Document · PDF

Bijlage 2 - Voorjaarsrapportage 2022

Raadsvergadering 21 juni 2022, gemeente OoststellingwerfBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 20223.310 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Inhoud Inleiding .................................................................................................................................................................................................................2 1. Prognose financieel resultaat 2022....................................................................................................................................................................2 2. Analyse van het financieel resultaat in de Voorjaarsrapportage 2022 ................................................................................................................3 3.

Coronamiddelen ................................................................................................................................................................................................5 Bijlage 1 Resultaten ..............................................................................................................................................................................................6 Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact ..................................................................................................................................11 Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact ............................................................................................................................13

Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage van 2022. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2022. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m april 2022. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de septembercirculaire en decembercirculaire 2021. In hoofdstuk 2 staat hoe het resultaat van de Voorjaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. Hoofdstuk 3 geeft een korte toelichting op de resterende coronamiddelen. Deze Voorjaarsrapportage bevat een aantal bijlagen:  Bijlage 3a Resultaat: aanpassingen die invloed hebben op het resultaat.  Bijlage 3b Programmawijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen over de programma’s plaatsvinden.  Bijlage 3c Administratieve wijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen binnen programma’s plaatsvinden.

1. Prognose financieel resultaat 2022 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2022. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind april 2022. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief Saldo baten en lasten

2022 909

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

531

Totaal structureel begrotingsperspectief bij begroting 2022

1.440

Structureel gevolg septembercirculaire 2021

1.362

Structureel gevolg decembercirculaire 2021

- 292

Totaal huidig structureel begrotingsperspectief 2022 Gevolg voorjaarsrapportage 2022 Totaal nieuw begrotingsperspectief 2022 voorjaarsrapportage

Voorjaarsrapportage 2022

2.510 - 966 1.544

Pagina 2

2. Analyse van het financieel resultaat in de Voorjaarsrapportage 2022 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Voorjaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen > € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Financiële gevolgen Voorjaarsrappportage 2022

2022

2023

2024

2025

- 751

- 784

Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

- 72

- 11

Programma 5 Openbare orde en Veiligheid

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening

- 208

- 198

Totaal

- 966

- 993

Waarvan structureel

- 993

Programma 1 Sociaal Domein Programma 2 Welzijn en Educatie

Programma 1 Samenleven Jeugd, structureel nadeel € 800.000 We hebben hogere structurele lasten voor jeugdhulp. Dit komt doordat het aantal cliënten in zorgt stijgt. Dit was ook in het jaar 2021 al het geval (zie jaarstukken 2021). We hebben o.a. met behulp van de werkelijke bedragen en aantallen vanuit 2021 een nieuwe doorrekening gemaakt van de te verwachte lasten. Op basis daarvan is structureel € 800.000 extra nodig. We zien met name een hogere instroom in duurzame trajecten. Daarnaast stijgen ook de lasten voor hoog specialistische jeugdhulp, verblijf en pleegzorg. Peuterspeelzaalwerk, incidenteel voordeel € 58.000 Een voordeel omdat we een terugbetaling hebben van Scala vanwege teveel ontvangen subsidie voor het peuterspeelzaalwerk over het jaar 2020. Sportterreinen onderhoud, incidenteel nadeel € 25.000 Bijdrage verwijderen trafo sportpark Oostenburg Oosterwolde. U bent hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1070. Wmo, structureel voordeel € 22.000 Bij Wmo is een structureel voordeel van € 22.000. Dit heeft diverse oorzaken:  Woningaanpassingen, voordeel € 51.000. De uitgaven fluctueren door de jaren heen. We gaan uit van jaarlijks twee grote aanpassingen en een aantal kleinere. Voorjaarsrapportage 2022

Pagina 3

 

Wmo hulp bij huishouden, nadeel € 490.000. We zien dat de cliëntaantallen fors stijgen de afgelopen drie jaar. Dit heeft ook in 2021 tot een overschrijding geleid. We ramen nu bij en houden daarnaast voor 2022 rekening met nieuwe instroom van 50 cliënten (gebaseerd op een landelijk rekenmodel). Wmo Begeleiding, voordeel € 461.000. Er is een duidelijke verschuiving waar te nemen van zware naar lichte zorg als gevolg van de inkoop Wmo 2020.

Programma 2 Welzijn en Educatie In dit programma zijn geen afwijkingen > € 25.000 te vermelden. Programma 3 Ruimtelijke en Economische ontwikkelingen Bomen, incidenteel nadeel € 30.000 We hebben hogere lasten door het opruimen van de stormschade van februari 2022 incl. kosten voor geplande nieuwe bomen Bestemmingsplan Prikkedam, incidenteel nadeel € 25.000 Betreft kosten voor herstel van het bestemmingsplan als gevolg van de tussenuitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State. U bent geïnformeerd over de tussenuitspraak en het herstel via het raadsvoorstel van 8 maart 2022. Grondexploitatie, toevoeging reserve GREX € 1.112.042 Op basis van de jaarrekeningcijfers 2021 zijn ramingen van de projecten voor 2021 en verder geactualiseerd. Zoals in de jaarstukken 2021 is aangegeven verwachten we dat de projecten voor de woningbouw en industrieterreinen binnen vijf jaar kunnen worden afgesloten. De ramingen zijn op basis van dat uitgangspunt geactualiseerd. Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid Brandweer, incidenteel voordeel € 50.000 Voordeel eindafrekening 2021 Veiligheidsregio Fryslân. U wordt hierover geïnformeerd via een raadsvoorstel van 24 mei 2022. Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Personeel, structureel nadeel € 187.000 Het structureel gevolg van de begin dit jaar afgesloten cao gemeenten.

