1. Raadsvoorstel perspectiefbrief 2022.docx

0086111055

RAADSVOORSTEL MET BESLUIT

Raadsvergadering

: 4 juli 2022

Agendapunt

:

Onderwerp

: Perspectiefbrief 2022

Portefeuillehouder

: Rob Jonkman

Beetsterzwaag, 7 juni 2022

Voorstel 1. Kennis te nemen van de perspectiefbrief 2022. 2. De begroting 2022 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel.

Inleiding Wij bieden u de perspectiefbrief 2022 aan. Hierin schetsen wij een beeld van de ontwikkelingen over het eerste half jaar van 2022. Ook geven wij u een beeld hoe het meerjarenperspectief voor de begroting 2023-2026 zich naar verwachting gaat ontwikkelen. De wijziging van de begroting 2022 moet door de raad worden vastgesteld.

Beoogd effect en/of resultaat Informeren van de raad en het wijzigen van de begroting 2022 voor het autoriseren van de herziende inkomsten en uitgaven voor het jaar 2022. 1.1 Het financieel perspectief is inclusief de meicirculaire. Begin juni is de meicirculaire verschenen. Daarin stelt het Rijk de belangrijkste ontwikkelingen vast voor 2022 en stuurt de budgetten voor de diverse onderdelen bij. Deze bijstellingen zijn in de perspectiefbrief verwerkt. 1.2 Het verwacht resultaat over 2022 blijft positief. Het financieel effect van de ontwikkelingen voor 2022 geeft een positief saldo van € 867.263. 1.3 De cijfers geven voor de jaren 2022 tot en met 2026 een structureel sluitend beeld. De structurele baten en lasten over 2022 en verder geven na de perspectiefbrief een positief structureel saldo voor 2022 van € 2,4 miljoen. Voor 2023 is het structureel positief saldo € 3,2 miljoen. De jaren 2024 en 2025 hebben een structureel positief saldo van € 4,3 miljoen en € 5,4 miljoen. Het jaar 2026 sluit af met een structureel positief saldo van € 0,4 miljoen. 2.1 Het afgesproken beleid dient uitgevoerd te worden. De budgetten die opgenomen zijn in de (meerjaren)begroting 2022 dienen toereikend te zijn om het afgesproken beleid uit te kunnen voeren. De voorgestelde wijziging draagt daartoe bij. 2.2 Een begrotingswijziging bevordert de rechtmatigheid van de uitgaven.

Diverse autonome ontwikkelingen hebben invloed op vastgestelde programma’s in de begroting. Door ook de voorziene wijzigingen in de begroting vast te stellen, wordt de rechtmatigheid van de uitgaven bevorderd. 2.3 Op grond van de geldende regelgeving (BBV) dient een begrotingswijziging aan de raad ter besluitvorming te worden voorgelegd. In het BBV is vastgesteld dat de raad de begroting door aparte begrotingswijzigingen kan bijstellen. Uit deze perspectiefbrief (bijlage 2) blijkt dat dit noodzakelijk is.

1/5

0086111055

Kanttekeningen 1.1 Het perspectief sluit in 2026 met een klein positief saldo Het structureel resultaat in het laatste jaar van het perspectief (2026) daalt met € 5 miljoen ten op zicht van 2025. Het structureel saldo 2026 bedraagt € 0,4 miljoen positief. Deze daling wordt veroorzaakt door de manier waarop het rijk de financiering van het jaar in kwestie heeft verwerkt in de meicirculaire. 1.2 Het financieel perspectief kan nadelig beïnvloed worden door de oorlog in de Oekraïne. De effecten van de oorlog in de Oekraïne beginnen zichtbaar te worden. Kosten van materialen en energie stijgen. In de budgetten

Middelen In onderstaande tabel zijn de mutaties per programma weergegeven. Na vaststelling van het raadsbesluit word de begroting conform deze opzet aangepast. Programma

