C1 Bijlage 1 Zienswijzen deelnemers GR Marrekrite op Ontwerpbegroting 2025

a

gemeente

worn 9 n . fn b

t

tytsjerksteradiel 5 e

g

J

s e rr

Bestuur Marrekrite Lytse Sudein 12 8624TT UITWELLINGERGA

~1

(o

Burgum,

VERZONDEN 2 3 APR 2024

ons kenmerk : dossier behandeld door : telefoonnummer : uw brief van uw kenmerk : onderwerp :

S2024-05717 Z2024-00910 Tineke Bergsma (0511) 460 919 4 maart 2024

a, 0

Marrekrite: Concept Jaarstukken 2023 & Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

Geachte bestuur van de Marrekrite, Op 1 maart 2024 heeft u ons de ontwerpbegroting 2025 en de meerjarenraming van de Marrekrite toegestuurd in het kader van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Met deze brief informeren wij u dat wij geen reden zien voor het indienen van een zienswijze met betrekking tot de ontwerpbegroting. Wel plaatsen wij voor het meerjarenperspectief een kanttekening. Het is niet duidelijk hoe gemeenten voor de loon- en prijsontwikkeling worden gecompenseerd in het gemeentefonds. Gelet op de veranderende financiële situatie vragen wij bij elke nieuwe beleidstaak scherp te zijn op de kosten en wij vertrouwen erop dat u alles in het werk zult stellen om geen uitzettingen op te nemen in de begroting voor 2025 en verder die niet noodzakelijk of wettelijk verplicht zijn. Namen( de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel De g

n. vinnr7iffcr

M~vrs,Ál iVIA. Dam

n Q em Postbus 3 19250 AA Burgum 1 Raadhuisweg 7 1 tel 14 0511 1 fax 0511 460 861 1 gemeente@t-diel.nl l www.t-diel.nl

Raadsbesluit 2024 / 2024-098772

De raad van de gemeente Dantumadiel, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders, 7 mei 2024.; gelet op het bepaalde in artikel 59 Wgr (Wet gemeenschappelijke regelingen).

Besluit: 1. 2. 3. 4.

In te stemmen met de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming van de Marrekrite Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de begroting In te stemmen met bijgaande conceptbrief aan de Marrekrite Kennis te nemen van de jaarrekening 2023

Aldus besloten door de raad van de gemeente Dantumadiel in zijn openbare vergadering 28 mei 2024 De raad voornoemd, de griffier,

Signed By: Jonker, Margreet <m.jonker@dantumadiel.frl>

{{Signer2}} 30/05/2024 09:25:07 CEST

de voorzitter,

Signed By: Agricola, Klaas <k.agricola@dantumadiel.frl>

{{Signer1}} 29/05/2024 16:51:16 CEST

ID: c45815dd-f721-4241-98ea-ac59d742558c

ID: c45815dd-f721-4241-98ea-ac59d742558c

Auth: Scribble

Auth: Scribble

M. Jonker

N.L. Agricola

V1.1

Dagelijks bestuur van de Marrekrite Lytse Súdein 12 8624TT Uitwellingerga

uw brief van: 1 maart 2024

ons kenmerk: D.24.1754301

bijlage(n):

datum: 26 april 2024

Onderwerp: Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

Geacht bestuur, De ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 zijn in onze raadsvergadering van 25 april 2024 besproken. Wij hebben geen opmerkingen over de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 en hebben daarom besloten geen zienswijze in te dienen.

Bel gerust als u vragen heeft Heeft u vragen over deze brief? Neem dan contact op met Akke Cloo door te bellen naar 0513-617705.

Met vriendelijke groet, De raad van de gemeente Heerenveen. de griffier,

de voorzitter,

Signed By: L. Roest-Jonkers <L.Roest@heerenveen.nl>

Signed By: Fokkens - Kelder, Avine <a.fokkens@heerenveen.nl>

30/04/2024 10:58:47 CEST {{SIGNER2}}

30/04/2024 19:56:44 CEST {{SIGNER1}}

ID: 91fd692e-d614-4571-8ffc-244b5aa57b04

ID: 91fd692e-d614-4571-8ffc-244b5aa57b04

Auth: Scribble

Auth: Scribble

L. Roest-Jonkers

M.A. Fokkens-Kelder

1

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen Zaaknummer: 263046

Behandeld in commissies en raad

Datum beeldvormende commissie *

L5 meí 2024

Datum oordeelvormende commissie *

Datum besluitvormende raadsvergadering

22 mei 2024 5juni 2024

Opsteller

K. Veenstra

/

K.J. Wijnja

Telefoonnummer

06 25 017269

xzie website voor de definitieve agenda

Onderwerp:

Concept jaarstukken 2023, ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 van de Marrekrite

