Bijlage 2 - Najaarsrapportage 2021

Inhoud Inleiding .................................................................................................................................................. 2 1. Prognose financieel resultaat 2021 ............................................................................................... 3 2. Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2021 ........................................ 3 3. Corona in 2021 ................................................................................................................................. 7 Bijlage 1: Resultaten .......................................................................................................................... 10 Bijlage 2: Programmawijzigingen, zonder resultaatimpact........................................................... 17 Bijlage 3: Administratieve wijzigingen, zonder resultaatimpact ................................................... 19

Najaarsrapportage 2021

Pagina 1

Inleiding Voor u ligt de Najaarsrapportage van 2021. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2021. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m augustus 2021. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de meicirculaire en de Najaarsrapportage 2021. In hoofdstuk 2 staat hoe het resultaat van de Najaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. Hoofdstuk 3 geeft inzicht in de lasten voor Corona in 2021. Deze Najaarsrapportage bevat een aantal bijlagen: • Bijlage 1 Resultaat: aanpassingen die invloed hebben op het resultaat. • Bijlage 2 Programmawijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen over de programma’s plaatsvinden. • Bijlage 3 Administratieve wijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen binnen programma’s plaatsvinden.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 2

1. Prognose financieel resultaat 2021 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2021. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind augustus 2021. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief

2.021

Begrotingsperspectief 2021

- 131

Gevolgen voorjaarsrapportage 2021

286

Gevolgen septembercirculaire 2020 (verwerkt in voorjaarsrapportage)

- 61

Gevolgen decembercirculaire 2020 (verwerkt in voorjaarsrapportage)

5

Totaal begrotingsperspectief 2021 na voorjaarsrapportage 2021

99

Gevolgen nota R&V jaarrekening 2020

- 21

Gevolgen Kracht voor Jeugd

- 16

Gevolgen meicirculaire 2021

807

Gevolgen najaarsrapportage 2021

884

Totaal nieuw begrotingsperspectief 2020 na Najaarsrapportage 2021

1.753

2. Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2021 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Najaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen > € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Financiële gevolgen Najaarsrappportage 2021 Programma 1 Samenleven

2021 665

Programma 2 Welzijn en Educatie

- 21

Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

279

Programma 5 Openbare orde en Veiligheid

- 25

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Totaal Waarvan structureel

- 14 884 -

Programma 1 Samenleven Wmo, voordeel € 510.000 Bij Wmo is een incidenteel voordeel van € 510.000. Dit heeft diverse oorzaken: • Woningaanpassingen, nadeel € 55.000. Er zijn meer woningaanpassingen dan voorgaande jaren en ook meer dure aanpassingen. Vermoedelijk door het abonnementstarief. Via de woonzorgvisie wordt geprobeerd meer grip te krijgen. • Hulpmiddelen, voordeel € 25.000. We betalen sinds de aanbesteding halverwege 2020 meer voor uitvoering van het contract, maar dit is minder duur dan verwacht. Aangezien dit het eerste jaar is met de nieuwe leverancier kunnen we nog geen inschatting maken of deze overschrijding incidenteel of structureel zal zijn. • Wmo Begeleiding, per saldo voordeel € 275.000. Voordeel van € 325.000 door conversie voortvloeiend uit inkoop Wmo 2020 zijn minder dure voorzieningen ingezet (van zware naar lichte zorg) en zijn per persoon minder voorzieningen ingezet. Op dit Najaarsrapportage 2021

Pagina 3

• •

•

moment is er nog geen inschatting te maken of deze overschrijding incidenteel is of structureel zal zijn, omdat we nog maar beperkte ervaringscijfers hebben. Daarnaast is niet goed in te schatten in hoeverre Corona van invloed is op dit voordeel. Nadeel van € 50.000 doordat inkomsten uit eigen bijdrage teruglopen doordat er minder gebruik wordt gemaakt van de voorzieningen. Wmo vervoer, voordeel € 200.000. Inwoners maken vanwege Corona (veel) minder gebruik van hun taxikaart. Bijzondere bijstand, voordeel € 40.000. Uitgaven blijven achter bij de raming. Bij de jaarrekening kan op basis van een volledig jaar naar verwachting een verklaring worden gevonden binnen de verschillende kostensoorten bijzondere bijstand. Schuldhulpverlening, voordeel € 25.000. Zowel landelijk als bij ons blijven het aantal verzoeken om schuldhulp vanwege de financiële gevolgen van corona achter bij de verwachting. Waarschijnlijk omdat landelijke en gemeentelijke compensatie maatregelen doorlopen.

