RV Begrotingswijziging december 2024
Tekst van het document
Zaaknummer: 0086200316
1/5
RAADSVOORSTEL MET BESLUIT
Raadsvergadering
: 16-12-2024
Agendapunt
:
Onderwerp
: Begrotingswijziging december 2024
Portefeuillehouder
: Rob Jonkman
Beetsterzwaag, 12-11-2024
Voorstel 1. De begrotingswijziging december 2024 vast te stellen. 2. De begroting 2024 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel. 3. De begroting 2025-2028 aan te passen volgens tabel 2, 3, 4 en 5 onder middelen in dit voorstel.
Inleiding Voor u ligt de begrotingswijziging december 2024. Met deze wijziging stellen we voor de laatste keer de begroting 2024 bij, voordat we de jaarrekening opmaken. Doel is de begroting bij te stellen in het kader van rechtmatigheid en er een betere inschatting gegeven kan worden van het verwachte rekeningresultaat. De wijziging bevat mutaties die na het opstellen van de najaarsrapportage in september alsnog bekend zijn geworden. Structurele mutaties uit de septembercirculaire en budgetoverhevelingen worden in de begroting 2025-2028 verwerkt. Afwijkingen groter dan € 50.000 worden toegelicht. In de begrotingswijziging december vinden geen beleidswijzigingen plaats.
Beoogd effect en/of resultaat Vergroten van de transparantie en zuiverheid van het begroting- en verantwoordingsproces.
Argumenten 1.1 De begrotingswijziging bevordert de rechtmatigheid van de begroting Door de aangegeven wijzigingen van de begroting 2024 door te voeren wordt invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad. Tevens wordt hiermee de rechtmatigheid van de begroting 2024 bevorderd. 1.2 De begroting 2024 is actueel Het verwerken van de voorgestelde wijzigingen zorgt er voor dat de bewaking van de voortgang van de uitputting van de budgetten opgenomen in de begroting 2024 kan worden uitgevoerd. De wijzigingen worden in de bijlage "Technische begrotingswijziging september 2024" toegelicht. 1.3 Mutaties worden meerjarig verwerkt Met het vaststellen van de najaarsrapportage 2024 is alleen een besluit genomen over het boekjaar 2024 omdat de begroting 2025 nog niet was vastgesteld. De begroting 2025 is vastgesteld waarna de budgetoverhevelingen en structurele mutaties ook voor de jaren 2025 – 2029 kunnen worden verwerkt.
Kanttekeningen n.v.t.
Zaaknummer: 0086193162
2/5
Middelen In onderstaande tabellen wordt het effect op programmaniveau weergegeven: Voorgestelde wijziging begroting 2024 x € 1.000
Vastgestelde Begroting 2024 (najaarsrapportage )
Voorgestelde mutaties 2024 (begrotingswijz. december)
Voorgestelde begroting 2024 na mutaties
2024
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
0 Bestuur en ondersteuning
5.426
1.996
-3.431
-
46
46
5.426
2.042
-3.385
1 Veiligheid
2.492
18
-2.474
-
-
-
2.492
18
-2.474
2 Verkeer en vervoer
6.643
318
-6.324
-
-
-
6.643
318
-6.324
3 Economie
848
602
-246
-
-
-
848
602
-246
4 Onderwijs
3.741
799
-2.942
-
-
-
3.741
799
-2.942
5 Sport, cultuur en recreatie
7.956
1.479
-6.476
125
-
-125
8.081
1.479
-6.601
6 Sociaal domein
45.799
14.382
-31.417
-1.090
-
1.090
44.709
14.382
-30.327
7 Volksgezondheid en milieu
10.852
9.103
-1.749
-352
-142
210
10.500
8.960
