Bijlage 1 Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Marrekrite
Tekst van het document
Aan Alle deelnemers in Recreatieschap Marrekrite
Uitwellingerga 28 februari 2025 Onderwerp Zienswijzeprocedure Ontwerp begroting 2026 en MJR 2027-2029 Ons kenmerk 20250004
Geachte deelnemer in Recreatieschap Marrekrite, Wij bieden u hierbij de ontwerp Begroting 2026 & Meerjarenraming 2027-2029 aan. U ontvangt deze stukken ten behoeve van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 Wgr. Zienswijzen die vóór 29 mei aanstaande bij ons bekend zijn, kunnen worden meegenomen in de vergaderstukken van de vergadering van het dagelijks bestuur van 12 juni 2025. Het dagelijks bestuur kan hier dan voorbereidend op de vergadering van het algemeen bestuur over beraadslagen. Alle door de deelnemers ingediende zienswijzen worden in de vergadering van het algemeen bestuur van 3 juli 2025 voorgelegd en zo nodig besproken. Wilt u geen zienswijze indienen, dan horen we het ook graag. De vastgestelde begroting en meerjarenraming ontvangt u in digitale vorm en wordt uiterlijk twee weken na vaststelling toegezonden. Sluitende begroting De ontwerpbegroting dient structureel sluitend te worden aangeboden. Structureel sluitend houdt op dit moment qua financieel (repressief) toezicht in, dat tenminste het eerste begrotingsjaar structureel sluitend dient te zijn. De aangeboden ontwerpbegroting voldoet aan die minimale eis. In het meerjarenperspectief tot en met 2029 sluiten we jaarlijks negatief. We zien dat het meerjarenperspectief pas in 2032 weer structureel sluitend is.
Belangrijkste wijzigingen ten opzichte van voorgaande jaren In november 2024 heeft het algemeen bestuur besloten over de toekomstvisie en het routebureau. In de voorliggende ontwerpbegroting vindt u de financiële effecten van deze besluiten terug. We hebben ervoor gekozen om de financiële effecten voor 2027 en verder ten aanzien van het routebureau nog niet mee te nemen, omdat de GR-wijziging die dat formeel
recreatieschap marrekrite
te
te
in
regelt nog naar de raden en staten gaat. De deelnemers hebben ook nog een oplossing vinden voor de structurele lasten van het routebureau. Hierover zal tussen nu en uiterlijk begin 2026 moeten worden besloten, om tijdig onze ontwerpbegroting 2027 kunnen landen.
in
is
Verder heeft het bestuur november 2024 een principebesluit genomen over de uitgangspunten voor het weerstandsvermogen. Dit voortaan gebaseerd op het (minimum) solvabiliteitspercentage van 20%.
te
Het bestuur moet nog een formeel besluit nemen over de normeringssytematiek van het weerstandsvermogen. We hebben getracht het overzichtelijk houden en hebben aangesloten bij algemene gangbare normeringssystematiek die door de Nederlandse Academie voor Risicomanagement (NAR) ontwikkeld. Deze ook opgenomen de ontwerpbegroting. We stellen het bestuur voor te kiezen voor het niveau "voldoende". Dat betekent een ratio tussen 100% en 140%. Daar voldoen we momenteel aan, gedurende het hele meerjarenperspectief. Als we het meerjarenperspectief structureel boven 140% komen, keren we vermogen uit aan onze deelnemers. Als we onder 100% komen, doen de deelnemers een extra bijdrage om de solvabiliteit (en het weerstandsvermogen) aan zuiveren. Uiteraard mits het niet op een andere manier het meerjarenperspectief kan worden opgelost. de
in
is
is
in
te
in
te
Maatregelen om een sluitende begroting kunnen presenteren, zijn met name dat we de eigen inkomsten uit wimpels en vignetten verder hebben verhoogd naar € 275.000. Daarnaast hebben we wederom kritisch naar onze kostenniveaus gekeken. Waar mogelijk hebben we budgetten omlaag aangepast.
te
te
Teruggave vermogen Het besluit om tot en met 2026 een vast deel van de algemene reserve aan de deelnemers uit keren en geen extra vermogensopbouw meer realiseren, maakt ор dit moment nog steeds onderdeel uit van de begroting.
In
Voorzichtigheidsbeginsel onze begroting zijn we wederom uitgegaan van het voorzichtigheidsbeginsel. We hebben de directe loonkosten inclusief een toeslag voor overhead – lijn met het BBV en ons recent vastgestelde financiële beleid - toegerekend aan de programma's Water- en Landrecreatie. We hebben beperkt loonkosten de begroting toegerekend aan onze investeringen.
in
in
is,
Wij zien uw eventuele zienswijze graag, zo spoedig als voor u haalbaar
tegemoet.
Met vriendelijke groet, Recreatieschap Marrekrite
directeur
Lytse Súdein 12 8624 TT Uitwellingerga
(0515) 745 600
KvK 51367033
info@marrekrite.frl
IBAN NL16 RABO 0335 4720 36