonden waardoor er minder uren binnen intake en verzending noodzakelijk waren.

Aan de andere kant zien we wel een toename op het aantal juridische uren. Voor de aanvullende opdrachten zijn er 1.004 uren meer gerealiseerd. Deels zijn dit uren voor de specifieke uitkeringen die we eind 2022 ontvangen hebben. Aan de andere kant zien we dat het aantal opdrachten binnen de gemeentelijke deelnemers fors gegroeid zijn. Vooral op het gebied van sanering verkeerslawaai zijn hiervoor veel uren gemaakt.

4.8.1 Beschikbare declarabele uren Gemiddeld over het jaar 2022 is er een bezetting geweest van 296,7 FTE (2021 269,3 FTE), waarvan 230,0 FTE ingezet is geweest voor het primaire proces (2021 206,4 FTE). De formatie voor het primaire proces is declarabel inzetbaar. De overige 66,7 fte betreft medewerkers die ondersteunend zijn aan het primaire proces (2021 62,9 FTE). Deze formatie bestaat uit de directie, management, medewerkers bedrijfsvoering en ondersteuning. Hiermee bedroeg de personele overhead 22,5% van de totale formatie (2021 23,4%). De declarabele uren per FTE over 2022 geven het volgende beeld:

ODBN Jaarstukken 2022

DECLARABELE UREN PER MEDEWERKER

GEMIDDELDE REALISATIE INCL. SSIB

GEMIDDELDE REALISATIE EXCL. SSIB

Aantal fte primair proces*

208,5

194,2

Aantal declarabele uren

279.443

256.830

1.340

1.323

Aantal declarabele uren per FTE

Bij het berekenen van de declarabiliteit is gekeken naar de werkelijke gewerkte uren van de externe inhuur in plaats van de gecontracteerde uren. Dit resulteert in een lager aantal FTE dan in het bezettingsoverzicht.

In de tabel is te zien dat de declarabele uren per persoon voor ODBN 1.340 uur is (2021 1.412). Bovenstaand beeld wordt enigszins vertroebeld door het hoge aantal declarabele uren van SSiB en SSiB Impuls. Deze twee onderdelen worden middels een vaste bijdrage in rekening gebracht en daarom worden deze uren buiten de tariefsbepaling gehouden. Wanneer de formatie en de uren die betrekking hebben op SSiB en SSiB Impuls buiten de vergelijking gehouden worden, dan is het gemiddeld aantal declarabele uren per medewerker 1.323 (2021 1.383). Bij dit resultaat is een belangrijke kanttekening te plaatsen. We zien dat in 2022 het corona effect zoals beschreven in het jaarverslag 2021 is afgenomen. Een groot effect in de lagere declarabiliteit is het inwerken van nieuwe medewerkers geweest. We hebben in 2022 ruim 60 nieuwe collega’s in onze organisatie verwelkomd. Een heel mooi resultaat als we de krapte op de arbeidsmarkt bezien. Wel zien we dat het steeds moeilijker is om ervaren krachten in de markt te vinden. Dat maakt dat het inwerken van nieuwe medewerkers meer tijd kost dan voorheen. Dit heeft zijn effect op de declarabiliteit van deze medewerkers, maar ook van de collega’s die deze mensen inwerken. Tevens zien we dat de hoeveelheid verlof behoorlijk veranderd is. Het gemiddelde aantal uren dat mensen meenemen naar 2023 is lager dan dat dit begin 2022 was.

Dit heeft ook geleid tot een deel van de vrijval van de financiële reservering die we in 2021 in de jaarrekening hebben opgenomen. In 2022 hebben we veel tijd besteed aan het opleiden voor de Omgevingswet en ook getracht op andere onderwerpen in te zetten op een goede opleiding. Zeker ook omdat de afgelopen jaren het opleiden op een lager pitje heeft gestaan in verband met de beperkingen door corona. Hierdoor zien we dat we in 2022 meer uren aan opleiden hebben besteed. Zowel de stijging in opgenomen (bijzonder) verlof als in opleidingsuren hebben ervoor gezorgd dat er minder productieve uren zijn gemaakt.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

De gemiddeld lagere declarabiliteit van 1.323 ten opzichte van de norm van 1.350 is in lijn met de verwachting zoals deze in het jaarverslag van 2021 is geschetst. Doordat er een aantal zaken ingehaald zouden worden op gebied van opleiden en verlof in 2022 was de verwachting dat we onder de norm uit zouden komen. Nu de Omgevingswet opnieuw is uitgesteld en in 2023 deze opleiding weer terug dient te komen zullen wij als organisatie goed moeten kijken naar ons opleidingsplan en onze normuren.