Te besluiten om

1. Kennis te nemen van de concept jaarstukken 2023; 2. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 20262028.

lnleiding Sinds maart 2011 neemt de gemeente Harlingen deel aan de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Marrekrite. De Marrekrite is een samenwerkingsverband tussen provincie Fryslàn en de

gemeenten in Friesland. De Marrekrite verzorgt de toeristische basis van infrastructuur in Friesland op het gebied van water- en landrecreatie. Jaarlijks legt de Marrekrite de ontwerpbegroting voor het komende jaar en meerjarenraming voor aan de raden van de deelnemende gemeenten. De bijgevoegde ontwerpbegroting 2025 inclusief meerjarenraming 2026-2028 is door het Dagelijks Bestuur van de Marrekrite op 29 februarijongstleden akkoord bevonden. Elke deelnemende gemeente wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze op de begroting kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur. Tevens worden de jaarstukken 2023 ter kennisname aan de raad voorgelegd. Beoogd effect lnstemming met de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028van Recreatiescha p Ma rrekrite.

Argumenten 7. Conform de afspraken, zoals vastgelegd in onikel 25 van de gemeenschoppeliike regeling Marrekrite 20L7, biedt het DB Marrekrite u ter kennisgeving de Joorstukken 2023 oon.

Pagina 1 van 253046

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen

2.1 De meerjarenroming sluit in 2028 structureel. De stijging van de salariskosten en andere gestegen kosten (o.a. rentekosten) zorgen voor druk op begroting en het meerjarensaldo. Voor 2028 ligt er wel een structurele sluitende begroting. Een structureel sluitende begroting in de laatste jaarschijf is toereikend om onder repressief toezicht van de provincie te vallen. 2.2 De longere termijnprognose is uitstekend. De onderhoudskosten dalen enorm door het gebruik van duurzame materialen (gerecycled kunststof en beton). De huidige investeringspiek in damwanden en steigerszalvanaf 2026 afvlakken. Pas per 2Q45 zal pas weer een forse investeringsopgave volgen. Het gaat daarbij om de eerste generatie steigers, die jaren terug in kunststof is vervangen. lnmiddels worden de steigers gebouwd van gerecycled kunststof. Als de kunststofsteigers zich qua constructie zich goed blijken te houden is het denkbaar dat de volgende grootschalige vervangingsopgave per 2045 nog helemaal niet nodig is. Daarnaast beheert de Marrekrite ook een groot aantal damwanden, die worden uitgevoerd in een combinatie van beton en KLP. De afschrijvingstermijn hiervan is momenteel 50 jaar. Ook hier zijn mogelijk in de toekomst meevallers te verwachten omdat de constructie langer meegaat.

Marrekrite behoudt met deze maatregelen een gezonde financiële positie, ook moet voor de financiering van de vervangingsinvesteringen vreemd vermogen (leningen) aangetrokken worden. De hiermee gemoeide lasten kunnen, uit de exploitatie en met de indexatie van de deelnemersbijdrage, goed bekostigd blijven. 2.3 ln de ontwerpbegroting 2025 is de teruggave von een deel von de algemene reserve oon de deelnemers nog steeds opgenomen. De uiteindelijke bijdrage aan de Marrekrite valt lager uit omdat een deel van de algemene reserve aan de deelnemers wordt uitgekeerd. Deze bijdrage wordt in mindering gebracht op de bruto deelnemersbijdrage. ln2026 zal dit voor de laatste maal plaatsvinden.

Kanttekeningen 2.1 Mogelijke stijging van het baggerbudget op termijn De gevolgen van PFAS worden zichtbaarder en zorgen voor een zorgwekkende kostenontwikkeling, met name als gevolg van verplicht transport naar specifieke stortlocaties. Als deze trend zich blijft voortzetten zou dit een aanmerkelijke stijging van toekomstige baggerkosten kunnen betekenen. De Marrekrite is zich momenteel aan het bezinnen om hier een passende oplossing voor te vinden. Voorlopig blijft het budget en de reserve op het zelfde niveau gehandhaafd. De onderhoudstermijn stijgt hiermee wel van24 naar 30 jaar, 2.2 De begroting 2025 en de meerjorenroming 2026-2027 sluit incidenteel met een nodelig saldo.

Pagina 2 van 263046

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen ln tegenstelling tot voorgaande jaren sluit de begroting 2025 niet met een positief saldo. Dit geldt eveneens voor de jaren 2026 en 2027. De oorzaak hiervan is gelegen in gestegen

salariskosten en rentekosten. De geraamde negatieve saldi bedragen als volgt: 2025:37.L80 2026:49.816 2027:36.862 Deze negatieve saldi worden onttrokken aan de algemene reserve.