-1.539
8 Bouwen, wonen en Gronden
3.136
2.766
-370
-129
-
129
3.007
2.766
-241
Algemene dekkingsmiddelen
1.086
72.499
71.413
-
-
-
1.086
72.499
71.413
Mutaties reserves
3.483
5.188
1.705
1.350
171
-1.179
4.833
5.359
526
Overhead
16.322
107
-16.215
-
-
-
16.322
107
-16.215 1.644
107.784
109.257
1.473
-96
75
171
107.688
109.332
Structureel resultaat
98.742
98.176
-566
-446
-96
350
98.296
98.080
-216
Incidenteel resultaat
9.042
11.081
2.039
350
171
-179
9.392
11.252
1.860
Tabel 1 wijziging begroting 2024 per programma
Voorgestelde wijziging begroting 2025 Vastgestelde Begroting 2025
Voorgestelde mutaties 2025 (begrotingswijz. december)
x € 1.000
Voorgestelde begroting 2025 na mutaties
2025
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
0 Bestuur en ondersteuning
4.426
526
-3.901
-
-
-
4.426
526
-3.901
1 Veiligheid
2.713
18
-2.695
-
-
-
2.713
18
-2.695
2 Verkeer en vervoer
6.419
258
-6.160
-
-
-
6.419
258
-6.160
3 Economie
637
321
-316
-
-
-
637
321
-316
4 Onderwijs
3.384
511
-2.873
66
66
-
3.450
578
-2.873
5 Sport, cultuur en recreatie
6.482
635
-5.846
120
-
-120
6.602
635
-5.966
6 Sociaal domein
44.096
13.060
-31.035
179
89
-90
44.274
13.149
-31.125
7 Volksgezondheid en milieu
13.502
12.263
-1.239
527
317
-210
14.029
12.580
-1.449
8 Bouwen, wonen en Gronden
2.274
1.538
-736
-
-
-
2.274
1.538
-736
Algemene dekkingsmiddelen
1.624
73.854
72.231
-100
-
100
1.524
73.854
72.331
250
257
7
-
300
300
250
557
307
16.175
40
-16.135
-
-
-
16.175
40
-16.135
Mutaties reserves Overhead
101.981
103.283
1.302
792
772
-20
102.773
104.055
1.282
Structureel resultaat
97.775
98.922
1.147
792
772
-20
98.567
99.694
1.127
Incidenteel resultaat
4.206
4.361
155
-
-
-
4.206
4.361
155
Tabel 2 wijziging begroting 2025 per programma
Zaaknummer: 0086193162
3/5
Voorgestelde wijziging begroting 2026 Vastgestelde Begroting 2026
Voorgestelde mutaties 2026 (begrotingswijz. december)
x € 1.000
Voorgestelde begroting 2026 na mutaties
2026
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
0 Bestuur en ondersteuning
4.245
526
-3.719
-
-
-
4.245
526
-3.719
1 Veiligheid
2.713
18
-2.695
-
-
-
2.713
18
-2.695
2 Verkeer en vervoer
6.201
258
-5.942
-
-
-
6.201
258
-5.942
3 Economie
783
519
-264
-
-
-
783
519
-264
4 Onderwijs
3.706
511
-3.194
66
66
-
3.772
578
-3.194
5 Sport, cultuur en recreatie
6.867
625
-6.242
100
-
-100
6.967
625
-6.342
6 Sociaal domein
40.422
10.108
-30.314
61
61
-
40.484
10.170
-30.314
7 Volksgezondheid en milieu
8.748
7.402
-1.346
113
113
-
8.861
7.515
-1.346
8 Bouwen, wonen en Gronden
2.298
1.479
-819
-
-
-
2.298
1.479
-819
Algemene dekkingsmiddelen
2.470
70.207
67.736
-100
-
100
2.370
70.207
67.836
250
177
-73
-
-
-
250
177
-73
15.765
40
-15.726
-
-
-
15.765
40
-15.726
94.468
91.870
-2.598
241
241
-
94.709
92.111
-2.598
Structureel resultaat
92.874
90.250
-2.624
241
241
-
93.115
90.491
-2.624
Incidenteel resultaat
1.594
1.620
26
-
-
-
1.594
1.620
26
Mutaties reserves Overhead
Tabel 3 wijziging begroting 2026 per programma
Voorgestelde wijziging begroting 2027 Vastgestelde Begroting 2027
Voorgestelde mutaties 2027 (begrotingswijz. december)
x € 1.000
Voorgestelde begroting 2027 na mutaties