Begroting 2022 incl w ijzigingen

Mutatie n.a.v. perspectiefbrief 2022

Begroting 2022 na perspectiefbrief

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

0 Bestuur en ondersteuning

16.349.406

59.205.648

1.482.683

3.964.596

17.832.089

63.170.244

1 Veiligheid

2.072.951

24.563

-

-

2.072.951

24.563

2 Verkeer en vervoer

3.523.878

187.853

48.000

8.000

3.571.878

195.853

3 Economie

800.552

498.544

1.430.079

1.492.579

2.230.631

1.991.123

4 Onderw ijs

3.527.456

535.635

78.707

59.043-

3.606.163

476.592

5 Sport, cultuur en recreatie

6.189.620

427.151

1.230.904

449.568

7.420.524

876.719

6 Sociaal domein

37.695.840

10.377.616

642.360

214.905

38.338.200

10.592.521

7 Volksgezondheid en Milieu

7.757.483

6.932.122

3.175.314

2.087.658

10.932.797

9.019.780

8 Bouw en, w onen en Gronden

2.657.542

2.708.582

343.394

512.565

3.000.936

3.221.147

226.000

288.000

234.000-

-

80.800.728

81.185.714

8.197.441

Mutaties reserves Totaal

8.670.828

8.000-

288.000

88.998.169

89.856.542

Resultaat na bestemming

384.986

473.387

858.373

Resultaat incidenteel

655.988-

964.531-

1.620.519-

Resultaat structureel

1.040.974

1.437.918

2.478.892

Tabel 1 : De begrotingsmutaties per programma

Toelichting Bovenstaande tabel is de verdeling van de budgetmutaties uitgesplitst per programma. De basis hiervoor is het hieronder, in tabel 5 gepresenteerde meerjarig financieel perspectief. Hierin zijn de noodzakelijke ontwikkelingen en de mutaties verbonden partijen verwerkt. Het gaat hierbij zowel om de structurele als de incidentele uitgaven. Voor een uitgebreide toelichting van alle mutaties verwijzen wij u naar bijlage 1 bij de perspectiefbrief 2022. Voor de perspectiefbrief zijn aanvragen en mutaties ingediend. Deze aanvragen zijn in twee categorieën ingedeeld: lijst 1 - Onvermijdelijk Onvermijdbaar en ook niet meer te beïnvloeden. lijst 2 – knelpunten en ambities Kunnen mogelijk nog worden bijgesteld / bijgestuurd, maar dat vraagt om keuzes. Het totaal van de beide lijsten zowel structureel als incidenteel staat in tabel 2. Totaaloverzicht alle aanvragen Incidenteel Structureel Totaal Aanvragen en Mutaties op te nemen

2022 964.531 2.640.258 3.604.789

2023 541.778 3.472.191 4.013.969

2024 116.581 3.400.430 3.517.011

2025 617.924 3.715.304 4.333.228

2026 300.975 3.840.046 4.141.021

Tabel 2: Totaal van alle aanvragen

2/5

0086111055 Het financieel effect Voor het bepalen van het financieel effect van de aanvragen wordt begonnen bij de vastgestelde begroting op 1 januari 2022 (tabel 3). Financieel overzicht Incidentele baten en lasten begroting 2022 Structureel begrotingssaldo 2022 Begrotingssaldo 2022 Begrotingsmuties nav raadsvoorstellen Structureel begrotingssaldo

2022 -595.988 1.425.830 829.842 -444.856 1.040.974

2023 116.025 323.165 439.190 1.474 384.639

2024 249.597 654.116 903.713 1.474 715.590

2025 348.972 912.308 1.261.280 1.474 973.782

2026 348.972 -294.435 54.537 1.474 -232.961

Tabel 3: Structureel begrotingssaldo inclusief raadsvoorstellen na vaststelling begroting

Omdat de toezichthouder voor de beoordeling van de effecten een onderscheid maakt tussen de structurele effecten en de incidentele effecten worden hieronder de effecten gesplitst naar structureel en incidenteel gepresenteerd (tabel 4). Aan het einde worden ze samengevoegd om het totale effect op de begroting 2022 en het perspectief 2023-2026 te kunnen bepalen (tabel 5). Overzicht aanvragen Overzicht aanvragen onvermijdbaar Incidenteel Structureel Totaal Onvermijdbaar

2022 505.705 2.514.208 3.019.913

2023 183.250 3.152.441 3.335.691

2024 135.967 3.178.980 3.314.947

2025

2026

3.233.854 3.233.854

3.267.596 3.267.596

Overzicht aanvragen Knelpunten en ambities Incidenteel Structureel Totaal Knelpunten en ambities

2022 458.826 126.050 584.876

2023 358.528 319.750 678.278

2024 -19.386 221.450 202.064

2025 617.924 481.450 1.099.374

2026 300.975 572.450 873.425

Totaaloverzicht alle aanvragen 2022 Incidenteel 964.531 Structureel 2.640.258 Totaal Aanvragen en Mutaties op te nemen 3.604.789 Tabel 4: Overzicht aanvragen incidenteel en structureel 2022-2026

2023 541.778 3.472.191 4.013.969

2024 116.581 3.400.430 3.517.011

2025 617.924 3.715.304 4.333.228

2026 300.975 3.840.046 4.141.021

2023 -425.753 3.261.382 2.835.629

2024 133.016 4.366.116 4.499.132

2025 -268.952 5.401.810 5.132.858

2026 47.997 407.760 455.757

Totaal resultaat Prognose Begrotingssaldo Incidenteel Structureel Prognose Begrotingssaldo

2022 -1.620.519 2.478.892 858.373

Tabel 5: Het nieuwe begrotingssaldo 2022-2026

Het structureel resultaat in het laatste jaar van het perspectief (2026) daalt met € 5 miljoen ten op zichtte van het jaar 2025. Het structureel saldo voor 2026 bedraagt € 0,4 miljoen positief. Deze daling wordt veroorzaakt door de manier waarop het rijk de financiering van het jaar in kwestie heeft verwerkt in de meicirculaire.

SDG’s -

Evaluatie -

Bijlagen 1. Bijlage 1 – Toelichting begrotingsmutaties 2022 2. Perspectiefbrief 2022

Vertrouwelijke stukken ter inzage gelegd voor raadsleden 1.

3/5

0086111055 Burgemeester en wethouders van de Gemeente Opsterland, De secretaris,

De burgemeester,

Marjan van der Weij

Ellen van Selm

Team

: Concernzaken

Behandelend ambtenaar : Gino Damen Telefoonnummer

: (0512) 386 436

Emailadres

: Gino.Damen@opsterland.nl

4/5

0086111055

Ontwerp raadsbesluit Raadsvergadering

: 4 juli 2022

Agendapunt

:

Onderwerp

: Perspectiefbrief 2022

De raad van de Gemeente Opsterland, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 7 juni 2022,

besluit: 1. Kennis te nemen van de perspectiefbrief 2022. 2. De begroting 2022 aan te passen volgens tabel 1 onder middelen in dit voorstel. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de Gemeente Opsterland van 4 juli 2022. De griffier,

De voorzitter,

Reinoud Koster

Ellen van Selm

5/5