MadR Septembercirculaire 2023

Mededeling aan de raad Van Datum B&W Onderwerp Portefeuillehouder Domein

: : : : :

Burgemeester en wethouders 9 oktober 2023 Septembercirculaire 2023 Jan van Weperen Planning & Control

Kennis te nemen van de gevolgen van de septembercirculaire 2023 (bijlage A, verschenen op Prinsjesdag) voor het jaar 2023 en de Programmabegroting 2024-2027.

Kernboodschap Het jaar 2023 Het budgettair gevolg van de septembercirculaire 2023 voor 2023 is € 468.000 positief. In bijlage B staat een toelichting. De prognose van het resultaat over het jaar 2023 na verwerking van de najaarsnota is € 620.000 negatief. Rekening houdende met de gevolgen van de septembercirculaire 2023 wordt nu de prognose van het resultaat over 2023 € 152.000 negatief. Begrotingsperspectief 2024-2027 Het bijgestelde begrotingsperspectief 2024-2027 na het verwerken van de septembercirculaire 2023 is: bedra gen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

a b

Structureel begrotingsperspectief Primitief begroting 2024-2027 Voorgesteld nieuw beleid begroting

1.942 -784

2.935 -715

-1.304 -15

-1.648 -15

c

Structureel gevolg septembercirculaire

716

681

596

1.694

1.874

2.901

-723

31

a. Structureel perspectief begroting primitief Dit is het gepresenteerde structurele begrotingsperspectief van de primitieve programmabegroting 20242027 (dus zonder de gevolgen van het nieuw beleid). b. Voorgesteld nieuw beleid structureel Dit is het totaal van het voorgestelde nieuw beleid bij de programmabegroting 2024-2027. c. Structureel gevolg septembercirculaire 2023 Dit is het resultaat van de berekening van de septembercirculaire 2023 afgezet tegen de berekening van de meicirculaire 2023. Het structureel gevolg van de septembercirculaire 2023 is voor de eerste drie jaar nagenoeg gelijk en vanaf 2027 een miljoen hoger. De eerste drie jaar is het gevolg van bijgestelde ramingen voor de loon- en prijsontwikkelingen. Voor 2027 is de nieuwe financieringssystematiek door het Rijk uitgewerkt, dat betekent een miljoen meer. In de bijlage B worden de verschillen toegelicht. Na verwerking van de cijfers van de septembercirculaire 2023 is het structureel begrotingsperspectief 20242027 over de hele linie verbeterd.

Energietoeslag De middelen voor de energietoeslag in 2023 zijn niet verwerkt in de septembercirculaire 2023. Op het moment van verschijnen van de circulaire is de besluitvorming nog niet afgerond. Op dit moment heeft de Tweede kamer ingestemd met het wetsvoorstel. Wel is inmiddels inzicht gegeven over de verdeling van de middelen. Ooststellingwerf ontvangt totaal € 1,99 miljoen voor de energietoeslag 2023. Een deel daarvan hebben we via de decembercirculaire 2022 al ontvangen en is via de bestemming van het resultaat over 2022 weer in 2023 beschikbaar gekomen. Ook is aangegeven dat we nog een compensatie ontvangen op grond van een verdeelherstelactie voor de energietoeslag over 2022. In de jaarstukken 2022 hebben wij ook aangegeven dat er een nadelig verschil zat tussen het uitgekeerde en de ontvangen vergoeding vanuit het Rijk. Dat nadelig verschil was € 313.000. De nu te ontvangen compensatie bedraagt € 104.000. We hebben al wel gebruik gemaakt van de mogelijkheid om alvast € 500 uit te keren als voorschot voor 2023. Dit geldt dan voor de doelgroep tot 140% van het wettelijk sociaal minimum. Zodra de besluitvorming door de Eerste Kamer is afgerond kunnen we de energietoeslag 2023 verder afronden.

Tot slot In de aanbieding van de programmabegroting 2024-2027 staat dat wij graag, bij de Kaderbrief 2025, met u in gesprek willen waar we mogelijkheden zien om te bezuinigen of inkomsten te verhogen. De uitkomsten van deze circulaire zijn voor de gehele periode positief en leidt zelfs in 2027 tot een gering positief structureel begrotingsresultaat. Dit betekent niet dat nu het tij is gekeerd. Er zijn nog teveel onzekerheden, zoals verdere invulling van de nieuwe financieringssystematiek gemeentefonds, invulling maatregelen hervormingsagenda jeugd en Rijks bezuinigingen. De gevolgen van de septembercirculaire 2023 voor begrotingsjaar 2023 nemen we mee bij de jaarrekening 2023. En de gevolgen voor begrotingsjaren 2024-2027 worden via een aparte begrotingswijziging verwerkt.

Bijlagen A. Septembercirculaire 2023 B. Bijlage B bij de mededeling aan de raad septembercirculaire 2023