2.j De beperkte omvong van de organisatie maokt de orgonisatie kwetsbaar De Marrekrite is een kleine organisatie. De continuiteit van het personeel is belangrijk voor het functioneren van de organisatie. De slagvaardigheid van de kleine organisatie staat en valt met de aanwezigheid van medewerkers. Langdurige ziekte, vertrek of uitvaltrekt een

behoorlijke wissel op de organisatie .ln 2023 heeft dit de nodige uitdagingen op personeelsvla k opgeleverd. Financiën Concept joarstukken 2023 De concept jaarrekenin g 2023 sluit met een positief resultaat van € 90.522,-. De

belangrijkste afwijkingen worden veroorzaakt door: 1. hogere renteopbrengsten als gevolg van rentestijgingen schatkistbankieren en lagere uitgaven aan baggeren als gevolg van het gezamenlijk met de provincie Groningen uitvoeren van een groot baggerproject waardoor de uitvoering doorschuift naar 2024 en hogere toerekening (loon) kosten aan investeringen (voordelen).

2. minder inkomsten uit deelnemersbijdragen door niet formeel vaststellen 2" begrotingswijziging, minder inkomsten uit verkoop van gronden als gevolg van Didam-arrest en hogere onderhoudskosten (nadelen). De bestemming van dit resultaat is opgenomen in de aanbiedingsbrief. Het voorstel van het DB luidt om dit saldo achter de hand te houden voor onvoorziene uitgaven in2O24. De jaarstukken bevatten nog geen accountantsverklaring vanwege ontbrekende actuele controlekaders en toepasselijke wetgeving vanuit BBV en BADO (Besluit

Accountantscontrole Decentrale Overheden). Het NBA (Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants) is met haar leden in overleg en met het Ministerie van BZK of de accountants voor gemeenschappelijke regelingen een werkbare oplossing kunnen vinden om tijdig de controleverklaring af te geven. Voor wat betreft de rechtmatigheid zijn de geconstateerde fouten en onduidelijkheden beneden de verantwoordingsgrens van 3% gebleven. Ontwerpbegroting 2025 en meeriorenraming 2026-2028 De (meerjarenbegroting) is gebaseerd op de in juni 2023 vastgestelde regeling deelnemersbijdragen 2023-2027. Op basis van deze regeling wordt de bijdrage jaarlijks met 3% geïndexeerd. Dit is niet genoeg om in de jaren 2025 tot en met 2027 een sluitende begroting te krijgen. ln 2028 sluit de begroting echter met een gering positief saldo van € 10.446. Dit positieve saldo wordt o.a. veroorzaakt doordat de rente van de aangetrokken

Pagina 3 van 263046

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen leningen daalt, het uitkeren van een deel van de algemene reserve aan de deelnemers stopgezet is en de stijgende deelnemersbijdragen. De deelnemersbijdrage aan de Marrekrite voor Harlingen voor 2025 bedraagt€7.04L. De komende jaren bedraagt deze deelnemersbijdrage als volgt: o 2026: € 8.283 o 2027: €8.787 o 2028: € 9.050 Bovengenoemde hogere bijdragen zullen worden meegenomen in de conceptge mee nte begroti ng 2025 e n meerja re n pe rs pecti ef 2026-2028. Juridisch ln artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen wordt bepaald dat de raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de begroting kenbaar kunnen maken aan het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling.

Communicatie De Marrekrite wordt op de hoogte gebracht van de besluitvorming door de raad Fatale termijn Het indienen van een zienswijze kan tot uiterlijk voor 23 mei

Uitvoering Het indienen van een zienswijze kan tot uiterlijk voor 23 mei aanstaande, zodat deze kan worden toegevoegd bij de te verzenden stukken voor de DB vergadering van 6 juni 2024. De ingediende zienswijzen worden dan in de AB vergaderingvan 27 juni voorgelegd. Relevante documenten Eerder genomen besluiten

Niet von toepassing

ntrekken beleidsnota's:

Niet von toepassing

Gevolgen ander beleid:

Niet van toepossing

I

Bijlagen

1. Concept jaarstukken 2023 Marrekrite (document nr.2630471 2. Aanbiedingsbrief concept jaarstukken 2023 Marrekrite (document nr.2630491 3. Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Marrekrite (document nr. 26343O)

4. Aa nbiedingsbrief ontwerpbegroti ng 2025 en meerja ren rami ng 2026-2028 Marrekrite (document nr.2630491 Ha rlingen, 1- 6 april 2024

Burgemeester en wethouders van Harlingen,

de secretaris,

Pagina 4 van 263046

de burgemeestel

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen

S.C. van Gent

Pagina 5 van 263046

C.M. Sjerps

GEMEENTE HARLINGEN

Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen Besluit van de gemeenteraad van Harlingen Onderwerp

Concept jaarstukken 2023, ontwerpbegroting 2025 en

meerjarenraming 2026-2028 van de Marrekrite DE RAAD VAN DE GEMEENTE HARLINGEN

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. L6 april2024

Besluit

1. Kennis te nemen van de concept jaarstukken 2023; 2. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028.

Besluit aangepast

Vastgesteld door de raad in zijn vergadering van 5 juni2O24

e

Fagina 6 vam 263046

r