Jeugd, budgetneutraal In 2021 verwachten we een overschrijding van de jeugd lasten maar daarentegen verwachten we deze (deels) te kunnen dekken uit de extra compensatiemiddelen ontvangen bij de meicirculaire. Daarom nemen we geen nadeel op bij de Najaarsrapportage maar benoemen we wel de overschrijding voor de volledigheid. We verwachten dat de totale jeugdlasten ongeveer € 475.000 hoger zullen zijn. Dit bestaat enerzijds uit hogere lasten voor duurdere trajecten en anderzijds hebben we aanrekeningen van andere gemeentes ontvangen. it betreffen aanrekeningen van zorg uit voorgaande jaren waarvoor wij in het kader van het woonplaatsbeginsel verantwoordelijk voor zijn. Een gedetailleerde toelichting is opgenomen in de halfjaarlijkse monitor Sociaal Domein. Participatie werkdeel, voordeel € 150.000 Kosten voor begeleiding uitkeringsgerechtigden door het Gebiedsteam zijn lager dan begroot. Dit hangt grotendeels samen met corona maatregelen en doordat de uitvoering door eigen personeel wordt uitgevoerd, terwijl dit in voorgaande jaren door externe partijen werd uitgevoerd. Onderdeel van dit voordeel is de vrijval van € 59.000 van het budget dat in 2020 is overgeheveld naar 2021. Programma 2 Welzijn en Educatie In dit programma zijn geen afwijkingen > € 25.000 te vermelden.

Programma 3 Ruimtelijke en Economische ontwikkelingen Afval, geen resultaatconsequentie Bij afval is een incidenteel voordeel van € 37.000. Dit heeft diverse oorzaken: • Afvoer huishoudelijk restafval, per saldo nadeel € 12.000. Extra baten en lasten vanwege toename inzameling restafval huis-aan-huis. • Afvoer GFT/takken en klein groen, nadeel € 30.000. Extra lasten vanwege toename inzameling GFT huis-aan-huis. • Afvoer grof huishoudelijk afval, puin en hout, nadeel € 36.000. Extra lasten toename inbreng milieustraat. • Afvoer metaal, glas, papier en textiel, voordeel € 115.000. In tegenstelling tot de verwachting eind 2020 hebben de marktprijzen voor oud papier zich mede door corona zeer gunstig ontwikkeld. Daarnaast zijn ook de marktprijzen van oud ijzer gunstig. Het voordeel bij afval heeft geen resultaatconsequentie. Dit voordeel wordt verrekend met een lagere onttrekking uit de reserve lastenverlichting.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 4

Planontwikkeling, nadeel € 45.000 Er zijn kosten gemaakt voor taxaties van gebouwen voor toekomstige verkoop en verzekeringswaarde. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor bodemonderzoeken, notariskosten en kosten kadaster. Verhardingen, voordeel € 300.000 Na de herinrichting van het busstation gaat het busstation over van de provincie naar de gemeente. De provincie betaalt een vergoeding aan de gemeente van € 300.000 voor het toekomstig beheer en onderhoud. De kosten voor het toekomstig beheer en onderhoud zijn verwerkt in de programmabegroting 2022. Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid Rampenbestrijding, nadeel € 25.000 Eenmalige extra lasten vanwege nieuwe bluswatervoorziening Drents Friese Wold. Vanuit het project natuurbrand heeft onze gemeente een eenmalig aanbod gekregen van het ministerie van Defensie om tegen kostprijs putten te kopen. Hierdoor kunnen eventuele natuurbranden sneller worden bestreden waardoor de veiligheid toeneemt. Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Dagelijks bestuur, nadeel € 40.000 Wachtgeld oud burgemeester. Afdeling mens & omgeving, nadeel € 200.000 Hogere lasten door extra inhuur vanwege onder andere ziekte, personeelsverloop bij het cluster ruimtelijke ordening en extra inhuur voor projecten zoals Biosintrum, Bosbergtoren en uitvoeringsprogramma R&T Regio Deal.

