Bijlage 1 Technische begrotingswijziging december.docx

Technische begrotingswijzigingen december 2021 Begroting 2021 Nr. Omschrijving 1 Ervaren en turf naar krediet 2 Lokaal Sportakkoord 3 Lokaal Sportakkoord leefstijlinterventies 4 Lokaal Preventieakkoord 5 Expertiseteam relatie en scheiding 6 Woonservicegebieden 7 Sweachsterwei 8 Budgetoverhevelingen Informatiebeveiliging Digitalisering Welzijnswerk Gebiedsteams Maatschappelijke opvang en begeleiding statushouders Dorpenbeleid Aanpassing balie Burgerpeiling Fietspad Drachten-Ureterp Opleidingen

Bedrag 44.000 40.000 45.142 20.000 59.605 29.532 72.050

Effect algemene reserve? Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee

30.000 40.000 25.000

30.000 40.000 25.000

21.330 40.000 50.000 20.000 110.000 50.000

21.330 40.000 50.000 20.000 110.000 50.000 386.330

Begroting 2022 Nr. Omschrijving 9 Indexatie musea/tropische kas 10 Indexatie rekenkamer 11 Budgetoverhevelingen Informatiebeveiliging Digitalisering Welzijnswerk Gebiedsteams Maatschappelijke opvang en begeleiding statushouders Dorpenbeleid Aanpassing balie Burgerpeiling Fietspad Drachten-Ureterp Opleidingen

Bedrag 1.051 475

Effect algemene reserve? - 1.051 - 475

30.000 40.000 25.000

- 30.000 - 40.000 - 25.000

21.330 40.000 50.000 20.000 110.000 50.000

- 21.330 - 40.000 - 50.000 - 20.000 - 110.000 - 50.000 - 387.856

1 – Subsidie Er varen en turf In de vorige technische begrotingswijziging is € 232.000 aan subsidies verwerkt in de begroting 2021 in de exploitatie. € 44.000 had echter naar het krediet brink Bakkeveen gemoeten. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verlaagd met € 44.000 en de uitgaven en inkomsten op het krediet verhoogd met € 44.000. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves. 2 – Lokaal sportakkoord Gelden voor de uitvoering van het lokale sportakkoord wat vanaf 2020 loopt. We krijgen € 20.000 voor de uitvoering van het sportakkoord en dit jaar ivm corona eenmalig een verdubbeling van het budget. Deze gelden waren niet opgenomen in de begroting. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verhoogd met € 40.000. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves. 3 – Sportakkoord - leefstijlinterventies Aanvullende middelen (€ 45.142) ontvangen voor het financieren van leefstijl interventies die de negatieve effecten van corona tegen moeten gaan. Deze gelden waren niet opgenomen in de begroting. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verhoogd met € 45.142. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves.

4 – Lokaal preventieakkoord Aanvullende middelen (€ 20.000) ontvangen voor de uitvoering van het lokale preventieakkoord. Deze gelden waren niet opgenomen in de begroting. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verhoogd met € 20.000. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves. 5 – Lokaal preventieakkoord Aanvullende middelen (€ 59.605) ontvangen om invulling te geven aan 1 van de provinciale actielijnen for Fryske Bern. Deze gelden waren niet opgenomen in de begroting. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verhoogd met € 59.605. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves. 6 - Woonservicegebieden Het budget voor woonservicegebieden € 29.532 (taakveld 6.71) moet overgeheveld worden naar Welzijnswerk GT (taakveld 6.1) Met deze correctie wordt het budget voor de uitgaven in het juiste programma verwerkt. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves. 7 – Sweachsterwei Op 4 november 2019 heeft de raad een amendement aangenomen over de bezuinigingsmaatregel 26 - GVVP Sweachsterwei- / Gordyksterwei (de weg van Lippenhuizen naar Gorredijk). Hierin wordt opgedragen dat €100.000 mag worden uitgegeven voor het verbeteren van de verkeersveiligheid op de weg.