4.8.2 Facturabiliteit Naast de gemiddelde declarabiliteit wordt er ook een analyse gemaakt in hoeverre de declarabele uren in rekening zijn gebracht. Voor een deel van de declarabele uren wordt namelijk een vaste bijdrage ontvangen. Dit betekent dat de uren die méér worden gemaakt dan begroot niet in rekening worden gebracht bij de deelnemers, maar ook dat hier voor de ODBN geen dekking tegenover staat. Dit is vooral aan de orde voor een aantal opdrachten binnen de regionale dienstverlening. In 2022 zijn 32.816 uren gemaakt voor opdrachten met een vaste bijdrage tegenover 29.542 uren begroot. Dit komt voornamelijk doordat er voor de implementatie van de Omgevingswet 2.744 uren gemaakt zijn die niet specifiek geraamd waren. Voor Sanering verkeerslawaai zijn er 1.110 uren gemaakt die niet specifiek geraamd waren. Daarentegen hebben we voor SSIB 614 uren minder gemaakt dan begroot.

4.9 EMU-saldo OMSCHRIJVING

BEGROTING 2022

REKENING 2022

Exploitatiesaldo voor mutatie reserves

34.392

-1.087

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

457.395

325.573

289.444

In- en desinvesteringen

176.600

142.166

Onttrekkingen aan voorzieningen

344.100

270.694

EMU-SALDO

1.012.487

201.071

Totale lasten

27.526.224

29.061.981

3,68%

0,69%

Dotaties aan voorzieningen

EMU-SALDO ALS % TOTALE LASTEN

ODBN Jaarstukken 2022

4.10 Wet Normering Topinkomens (WNT)

GEGEVENS 2021 | BEDRAGEN X € 1

Beloningen van bestuurders en overige topfunctionarissen in de (semi) publieke sector zijn wettelijk genormeerd in de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De WNT voorziet in een democratisch gelegitimeerd instrument waarmee normen en verplichtingen kunnen worden opgelegd over de bezoldiging van bestuurders en andere topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De ODBN is verplicht om jaarlijks in het financieel jaarverslag de bezoldiging van iedere topfunctionarissen op persoonsnaam op te nemen, ongeacht een eventuele overschrijding van het bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionaris 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevend topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. De WNT is van toepassing op onze Algemeen Directeur J.A.J. Lenssen. Het voor de Omgevingsdienst Brabant Noord toepasselijk bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Naast de vermelde topfunctionaris zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen). GEGEVENS 2022 | BEDRAGEN X € 1

J.A.J. LENSSEN ALGEMEEN DIRECTEUR

FUNCTIEGEGEVENS 5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2022

1 jan t/m 31dec

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?8

1,0 fte ja

BEZOLDIGING Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 123.714

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.092

Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10 -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11 TOTALE BEZOLDIGING

FUNCTIEGEGEVENS 5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

J.A.J. LENSSEN ALGEMEEN DIRECTEUR 01/01-31/12 1,0 fte

Dienstbetrekking?8

BEZOLDIGING 9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 117.836

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 21.696

Subtotaal

€ 139.535

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

€ 209.000

TOTALE BEZOLDIGING

€ 139.535

1b L eidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 De WNT-normen gelden ook voor ingehuurde topfunctionarissen. In 2022 en 2021 heeft de ODBN geen interim-bestuurder gehad die onder de WNT verantwoord hoeft te worden. 1c Toezichthoudende topfunctionarissen Voor ODBN is deze tabel niet van toepassing. 1d Topfunctionaris met een bezoldiging van € 1.700 of minder Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder. In onderstaande tabel zijn de leden van het Dagelijks en Algemeen bestuur weergegeven. De DB en AB leden van de ODBN ontvangen geen bezoldiging c.q. vergoeding.

€ 145.806 216.000 N.v.t. € 145.806

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling13

N.v.t.

