Raadsvoorstel Perspectiefbrief 2023 - begrotingsmutatie.docx

0086147292

RAADSVOORSTEL MET BESLUIT

Raadsvergadering

: 10 juli 2023

Agendapunt

:

Onderwerp

: Perspectiefbrief 2023 - begrotingsmutatie

Portefeuillehouder

: Rob Jonkman

Beetsterzwaag, 6 juni 2023

Voorstel 1. Kennis te nemen van de perspectiefbrief 2023. 2. De begroting 2023 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel.

Inleiding Wij bieden u de perspectiefbrief 2023 aan. Hierin schetsen wij een beeld van de ontwikkelingen over het eerste half jaar van 2023. Ook geven wij u een beeld hoe het meerjarenperspectief voor de begroting 2024-2027 zich naar verwachting gaat ontwikkelen. De noodzakelijke wijziging van de begroting 2023 moet door de raad worden vastgesteld.

Beoogd effect en/of resultaat Informeren van de raad en het wijzigen van de begroting 2023 voor het autoriseren van de herziende inkomsten en uitgaven voor het jaar 2023. 1.1 Het financieel perspectief is inclusief de meicirculaire. Begin juni is de meicirculaire verschenen. Daarin stelt het Rijk de belangrijkste ontwikkelingen vast voor 2023 en stuurt de budgetten voor de diverse onderdelen bij. Deze bijstellingen zijn in de perspectiefbrief verwerkt. 1.2 Het verwacht resultaat over 2023 blijft positief. Het financieel effect van de ontwikkelingen voor 2023 geeft een positief saldo van € 0,3 miljoen. 1.3 De cijfers geven voor de jaren na 2025 een structureel niet sluitend beeld. De structurele baten en lasten na 2025 zijn niet sluitend. Voor 2026 is het structureel tekort van € 0,77 miljoen en voor 2027 een tekort van € 0,74 mln. Voor 2023 is het structureel saldo € 0,4 miljoen negatief. De jaren 2024 en 2025 hebben een structureel saldo van € 2,7 miljoen en € 4,1 miljoen positief. 2.1 Het afgesproken beleid dient uitgevoerd te worden. De budgetten die opgenomen zijn in de (meerjaren)begroting 2023 dienen toereikend te zijn om het afgesproken beleid uit te kunnen voeren. De voorgestelde wijziging draagt daartoe bij. 2.2 Een begrotingswijziging bevordert de rechtmatigheid van de uitgaven.

Diverse autonome ontwikkelingen hebben invloed op vastgestelde programma’s in de begroting. Door ook de voorziene wijzigingen in de begroting vast te stellen, wordt de rechtmatigheid van de uitgaven bevorderd. 2.3 Op grond van de geldende regelgeving (BBV) dient een begrotingswijziging aan de raad ter besluitvorming te worden voorgelegd. In het BBV is vastgesteld dat de raad de begroting door aparte begrotingswijzigingen kan bijstellen. Uit deze perspectiefbrief (bijlage 2) blijkt dat dit noodzakelijk is.

1/4

0086147292

Kanttekeningen 1.1 Het perspectief sluit in 2027 met een negatief saldo Het structureel resultaat in de laatste twee jaren van het perspectief (2026 en 2027) dalen met € 4,87 miljoen ten op zicht van 2025. Het structureel saldo 2026 bedraagt € 0,77 miljoen negatief en 2027 € 0,72 miljoen negatief. Deze daling wordt veroorzaakt door de manier waarop het rijk de financiering van het jaar in kwestie heeft verwerkt in de meicirculaire. Ook in 2023 is het structureel € 0,42 negatief.

Middelen In onderstaande tabel zijn de mutaties per programma weergegeven. Na vaststelling van het raadsbesluit word de begroting conform deze opzet aangepast.

Tabel 1 : De begrotingsmutaties per programma

De mutaties worden in bijlage 1 en de perspectiefbrief inhoudelijk toegelicht.

SDG’s -

Evaluatie -

Bijlagen 1. Bijlage 1 – Toelichting begrotingsmutaties 2023 2. Bijlage 2 – Perspectiefbrief 2023

Vertrouwelijke stukken ter inzage gelegd voor raadsleden 1. Burgemeester en wethouders van de Gemeente Opsterland, De secretaris,

De burgemeester,

2/4

0086147292 Sandra van 't Hooge

Team

Lex Roolvink

: Concernzaken

Behandelend ambtenaar : Gino Damen Telefoonnummer

: (0512) 386 436

Emailadres

: Gino.Damen@opsterland.nl

3/4

0086147292

Ontwerp raadsbesluit Raadsvergadering

: 10 juli 2023

Agendapunt

:

Onderwerp

: Perspectiefbrief 2023 - begrotingsmutatie

De raad van de Gemeente Opsterland, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 6 juni 2023,

besluit: 1. Kennis te nemen van de perspectiefbrief 2023. 2. De begroting 2023 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de Gemeente Opsterland van . De griffier,

De voorzitter,

Laura Meijer

Lex Roolvink

4/4