In de begroting 2021 zijn we voor lonen inclusief pensioenpremie uitgegaan van een aanvullende last van 3,5 %. De onderhandelingen over een nieuwe cao vanaf 2021 verlopen moeizaam. Het is derhalve lastig om te voorspellen wat de uitkomst hiervan zal zijn. Mogelijk levert dit een voordeel op. Dit wordt meegenomen bij de jaarrekening 2021. OWO VTH Bouwen en wonen, nadeel € 55.000 Hogere lasten door extra inhuur vanwege groter aantal aanvragen voor vergunningen en extra werkzaamheden vanwege implementatie omgevingswet en wet kwaliteitsborging. Deze extra kosten hangen deels samen met hogere baten omgevingsvergunningen, die reeds verwerkt zijn bij de voorjaarsrapportage. Kapitaallasten, voordeel € 95.000 Op basis van de huidige liquiditeitsprognose is een deel van het beschikbare budget voor rentelasten kort geld niet nodig. IP Bedrijfsvoering algemeen, nadeel € 52.000 Bij bedrijfsvoering is een incidenteel nadeel van € 52.000. Dit heeft diverse oorzaken: • Advieskosten, nadeel € 35.000. Betreft hogere lasten ivm fiscale advisering (vennootschapsbelasting, btw). • Verzekeringen, nadeel € 7.000. Hogere lasten verzekeringen vanwege nieuwe aanbesteding 2020. Het structurele nadeel is verwerkt in de programmabegroting 2022. • Advertentiekosten, nadeel € 10.000. Er worden extra kosten gemaakt voor het Gemeentenieuws. Deels hangen deze kosten samen met Corona.

Deels heeft dit ook te maken met een toenemende communicatie vanuit de gemeente o.a. rond de Najaarsrapportage 2021

Pagina 5

programma's. We gaan de komende periode inventariseren in hoeverre sprake is van een structurele situatie. Deelnemingen/dividend, voordeel € 40.000 Bij de begroting 2021 hebben we rekening gehouden met lagere dividenduitkeringen vanwege corona. De dividenduitkeringen van aandelen afvalsturing en BNG zijn uiteindelijk hoger dan verwacht. Gemeentefonds, voordeel € 225.000 Verrekening van de algemene uitkering over voorgaande jaren.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 6

3. Corona in 2021 Via de jaarrekening 2020 en de voorjaarsrapportage 2021 bent u geïnformeerd omtrent de 4 coronacompensatie pakketten en de inzet van deze middelen in 2020 en de eerste maanden 2021. Via de najaarsrapportage informeren wij u over de (verwachte) inzet van deze middelen tot en met augustus 2021. Tevens geven wij u via de najaarsrapportage een korte update van het corona herstelplan van juli 2021.

Het totale beschikbare budget voor 2021 bedraagt € 1.803.000. De gerealiseerde/bekende lasten per ultimo augustus 2021 bedragen € 845.000. Na aftrek van deze lasten resteert er nog € 958.000.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 7