GEGEVENS 2021 14

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

Vergoedingen leden dagelijks bestuur en algemeen bestuur

FUNCTIE

NAAM

DIENST VERBAND

DUUR FUNCTIE IN BOEK JAAR*

➔

OMVANG DIENST VERBAND

BELONING

VASTE EN VARIABELE ONKOSTEN VERGOEDING

VOORZIENING BETALING

BEZOLDIGING 2022

BEZOLDIGING 2021

Voorzitter DB, AB

Dhr. C.H.C. van Rooij

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid DB, AB

Mw. H. Roijackers

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid DB, AB

Dhr. M.A.W.J.M. Wijdeven

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid DB, AB

Dhr. D. Solez

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid DB, AB

Dhr. F.J.H. van Lankvelt

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. W. van der Zanden

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. A.J.F. Potters

Nee

12 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. B.M.H. Brands

Nee

8 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. R. Geers

Nee

8 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Mevr. L. van der Aa

Nee

8 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. S. van den Bergh

Nee

8 mnd

n.v.t.

Bestuurslid DB, AB

Dhr. J.L.E.M.H. van der Schoot

Nee

4 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. J.W.F. Hoskam

Nee

4 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. M.R.G. Buijsse

Nee

4 mnd

n.v.t.

Bestuurslid AB

Dhr. E.H.J.M. Mathijssen

Nee

4 mnd

n.v.t.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

1e Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 De totale bezoldiging van een topfunctionaris inclusief degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt, voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen (uitsluitend te verantwoorden indien en voor zover er sprake is bij een topfunctionaris van bezoldiging voor andere werkzaamheden dan die als topfunctionaris bij de WNT-instelling en/ of bezoldiging uit hoofde van werkzaamheden bij gelieerde rechtspersonen. Voor ODBN is deze tabel niet van toepassing. 1f T opfunctionarissen met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a.

Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800. Voor ODBN is deze tabel niet van toepassing

2. U itkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Voor 2022 is dit voor de ODBN niet van toepassing. 3.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

1g T opfunctionarissen met een totale bezoldiging van minder dan € 1.800 waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1d, Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder. Voor ODBN is deze tabel niet van toepassing.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

100

101

4.11 Bijdrage deelnemers

DEELNEMER

PROGRAMMA 1 BASISTAKEN

PROGRAMMA 1 VERZOEKTAKEN

PROGRAMMA 1 AANVULLENDE VERZOEKTAKEN

PROGRAMMA 2 COLLECTIEVE TAKEN

PROGRAMMA 2 KLACHTENREGELING

PROGRAMMA 2 SSiB

TOTAAL BIJDRAGE 2022

Provincie Noord-Brabant

2.164.360

7.479.316

380.247

169.000

13.700

1.500.951

11.707.574

Gemeente Bernheze

871.864

366.105

27.363

24.700

4.300

12.816

1.307.148

Gemeente Boekel

364.340

107.474

4.125

8.400

1.500

8.040

493.880

Gemeente Boxtel

537.819

57.005

26.700

4.600

10.389

636.513

Gemeente Land van Cuijk

2.667.373

285.099

29.759

72.000

12.400

35.802

3.102.433

Gemeente Meierijstad

2.021.435

729.013

25.640

65.000

11.300

20.161

2.872.549

Gemeente Maashorst

1.302.821

486.558

21.839

46.300

8.000

16.474

1.881.992

Gemeente Oss

1.883.436

210.126

37.400

73.800

12.800

18.657

2.236.219

Gemeente ’s-Hertogenbosch

1.256.666

126.788

54.437

124.300

21.500

12.406

1.596.097

Gemeente Sint-Michielsgestel

321.009

31.350

23.300

4.100

9.952

389.710

Gemeente Vught

365.793

59.571

25.200

4.400

7.428

462.391

Diversen

-435

143.242

831.237

974.044

TOTAAL

13.756.916

9.937.970

724.053

658.700

98.600

2.484.313

27.660.552

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

5 Sisa Verantwoording

102

103

SISA BIJLAGE VERANT WOORDINGSINFORMATIE 2022 OP GROND VAN ARTIKEL 3 VAN DE REGELING VERSTERKER IenW

SPECIFIEKE UITKERING JURIDISCHE GRONDSLAG ONT VANGER

UITKERINGSCODE E93

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

INFORMATIEVERSTREKKING SISA - D.D. 14-02-2022

➔

INDICATOR Totale besteding (jaar T)

INDICATOR

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Eindverantwoording (Ja/ Nee)

Aard controle R Indicator: E93/01

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02

€

45.968

Naam activiteit

Besteding (jaar T)

