RV najaarsrapportage 2023 (nieuw)

Raadsvoorstel Commissievergadering Titel Onderwerp Portefeuillehouder/Teamleider Extern zaak ID (zaakcode)

: : : : :

Commissie P&C Najaarsrapportage 2023 Najaarsrapportage 2023 Jan van Weperen / Froukje de Wit

Datum collegevergadering 26 september 2023

Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4.

De begrotingswijziging van de meicirculaire 2023 vast te stellen Kennis te nemen van de Najaarsrapportage 2023 en het negatieve saldo van € 681.000 en daarmee: De begrotingswijzigingen behorend bij de Najaarsrapportage vast te stellen Kennis te nemen van de voortgang initiatiefvoorstel € 1,65 miljoen energiearmoede (inclusief € 400.000 voor ondernemers) 5. € 245.000 vanuit het initiatiefvoorstel beschikbaar te houden voor 2024 voor het Fonds Maatschappelijke initiatieven. 6. De resterende middelen van de regelingen noodfonds energiekosten inwoners, kleine inwonersinitiatieven, fonds maatschappelijke initiatieven (2022), warmteplekken en uitvoeringslasten ultimo 2023 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. 7. Kennis te nemen van de stand van zaken van de budgetoverheveling 2022 naar 2023

Openbaar Ja, passief via openbaar verslag

Inleiding De Najaarsrapportage 2023 wordt aan u voorgelegd in boekwerkvorm en geeft een tussentijdse verantwoording van de uitvoering (financieel) van de programmabegroting 2023-2026. De verantwoording gaat over de eerste acht maanden van 2023.

Argumenten 1. Meicirculaire 2023 U bent via mededeling #1347 geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2023. Hiervoor bieden we u een aparte begrotingswijziging ter vaststelling aan. Deze wijziging zorgt voor een voordeel van € 557.000. 2,3 Najaarsrapportage In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Najaarsrapportage per programma. We verwachten per saldo een nadeel van € 681.000. Het nadeel wordt met name veroorzaakt door hogere lasten jeugdzorg. Bij jeugdzorg verwachten we op basis van een nieuwe prognose een aanvullend tekort van € 1 miljoen. Daarvan is € 750.000 verwerkt in de najaarsrapportage. De komende tijd gebruiken we om de prognose te laten toetsen, oorzaken te achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Andere grote nadelen zijn toename van het wachtgeld van oud-wethouders, hogere lasten voor de verkiezingen van maart 2023 en de extra verkiezingen van november 2023 en hogere energielasten bij de gemeentelijke huisvesting, MFS de Boekebeam en de gymlokalen. Grote voordelen zijn hogere rentebaten schatkistbankieren, hogere baten OZB belastingen, lagere afschrijvingslasten doordat

investeringen (nog) niet gereed zijn en dekking lasten lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties via een specifieke uitkering in plaats van de algemene uitkering. Op onderdelen is sprake van structurele effecten. Dit is benoemd in de najaarsrapportage en verwerkt in de begroting 2024. In de voorjaarsrapportage 2023 hebben we aangegeven dat we voor het jaar 2023 een tekort verwachten op het levensonderhoud. De uitkeringen zijn gestegen als gevolg van de stijging van het wettelijk minimum loon. Op basis van de verwachte verwerking van de verhoging van het wettelijk minimumloon in het macro budget wordt geen tekort meer verwacht. Een uitgebreide toelichting op de afwijkingen is opgenomen in de Najaarsrapportage. Financiële gevolgen Najaarsrappportage 2023

2023

Programma 1 Sociaal Domein

- 627

Programma 2 Welzijn en Educatie

- 67

Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

- 116

Programma 5 Openbare orde en Veiligheid

- 37

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Totaal

166 - 681

Na verwerking van de meicirculaire 2023 en de Najaarsrapportage 2023 ziet het financieel perspectief er uit zoals in onderstaande tabel. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief

2023

Begrotingsperspectief 2023 voorjaarsrapportage

- 496

Gevolg meicirculaire 2023

557

Begrotingsperspectief 2023 na meicirculaie

61

Gevolg najaarsrapportage 2023

- 681

Begrotingsperspectief 2023 najaarsrapportage

- 620

4, 5, en 6. Dit is conform uw besluit van 20 december 2022 In de raadsvergadering van 20 december 2022 heeft u via een initiatiefvoorstel besloten om eenmalig € 1,25 miljoen in te zetten voor maatregelen die inwoners, maatschappelijke organisaties, verenigingen en onderwijs ondersteunen vanwege de stijgende inflatie en hoge energieprijzen. Daarnaast heeft u besloten om € 400.000,- in te zetten voor ondernemers. Bij de voorjaarsrapportage hebben we u geïnformeerd over de ontwikkelingen tot en met april. Sindsdien is er een beperkt aanvullend beroep op het noodfonds energiekosten inwoners (€ 10.000) en het fonds maatschappelijke initiatieven (€ 4.000) gedaan. De besteding van het fonds maatschappelijke initiatieven heeft betrekking op het budget van € 125.000 dat voor deze regeling voor 2022 beschikbaar is gesteld. We komen nog met een voorstel voor het budget van € 245.000 dat voor deze regeling voor 2023 beschikbaar is gesteld In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de regelingen, het beschikbaar gestelde, het bestede en het resterende budget. De besteding van het noodfonds energiekosten inwoners kan nog wijzigen doordat deze regeling tot ultimo 2023 loopt. Ondanks intensieve communicatie via diverse kanalen is het beroep op de specifieke regelingen beperkt.

Gezien het beperkte beroep op deze regelingen en onzekerheid omtrent toekomstige ontwikkelingen stellen we voor om de resterende middelen van de regelingen

noodfonds energiekosten inwoners, kleine inwonersinitiatieven, fonds maatschappelijke initiatieven (2022), warmteplekken en uitvoeringslasten ultimo 2023 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. Regeling

Beschikbaar budget

Besteed budget

Restant

Noodfonds energiekosten inwoners

150.000

27.000

123.000

Kleine inwonersinitiatieven

25.000

250

24.750

Fonds maatschappelijke initiatieven (2022)

125.000

34.000

91.000

Fonds maatschappelijke initiatieven (2023)

245.000

-

245.000

Warmteplekken

90.000

12.000

78.000

Scholen

130.000

130.000

-

Lastenverlichting

835.000

835.000

-

Uitvoeringslasten

50.000

27.000

23.000

1.650.000

1.065.250

584.750

Totaal

7. Budgetoverheveling U heeft op 20 december 2022 ingestemd met de budgetoverheveling. Via bijlage 4 informeren wij u over de stand van zaken.

Kanttekeningen n.v.t.

Financiële toelichting Zie najaarsrapportage.

Publicatie voor bekendmaking Online via ooststellingwerf.begrotingsapp.nl

Bijlagen 1. Begrotingswijziging meicirculaire 2023 2. Najaarsrapportage 2023 3. Begrotingswijziging Najaarsrapportage 2023 4. Stand van zaken budgetoverheveling 2022-2023