De afgelopen periode deden we veel om de gevolgen van de coronacrisis te beperken. We ondersteunden ondernemers via Rijksregelingen als de TOZO en de TONK en droegen bij door bestaande mogelijkheden voor schuldhulpverlening, bijzondere bijstand en betalingsregelingen in te zetten. We compenseerden zorgaanbieders, we verzachtten de financiële nood van instellingen en verenigingsleven, regelden extra kinderopvang voor ouders met zorgberoepen en voor kwetsbare kinderen en we organiseerden alternatieve (sport) activiteiten voor jongeren. We hebben inzet gepleegd om mantelzorgers en vrijwilligers een hart onder de riem te steken. We hebben een kunst en cultuurregeling opgesteld. Deze maatregelen waren er op gericht om het (financiële) leed voor ondernemers, instellingen, verenigingsleven en inwoners op korte termijn te verzachten. Corona herstelplan juli 2021 In juli 2021 zijn we gestart met een herstelplan. Doel van dit herstelplan is bijdragen om de samenleving weer op gang te helpen en de gevolgen van corona zoveel mogelijk te herstellen. De verwachte kosten van het corona herstelplan zijn opgenomen in het overzicht met gerealiseerde/verwachte lasten 2021. Hieronder geven we een kort toelichting op de status van de activiteiten in het herstelplan: • Inhaalslag huisbezoek bij ouderen 75+ en overbelaste mantelzorgers. Beschikbaar budget € 15.000. Voorbereidingen zijn gestart.

We verwachten vanaf oktober te starten met de uitvoering. • Verbeteren positieve gezondheid. Beschikbaar budget € 250.000. Er is € 30.000 uitgegeven voor eenzaamheidsbestrijding. Overige acties: voorbereidingen gestart, uitvoering vanaf oktober. • Eenmalig verdubbelen dorpen- en wijkbudgetten. Beschikbaar budget € 62.000. Het beschikbare budget is uitgekeerd aan de plaatselijke belangen en bewonerscommissies. • Actieve benadering zelfstandig ondernemers (financiële) ondersteuning. Beschikbaar budget € 5.000. Vindt doorlopend plaats, blijven we doen. • Voortzetting en verlenging TONK. Beschikbaar budget € 60.000. Uitvoering loopt. • Vouchers te besteden bij lokale ondernemers door jongeren. Beschikbaar budget € 40.000. Uitvoering loopt.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 8

Zoals u kunt zien is er rekening houdend met het benodigde budget voor het herstelplan nog steeds een aanzienlijk budget beschikbaar voor corona. Daarnaast verwachten we in 2021 evenals in 2020 op onderdelen ook minder lasten, zoals WMO vervoer en begeleiding. De komende periode gaan we kijken waar extra maatregelen nodig zijn. Wij blijven u informeren over corona maatregelen en de inzet van coronamiddelen via de reguliere P&C cyclus en eventuele aanvullende raadsmededelingen. We stellen voor om evenals in 2020 de besteding van de corona middelen via de resultaatsbestemming bij de Jaarrekening 2021 te verwerken. Het totaal blijft daardoor beschikbaar voor corona gerelateerde lasten.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 9

Bijlage 1: Resultaten 2e marap 2021 1. Samenleven Lasten Lokaal onderwijsbeleid 62107 Leerplicht

Incidenteel

Voor de rest van het jaar worden slechts een paar onderzoeken verwacht, daardoor lagere lasten voor leerplicht.

Structureel

Totaal

5.000

0

5.000

150.000

0

150.000

-55.000

0

-55.000

25.000

0

25.000

Participatiewet 63700 Participatie Werkdeel Kosten voor begeleiding uitkeringsgerechtigden door het Gebiedsteam zijn lager dan begroot. Dit hangt grotendeels samen met corona maatregelen en doordat de uitvoering door eigen personeel wordt uitgevoerd, terwijl dit in voorgaande jaren door externe patijen werd uitgevoerd. Onderdeel van dit voordeel is de vrijval van € 59.000 van het budget dat in 2020 is overgeheveld naar 2021.

Wmo / langer thuis wonen 63900 Woningaanpassingen Er zijn meer woningaanpassingen dan voorgaande jaren en ook meer dure aanpassingen. Vermoedelijk door het abonnementstarief. Via de woonzorgvisie wordt geprobeerd meer grip te krijgen.

63901 Hulpmiddelen We betalen sinds de aanbesteding halverwege 2020 meer voor uitvoering van het contract, maar dit is minder duur dan verwacht. Aangezien dit het eerste jaar is met de nieuwe leverancier kunnen we nog geen inschatting maken of deze overschrijding incidenteel of structureel zal zijn.