Daarbij is als voorwaarde gesteld dat de Provincie een substantieel bedrag als cofinanciering beschikbaar stelt. Omdat een aanvraag bij de Provincie wordt gezien als niet kansrijk is een succesvolle aanvraag ingediend bij het Ministerie van I&W. Op 30 november 2020 is een subsidie toegekend van €72.050. De aanpassingen zijn gestart in november 2021. Met deze correctie worden de uitgaven en inkomsten in de exploitatie verhoogd met € 72.050. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat of stand van de (bestemmings-) reserves

8 en 11 – Budgetoverhevelingen Voor een aantal activiteiten is nu al bekend dat deze niet meer uitgevoerd gaan worden in 2021. Hiervoor wordt budgetoverheveling aangevraagd. Voorheen gebeurde dit bij de vaststelling van de jaarrekening. Dit heeft echter 2 nadelen. 1) Alle afwijkingen die te maken hebben met budgetoverheveling moeten worden toegelicht in de jaarstukken omdat het een afwijking tussen begroting en realisatie is. 2) De overgehevelde gelden kunnen pas na vaststelling door de raad in juli van het volgende jaar rechtmatig uitgegeven worden. Door de budgetoverheveling nu te regelen kan men direct in het nieuwe jaar over het budget beschikken. Het totale effect van de budgetoverhevelingen betreft 386.330. In 2021 is dit een bate en wordt dit saldo gestort in de algemene reserve. In 2022 is dit een last en wordt het saldo onttrokken aan de algemene reserve. Per saldo is het effect op de algemene reserve 0 echter is een verschuiving tussen de twee jaren zichtbaar. Informatiebeveiliging Op dit moment is er nog €46.000,- budget voor informatiebeveiliging. €30.000 staat gepland voor de campagne digi-schurken ten behoeve van het vergroten van bewustwording informatiebeveiliging & privacy (wordt verplicht om te conformeren aan de BIO). Het lukt ons niet deze uit te voeren in 2021. Digitalisering In 2022 vindt de gebruikersimplementatie plaats van MS365.

Deze gebruikersimplementatie zou eigenlijk in 2021 uitgevoerd worden maar heeft vertraging opgelopen. Daarom het voorstel om € 40.000 van het budget digitalisering over te hevelen naar 2022. Welzijnswerk gebiedsteam In 2021 verwachtten we een voordeel op dit budget van € 25.000. We willen dit voordeel overhevelen naar 2022 omdat we hogere kosten voorzien voor de begeleiding van de nieuwkomers. Deze eenmalige hogere kosten worden onder andere veroorzaakt door de wisseling van de begeleiding van Timpaan naar CodeHans. Maatschappelijke opvang en begeleiding statushouders In 2021 is er een incidenteel budget beschikbaar van € 21.330. Dit jaar worden geen kosten verantwoord op dit budget. Dit budget willen we gebruiken om de eenmalige extra kosten die voorzien zijn in 2022 vanwege de wisseling van de begeleiding van Timpaan naar CodeHans gedeeltelijk mee te financieren. Dorpenbeleid In 2022 worden de dorpsspiegels weer uitgevoerd. We willen graag het resterende budget van 2021 overhevelen om deze dorpsspiegels (die 1 keer in de 4 jaar worden uitgevoerd) te kunnen bekostigen. De kosten voor het uitvoeren van deze dorpsspiegels bedroegen de vorige keer € 30.000. De verwachting is dat de kosten in 2022 ongeveer € 40.000 gaan bedragen. Balie publiekscentrum In de perspectiefbrief 2021 is € 50.000 beschikbaar gesteld voor het aanpassen van de balies van het Publiekscentrum.

Uit het plan van aanpak RI&E (risico-inventarisatie en evaluatie) blijkt dat deze balies niet voldoen aan de huidige Arbeidsomstandigheden-eisen. Het risico is hoog omdat de kans groot is dat de medewerkers op deze werkplekken structurele klachten krijgen met als gevolg (langdurig) uitval en daardoor een hoger ziekteverzuim. De voorbereiding van deze aanpassingen is inmiddels gestart, maar de daadwerkelijke uitvoering hiervan zal in 2022 gaan plaatsvinden. De kosten zullen ook in 2022 gemaakt worden. Burgerpeiling In de perspectiefbrief 2021 is € 20.000 beschikbaar gesteld om een burgerpeiling te gaan houden. In de begroting 2021 is opgenomen dat wij een onderzoek gaan doen om de waardering voor onze dienstverlening te meten. Er wordt momenteel gezocht naar een partij die dit onderzoek voor ons kan uitvoeren conform de daaraan gestelde eisen (Waarstaatjegemeente.nl). De kosten zullen in 2022 gemaakt worden. Fietssnelweg Drachten – Ureterp