Voorjaarsrapportage 2022

Pagina 4

3. Coronamiddelen Bij de jaarrekening 2021 hebben we u een voorstel gedaan over de inzet van het resterende budget ultimo 2021 en de beschikbare middelen voor 2022. Het voorstel in de jaarrekening is om van het resterende budget 2021 € 596.000 te reserveren voor acties waarover in 2021 al een besluit is genomen en waarvan de uitvoering deels in 2022 plaatsvindt. Bij de jaarrekening 2021 is een overzicht opgenomen van de opbouw van het gereserveerde bedrag. Het budget 2022 van € 195.000 wordt zoveel mogelijk ingezet voor de doelen (o.a. extra lasten gemeenteraadsverkiezingen) waarvoor deze verstrekt zijn.

Voorjaarsrapportage 2022

Pagina 5

Bijlage 1 Resultaten 1e marap 2022 1. Samenleven Lasten 1.4 Thema Goed opgroeien 6672020 Ind voorz nat jeugd 4341100 Verg natura aan pers

Incidenteel

We hebben hogere structurele lasten voor jeugdhulp. Dit komt doordat het aantal cliënten in zorgt stijgt. Dit was ook in het jaar 2021 al het geval (zie jaarstukken 2021). We hebben o.a. met behulp van de werkelijke bedragen en aantallen vanuit 2021 een nieuwe doorrekening gemaakt van de te verwachte lasten. Op basis daarvan is structureel € 800.000 extra nodig. We zien met name een hogere instroom in duurzame trajecten. Daarnaast stijgen ook de lasten voor hoog specialistische jeugdhulp, verblijf en pleegzorg.

Structureel

Totaal

-800.000

58.000

Exploitatiebijdrage is hoger dan begroot door een bovengemiddelde indexatie a.g.v. gedeeltelijke koppeling aan prijsontwikkeling energielasten.

-6.000

Bijdrage verwijderen trafo sportpark Oostenburg Oosterwolde. U bent hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1070.

-25.000

6430090 Peuterspeelzaalwerk 4438100 Ov ink ovdr n-overh Eindafrekening subsidie 2020, terugbetaling door Scala obv teveel ontvangen

1.2 Thema Samenleven 6520000 Sportcompl Boekhorst 4380660 Onderh sportacc BCF

6520070 Sportter onderhoud 4380110 Ov goed en dienst

1.1 Thema Meedoen 6660000 Woningaanpassingen 4341100 Verg natura aan pers

Voorjaarsrapportage 2022

Pagina 6

Een structureel voordeel bij woningaanpassingen. De uitgaven fluctueren door de jaren heen. We gaan uit van jaarlijks twee grote aanpassingen en een aantal kleinere.

51.000

Een structureel nadeel bij hulp bij het huishouden. We zien dat de cliëntaantallen fors stijgen de afgelopen drie jaar. Dit heeft ook in 2021 tot een overschrijding geleid. We ramen nu bij en houden daarnaast voor 2022 rekening met nieuwe instroom van 50

-490.000

0 33.000

461.000 -784.000

461.000 -751.000

Areaaluitbreiding (het Oldehof, industrieterrein Venekoten, Meester van der Waldijk en diverse hagen ihkv Mop wegen)

-11.000

Opruimen stormschade van februari 2022 incl. kosten voor geplande nieuwe bomen (incidentele kosten).

-30.000

Lasten bepalen forfaitaire heffingsmaatstaven toeristenbelasting middels een inventarisatie bij verblijfsaanbieders en een vaststellingsovereenkomst. Zie college advies 1 maart 2022.

-6.000

6671010 WMO hulp bij huish 4341100 Verg natura aan pers

6671020 Begeleiding (AWBZ) 4341100 Verg natura aan pers Een structureel voordeel bij Wmo begeleiding. Er is een duidelijke verschuiving waar te nemen van zware naar lichte zorg als gevolg van de inkoop Wmo 2020.

Totaal 1. Samenleven 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten 3.2 Thema Openbare ruimte 6570050 Beplant gras buiten 4380650 Onderh onroer zaken

6570090 Bomen binnendienst 4351350 Uitbest wzh overig

3.1 Thema Economische ontwikk. 6340060 Toeristenbelasting, lasten 4380110 Ov goed en dienst

3.4 Thema Bouwen en wonen

Voorjaarsrapportage 2022

Pagina 7

6810020 Best.plan Prikkedam 4380110 Ov goed en dienst Betreft kosten voor herstel van het bestemmingsplan als gevolg van de tussenuitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State. U bent geïnformeerd over de tussenuitspraak en het herstel via het raadsvoorstel van 8 maart 2022.

-25.000