64001 Begeleiding (AWBZ)

Najaarsrapportage 2021

Pagina 10

Door conversie voortvloeiend uit inkoop Wmo 2020 zijn minder dure voorzieningen ingezet (van zware naar lichte zorg) en zijn per persoon minder voorzieningen ingezet. Inkomsten uit eigen bijdrage lopen terug doordat er minder gebruik wordt gemaakt van de voorzieningen. Op dit moment is er nog geen inschatting te maken of deze overschrijding incidenteel is of structureel zal zijn, omdat we nog maar beperkte ervaringscijfers hebben daarnaast is niet goed in te schatten in hoeverre Corona van invloed is op dit voordeel.

275.000

0

275.000

200.000

0

200.000

40.000

0

40.000

25.000 665.000

0 0

25.000 665.000

-12.000

0

-12.000

-9.000 -21.000

0 0

-9.000 -21.000

64004 Vervoersvoorziening Inwoners maken vanwege Corona (veel) minder gebruik van hun taxikaart.

Armoede 63500 Bijzondere bijstand Uitgaven blijven achter bij de raming. Bij de jaarrekening kan op basis van een volledig jaar naar verwachting een verklaring worden gevonden binnen de verschillende kostensoorten bijzondere bijstand.

63501 Schuldhulpverlening Zowel landelijk als bij ons blijven het aantal verzoeken om schuldhulp vanwege de financiële gevolgen van corona achter bij de verwachting. Waarschijnlijk omdat landelijke en gemeentelijke compensatie maatregelen doorlopen.

Totaal 1. Samenleven 2. Welzijn & educatie Lasten Huisvesting Onderwijs 61600 Huisvesting basisonderwijs Hogere lasten verzekeringen vanwege nieuwe aanbesteding 2020. Het structurele nadeel is verwerkt in de programmabegroting 2022.

62000 Huisvesting Voortgezet Onderwijs Hogere lasten verzekeringen vanwege nieuwe aanbesteding 2020. Het structurele nadeel is verwerkt in de programmabegroting 2022.

Totaal 2. Welzijn & educatie

Najaarsrapportage 2021

Pagina 11

3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten Afvalinzameling 65313 Afvoer huishoudelijk restafval Extra baten en lasten vanwege toename inzameling restafval huis-aan-huis. Per saldo nadeel € 12.000.

-12.000

0

-12.000

-30.000

0

-30.000

-36.000

0

-36.000

80.000

0

80.000

-20.000

0

-20.000

15.000

0

15.000

-45.000

0

-45.000

65314 Afvoer GFT/takken en klein groen Extra lasten vanwege toename inzameling GFT huis-aanhuis

65315 Afvoer grof huish.afval, puin en hout Extra lasten toename inbreng milieustraat

65316 Afvoer metaal, glas, papier en textiel (K) In tegenstelling tot de verwachting eind 2020 hebben de marktprijzen voor oud papier zich mede door corona zeer gunstig ontwikkeld. Daarnaast zijn ook de marktprijzen van oud ijzer gunstig.

Volkshuisvesting 66200 Monumenten/woningen Betreft werkzaamheden aan de Duiventil te Oldeberkoop. In 2020 is de vergoeding van de verzekering ontvangen. De last is nu verantwoord.

Planontwikkeling 66000 Bestemmingsplannen Er wordt dit jaar geen planschade verwacht die voor rekening komt van de gemeente.

66650 Grond en gebouwen Er zijn kosten gemaakt voor taxaties van gebouwen voor toekomstige verkoop en verzekeringswaarde. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor bodemonderzoeken, notariskosten en kadaster.

Baten Milieu 65512 Zonnepaneelvelden

Najaarsrapportage 2021

Pagina 12

De gemeente ontvangt een vergoeding voor het beschikbaar stellen van de grond voor de zonnepaneelvelden in Appelscha en Haulerwijk. Deze bestaat uit een vaste (opbrengst per ha) en een variabele vergoeding (opbrengst per KwH). De variabele vergoeding kan pas na afronding van het boekjaar worden vastgesteld. De variabele vergoeding over 2020 is hoger dan begroot.