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

1 Deelname aan werk- en projectgroepen

€ 15.003

2 Aanleveren van data voor het IBP

€0

3 Scholing en opleiding

€0

€ 499

5 Implementatie LHS

€0

6 Uniforme indeling naar risico van zorgbedrijven

€0

7 Openbaar maken van definitieve handhavingsbeschikkingen Wabo-inspecties

€0

8 Landelijke arbeidsmarktcampagne

€0

9 Onderzoek onder het IBP naar belangrijke (transitie) opgaven

€0

10 Een risico analyse en uitvoerings- en handhavingsplan per omgevingsdienst

€0

11 Opstellen uitvoeren van implementatieprogramma

€ 4.841

€0

13 Visitatie bij omgevingsdiensten en meewerken aan evaluatie van de pilots

€ 25.625

14 Plan van aanpak voor het inrichten van een systeem van onderzoeken door ILT naar het functioneren van het VTH stelsel

€0

15 Materiële kosten

€0

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: F21/01

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02

Aard controle R Indicator: F21/03

€

NEE

13.264

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle D2 Indicator: F21/04

Aard controle R Indicator: F21/05

NEE

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Aard controle n.v.t. Indicator: E93/06

Besteding (jaar T)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

NEE

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/05

12 Participeren in onderzoek naar mandaten

INDICATOR

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/03

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04

4 Inzicht in bestaande vormen van bekostiging

EZK

45.968

INDICATOR

13.264

ODBN Jaarstukken 2022

INDICATOR

104

6 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noord-Brabant A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2022 Ons oordeel Wij hebben de jaarstukken 2022 van gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noord-Brabant gecontroleerd. Naar ons oordeel: ➜ geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2022 als van de activa en passiva van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noord-Brabant op 31 december 2022 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); ➜ zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2022 in alle van materieel belang zijn de aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 6 oktober 2022. De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2022; 2. het overzicht van baten en lasten over 2022; 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen; en 4. de bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

105

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 6 oktober 2022 en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2022 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'. Wij zijn onafhankelijk van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noord-Brabant zoals vereist in de Wet toezicht accountantsorganisaties (Wta), de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het controleprotocol WNT 2022 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o ‘Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd.

Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 292.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief, indien van toepassing, de toevoeging aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling controleprotocol WNT 2022. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 50.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve- of WNT-redenen relevant zijn.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

106

107

B. Verklaring over de in het jaarstukken opgenomen andere informatie

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie die bestaat uit:

Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV.

➜ Jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.

Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader. In dit kader is het dagelijks bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie voldoende is om de gemeenschappelijke regeling in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden, waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden opgevangen, toelichten in de jaarrekening. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

108

109

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 6 oktober 2022, het Controleprotocol WNT 2022, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: ➜ het identificeren en inschatten van de risico's: - dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, - dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen, - het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; ➜ het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling; ➜ het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; ➜ het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde afweging dat de gemeenschappelijke regeling in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de gemeenschappelijke regeling de financiële risico’s niet kan opvangen; ➜ het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en ➜ het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen. Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

Gegeven onze eindverantwoordelijkheid voor het oordeel zijn wij verantwoordelijk voor de controle van de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling, rekening houdend met de invloed daarop van de aard en de significantie van de activiteiten van uitvoeringsorganisaties ten behoeve van de gemeenschappelijke regeling. Op basis hiervan hebben wij de aard en omvang bepaald van de uit te voeren werkzaamheden ten aanzien van deze uitvoeringsorganisaties. Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Utrecht, 31 maart 2023 Flynth Audit B.V. w.g. drs. R. Buiteman RA

ODBN Jaarstukken 2022

110

III

Bijlagen

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

111

ODBN Jaarstukken 2022

112

Geactualiseerde risicoanalyse per 31 december

OMSCHRIJVING

BEHEERSMAATREGELEN

113

➔

KARAKTER

RISICO BEDRAG

KANS

IMPACT

€ 210.000,00

50%

€

210.000,00

Onevenredige stijgende inhuur tarieven

Goede afspraken maken met onze leveranciers van externe krachten over de indexering van tarieven etc.