2027
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
0 Bestuur en ondersteuning
4.229
526
-3.703
-
-
-
4.229
526
-3.703
1 Veiligheid
2.713
18
-2.695
-
-
-
2.713
18
-2.695
2 Verkeer en vervoer
6.119
258
-5.860
-
-
-
6.119
258
-5.860
3 Economie
508
14
-494
-
-
-
508
14
-494
4 Onderwijs
3.866
511
-3.354
66
66
-
3.932
578
-3.354
5 Sport, cultuur en recreatie
6.581
625
-5.955
-
-
-
6.581
625
-5.955
6 Sociaal domein
40.322
9.983
-30.339
-
-
-
40.322
9.983
-30.339
7 Volksgezondheid en milieu
8.760
7.392
-1.368
-
-
-
8.760
7.392
-1.368
8 Bouwen, wonen en Gronden
1.456
61
-1.395
-
-
-
1.456
61
-1.395
Algemene dekkingsmiddelen
2.409
70.416
68.007
-
-
-
2.409
70.416
68.007
Mutaties reserves
250
177
-73
-
-
-
250
177
-73
15.599
40
-15.559
-
-
-
15.599
40
-15.559
92.812
90.022
-2.790
66
66
-
92.878
90.088
-2.790
Structureel resultaat
92.261
90.325
-1.936
66
66
-
92.327
90.391
-1.936
Incidenteel resultaat
551
-303
-854
-
-
-
551
-303
-854
Overhead
Tabel 4 wijziging begroting 2027 per programma
Zaaknummer: 0086193162
4/5
Voorgestelde wijziging begroting 2028 Vastgestelde Begroting 2028
Voorgestelde mutaties 2028 (begrotingswijz. december)
x € 1.000
Voorgestelde begroting 2028 na mutaties
2028
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
0 Bestuur en ondersteuning
4.199
526
-3.673
-
-
-
4.199
526
-3.673
1 Veiligheid
2.713
18
-2.695
-
-
-
2.713
18
-2.695
2 Verkeer en vervoer
5.723
258
-5.464
-
-
-
5.723
258
-5.464
3 Economie
495
241
-254
-
-
-
495
241
-254
4 Onderwijs
4.038
511
-3.526
66
66
-
4.104
578
-3.526
5 Sport, cultuur en recreatie
6.480
625
-5.855
-
-
-
6.480
625
-5.855
6 Sociaal domein
40.241
9.983
-30.258
-
-
-
40.241
9.983
-30.258
7 Volksgezondheid en milieu
8.814
7.412
-1.402
-
-
-
8.814
7.412
-1.402
8 Bouwen, wonen en Gronden
1.456
462
-994
-
-
-
1.456
462
-994
Algemene dekkingsmiddelen
2.429
71.112
68.683
-
-
-
2.429
71.112
68.683
Mutaties reserves Overhead
250
177
-73
-
-
-
250
177
-73
15.550
40
-15.510
-
-
-
15.550
40
-15.510
92.387
91.366
-1.022
66
66
-
92.454
91.432
-1.022
Structureel resultaat
91.850
91.041
-810
66
66
-
91.917
91.107
-810
Incidenteel resultaat
537
325
-212
-
-
-
537
325
-212
Tabel 5 wijziging begroting 2028 per programma
SDG’s n.v.t.
Evaluatie n.v.t.
Bijlagen 1. Bijlage begrotingswijziging december 2024
Burgemeester en wethouders van de Gemeente Opsterland, De secretaris,
De burgemeester,
Sandra van 't Hooge
Andries Bouwman
Team
: Concernzaken
Behandelend ambtenaar : Robert van Dorp Telefoonnummer
: 0512 386 222
Emailadres
: robert.van.dorp@opsterland.nl
Ontwerp raadsbesluit Raadsvergadering
: 16-12-2024
Agendapunt
:
Onderwerp
: Begrotingswijziging december 2024
De raad van de Gemeente Opsterland, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 12-11-2024, besluit: 1. De begrotingswijziging december 2024 vast te stellen. 2. De begroting 2024 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel. 3. De begroting 2025-2028 aan te passen volgens tabel 2, 3, 4 en 5 onder middelen in dit voorstel. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de Gemeente Opsterland van 16-122024. De griffier,
De voorzitter,
Laura Meijer
Andries Bouwman