20.000

0

20.000

Na de herinrichting van het busstation gaat het busstation over van de provincie naar de gemeente. De provincie betaalt een vergoeding aan de gemeente van € 300.000 voor het toekomstig beheer en onderhoud. De kosten voor het toekomstig beheer en onderhoud zijn verwerkt in de programmabegroting 2022.

300.000

0

300.000

-37.000

0

-37.000

35.000

0

35.000

19.116

0

19.116

-10.000 279.116

0 0

-10.000 279.116

Wegen 60801 Verharding

Reserve`s programma 3 68803 Reserve programma 3 Lagere onttrekking algemene reserve voor afval. Zie toelichting afval.

Afvalinzameling 65316 Afvoer metaal, glas, papier en textiel (K) In tegenstelling tot de verwachting eind 2020 hebben de marktprijzen voor oud papier zich mede door corona zeer gunstig ontwikkeld.

Recreatie en toerisme 63000 Recreatie en toerisme/ beleid Aandeel gemeente Ooststellingwerf in verkoop grond Pottendijk Emmen Recreatieschap Drenthe

Planontwikkeling 66000 Bestemmingsplannen Baten bestemmingsplannen zijn lager doordat er dit jaar minder bestemmingsplannen zijn/worden afgegeven dan voorgaande jaren.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 5. Openbare orde en veiligheid Lasten

Najaarsrapportage 2021

Pagina 13

Openbare orde en veiligheid 60602 Rampenbestrijding Eenmalige extra lasten vanwege nieuwe bluswatervoorziening Drents Friese Wold. Vanuit het project natuurbrand heeft onze gemeente een eenmalig aanbod gekregen van het ministerie van Defensie om tegen kostprijs putten te kopen. Hierdoor kunnen eventuele natuurbranden sneller worden bestreden waardoor de veiligheid toeneemt.

-25.000 -25.000

0 0

-25.000 -25.000

Extra lasten vanwege vervanging zwangerschapsverlof

-5.000

0

-5.000

Wachtgeld oud burgemeester.

-40.000

0

-40.000

-200.000

0

-200.000

-7.000

0

-7.000

-55.000

0

-55.000

Totaal 5. Openbare orde en veiligheid 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten Algemeen bestuur 60500 Algemeen budget Griffie Dagelijks bestuur 60001 B&W Organisatorische kostenplaatsen 69302 Afdeling mens & omgeving Hogere lasten door extra inhuur vanwege onder andere ziekte, personeelsverloop bij het cluster ruimtelijke ordening en extra inhuur voor projecten zoals Biosintrum, Bosbergtoren en uitvoeringsprogramma R&T Regio Deal.

69303 Afdeling buitendienst Hogere lasten verzekeringen vanwege nieuwe aanbesteding 2020. Het structurele nadeel is verwerkt in de programmabegroting 2022.

OWO kostenplaatsen 69360 OWO VTH Bouwen en wonen Hogere lasten door extra inhuur vanwege groter aantal aanvragen voor vergunningen en extra werkzaamheden vanwege implementatie omgevingswet en wet kwaliteitsborging. Deze extra kosten hangen deels samen met hogere baten omgevingsvergunningen, die reeds verwerkt zijn bij de voorjaarsrapportage.

Najaarsrapportage 2021

Pagina 14

Saldo financieringsfunctie 69250 Kapitaallasten Voordeel van € 95.000 bij rentelasten kort geld. Op basis van de huidige liquiditeitsprognose is een deel van het beschikbare budget niet nodig.

95.000

0

95.000

-15.000

0

-15.000

-35.000

0

-35.000

-10.000

0

-10.000

-7.000

0

-7.000

40.000

0

40.000

225.000 -14.000

0 0

225.000 -14.000

Bouwen en Wonen 66300 Omgevingsvergunningen Extra lasten Hûs en Hiem welstandsadvisering en monumenten. Lasten worden volledig doorberekend en gedekt door hogere baten omgevingsvergunningen. Deze hogere baten zijn al verwerkt bij de voorjaarsrapportage 2021.