In de begroting van 2021 was € 173.000 beschikbaar voor de aanleg van dit fietspad. Eind oktober is gestart met dit project en het zal lopen t/m juni 2022. De verwachting is dat in 2021 63.000 van het budget gebruikt zal worden en de resterende € 110.000 in 2022. Opleidingen Door de Corona pandemie en de daarbij geldende maatregelen is een deel van het opleidingsbudget niet besteed. In 2022 zal een inhaalslag plaatsvinden waarvoor € 50.000 overgeheveld wordt. 9-Indexatie Musea Bij de begrotingsbespreking 2021 is toegezegd dat per 2022 de musea weer geïndexeerd zouden worden. Dit is per abuis niet gebeurt bij het opstellen van de begroting 2022. In de oriënteerde raadsvergadering begroting 2022 kwam dit aan het ligt en is afgesproken om deze mutatie mee te nemen in de technische begrotingswijziging ipv de begroting 2022 nog aan te passen. Met deze correctie wordt het budget voor de uitgaven in 2022 verhoogd ten laste van de algemene reserve. Deze correctie heeft een resultaatseffect van € 1.051 10-Indexatie Rekenkamer Bij de begrotingsbespreking 2022 is een motie aangenomen waarin opgeroepen wordt het budget van de rekenkamer jaarlijks wel te indexeren. Met deze correctie wordt het budget voor de uitgaven in 2022 verhoogd ten laste van de algemene reserve. Deze correctie heeft een resultaatseffect van € 475

Begrotingswijziging per programma Begroting 2021

Programma

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2021 incl wijzigingen

Mutatie n.a.v. Technische begrotingswijziging

Begroting 2021 na Technische begrotingswijziging

Lasten

Lasten

Lasten

Baten

0 Bestuur en ondersteuning

16.194

9.331

1 Veiligheid

2.053

5

2 Verkeer en vervoer

3.551

194

3 Economie

874

4 Onderwijs

Baten

16.048

9.375

2.053

5

3.513

266

583

874

583

3.476

614

3.476

614

5 Sport, cultuur en recreatie

6.069

503

41

41

6.110

544

6 Sociaal domein

38.168

9.692

26-

60

38.142

9.752

7 Volksgezondheid en Milieu

12.653

11.315

20

20

12.673

11.335

8 Bouwen, wonen en Gronden

3.412

3.301

3.412

3.301

-

51.392

-

51.392

Mutaties reserves

2.743

2.229

2.743

2.229

Totaal

89.193

89.159

149-

237

89.044

89.396

Resultaat incidenteel

-

1.492

-

70

-

1.562

Resultaat structureel

-

1.526-

-

316

-

1.210-

Algemene dekkingsmiddelen

Resultaat na bestemming

34-

146-

38-

44

Baten

72

386

352

Begroting 2022

Programma

(bedragen x € 1.000)

Begroting 2022 Lasten

Baten

0 Bestuur en ondersteuning

15.304

1.395

1 Veiligheid

2.073

25

2 Verkeer en vervoer

3.414

188

3 Economie

801

4 Onderwijs

Mutatie n.a.v. Technische begrotingswijziging

Begroting 2022 na Technische begrotingswijziging

Lasten

Lasten

Baten

15.494

1.395

2.073

25

3.524

188

499

801

499

3.527

536

3.527

536

5 Sport, cultuur en recreatie

6.134

427

1

6.135

427

6 Sociaal domein

37.578

10.343

86

37.664

10.343

7 Volksgezondheid en Milieu

7.757

6.932

7.757

6.932

8 Bouwen, wonen en Gronden

2.658

2.709

2.658

2.709

Algemene dekkingsmiddelen

809

57.809

809

57.809

Mutaties reserves

266

288

266

288

80.321

81.151

-

80.708

81.151

Resultaat incidenteel

-

596-

70-

-

666-

Resultaat structureel

-

1.426

318-

-

1.109

830

388-

Totaal

Resultaat na bestemming

191

Baten

110

387

443