Structureel

Externe ontwikkelingen

– Intensieve monitoring van externe ontwikkelingen zodat hier tijdig op geacteerd kan worden. – Tijdig gebruik maken van de flexibele schil van de organisatie waar mogelijk – Duidelijke afspraken maken met opdrachtgevers bij externe ontwikkelingen

Structureel

€

273.000,00

75%

€

409.500,00

Hoger ziekteverzuim dan begroot

Monitoring en sturing op ziekteverzuim

Incidenteel

€

273.000,00

50%

€

136.500,00

Uitstel van invoerdatum Omgevingswet

Monitoring van ontwikkelingen op de ontwikkelingen m.b.t. de Omgevingswet

Incidenteel

€

150.000,00

25%

€

37.500,00

Niet realiseren van opdrachtvolume

Monitoring en sturing op uitvoering van de opdracht

Structureel

€

300.000,00

50%

€

300.000,00

Krappe arbeidsmarkt

– Extra inzet op wervingsactiviteiten – Actieve arbeidsmarktcommunicatie

Structureel

€

300.000,00

25%

€

150.000,00

Niet-toegankelijke ICT-omgeving

– Outsourcing bij professionele partij – Intensieve inzet en scholing op databeveiliging/ informatiebeveiliging zodat kans op beveiligingsprobleem beperkt wordt. – Plan opstellen ter beveiliging systemen tegen hacks, virusaanvallen en datalekken

Incidenteel

€

100.000,00

50%

€

50.000,00

Effecten van Omgevingswet op de omvang van de opdrachten van onze deelnemers niet duidelijk.

Omgevingswet heeft impact op. Overleg met deelnemers, monitoren landelijke ontwikkelingen

Structureel

50%

€

Onrust in de wereld leiden tot prijsstijgingen

Goede prijsafspraken met leveranciers, monitoren ontwikkelingen

Structureel

357.700,00

50%

€

357.800,00

Nieuwe cao is nog niet definitief en kan wijzigen na raadplegen achterban

Monitoren ontwikkelingen

Structureel

2.302.000

25%

TOTAAL RISICOPROFIEL ODBN OP PEILDATUM

JAARREKENING 2022

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

€

€ €

€

575.500

€ 2.226.800

ODBN Jaarstukken 2022

114

2 Overzicht investeringen

3 Projecten en opgaven Ontwikkelprogramma ODBN

Overzicht op hoofdlijnen van opgaven en projecten voor 2023

OORSPRONKELIJK KREDIET

OPENSTAAND KREDIET 2022

WERKELIJK 2022

RESTANT 2022

Warmtebeeldcamara’s

19.000

1.817

-1.817

Afsluiten

Circulaire economie en grondstoffen transitie

Aanschaf laptops 2022

25.000

57.198

-32.198

Afsluiten

Vergunningverlening & toezicht indirecte lozingen

Aanschaf telefoon 2022

25.000

50.282

-25.282

Afsluiten

Impulsprogramma chemische stoffen

Nieuwe website

45.000

5.840

-5.840

Afsluiten

Aanpassing luifel pand

15.000

15.780

-780

Afsluiten

NAAM KREDIET

Aanschaf systemen 2021 t.b.v. consignatiedienst TOTAAL INVESTERINGEN

AFSLUITEN OF OVERHEVELEN?

WATER

Project Schone Maaswaterketen, onderdeel Bronaanpak ENERGIE Ontwikkeling energietoezicht

30.000

11.249

18.751

140.000

95.000

140.349

-45.349

Afsluiten

Brabant Woont Slim RES-energiebesparing BODEM/ AGRARISCH Agrarisch platform (deelname en advisering) Deelname/voorbereiding Brabant brede overleggen Evaluatie maatregelen Herijking uren vergunningverlening INFORMATIEGESTUURD WERKEN Strategisch plan/ informatie gestuurd werken Verbeteren data-kwaliteit Waarde creatie d.m.v. dataproducten Data-cultuur (waaronder het ROK-VTH) DOORONT WIKKELING V TH LHSO Afronding programma Kompas Evaluatie/ borging Kompas Inzet strafrechtelijke instrumentarium

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

115

116

117

Vervolg: Overzicht op hoofdlijnen van opgaven en projecten voor 2023 BEDRIJFSVOERING P&C cyclus UIT VOERING IBP Coördinatie uitvoering IBP Deelname pijler 1: robuuste omgevingsdienstendiensten en financiering Deelname pijler 2: bestuurs- en strafrechtelijk instrumentarium Implementatie uitkomst visitatie: o.a. PDCA-cyclus en positionering I&O

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

ODBN Jaarstukken 2022

118

Vragen over de jaarstukken 2022? Neem gerust contact op met de ODBN

www.ODBN.nl Victorialaan 1 5213 JG ‘s-Hertogenbosch Telefoon: 088 7430 000 E-mail: info@odbn.nl

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving, nu en in de toekomst

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Oss&id=3ba5a0cd-7dd9-415b-8d63-83de9f57f0f7