IP Advies en ondersteuning 69151 IP Bedrijfsvoering algemeen Betreft hogere lasten ivm fiscale advisering (vennootschapsbelasting, btw) Er worden extra kosten gemaakt voor het Gemeentenieuws. Deels hangen deze kosten samen met Corona. Deels heeft dit ook te maken met een toenemende communicatie vanuit de gemeente o.a. rond de programma's. We gaan de komende periode inventariseren in hoeverre sprake is van een structurele situatie. Hogere lasten verzekeringen vanwege nieuwe aanbesteding 2020. Het structurele nadeel is verwerkt in de programmabegroting 2022.

Baten Algemene inkomsten en uitgaven 66800 Deelnemingen/dividend Bij de begroting 2021 hebben we rekening gehouden met lagere dividenduitkeringen vanwege corona. De dividenduitkeringen van aandelen afvalsturing en BNG zijn uiteindelijk hoger dan verwacht.

67000 Gemeentefonds Verrekening van de algemene uitkering over voorgaande jaren.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening

Najaarsrapportage 2021

Pagina 15

Eindtotaal

Najaarsrapportage 2021

884.116

0

884.116

Pagina 16

Bijlage 2: Programmawijzigingen, zonder resultaatimpact 2e marap 2021 1. Samenleven Lasten Jeugd- en Jongerenwerk 64300 Uitvoeringsbudget programma samenleven Budget voor ambtelijke inzet visie op samenleving.

Incidenteel

Structureel

Totaal

42.000

0

42.000

55.000

0

55.000

24.000 121.000

0 0

24.000 121.000

7.000 7.000

0 0

7.000 7.000

Wmo / langer thuis wonen 64003 Zorgeconomie Op 1 juli 2020 heeft u ingestemd met een budget van € 55.000 per jaar gedurende 2021 t/m 2023 voor de inzet op zorgeconomie binnen de Regio Deal. Dit budget wordt daarom overgeheveld naar het personeelsbudget. Voor 2022 en 2023 is dit meegenomen in de begroting 20222025.

64015 Wijknet Betreft budget 2021 voor de ambtelijke inzet voor project Wijknet (aandachtsgebieden).

Totaal 1. Samenleven 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten Planontwikkeling 66100 Volkshuisvesting/Woningbouwleningen Betreft budget 2021 voor de ambtelijke inzet voor woonvisie.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten Organisatorische kostenplaatsen 69302 Afdeling mens & omgeving

Najaarsrapportage 2021

Pagina 17

Het budget van € 55.000 voor de ambtelijke inzet voor zorgeconomie binnen de Regio Deal wordt gedekt via budget zorgeconomie. Het budget van € 24.000 voor de ambtelijke inzet voor project Wijknet (aandachtsgebieden) wordt gedekt via het budget Wijknet. Het budget van € 42.000 voor de ambtelijke inzet voor visie op samenleving wordt gedekt via het uitvoeringsbudget programma samenleving. Het budget van € 7.000 voor de ambtelijke inzet voor woonvisie wordt gedekt via het budget woonvisie.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening Eindtotaal

Najaarsrapportage 2021

-128.000 -128.000

0 0

-128.000 -128.000

0

0

0

Pagina 18

Bijlage 3: Administratieve wijzigingen, zonder resultaatimpact 2e marap 2021 1. Samenleven Lasten Gezondheid 65110 Gezondheidsbeleid Budget JOGG/nota preventie alcohol. Lasten worden gedekt door specifieke uitkering VWS.

Incidenteel

Structureel

Totaal

-20.000

0

-20.000

20.000 0

0 0

20.000 0

Lasten toeristische ontwikkelstrategie Zuidoost Friesland. Lasten worden gedekt uit rijksbijdrage Regio Deal uitvoeringsprogramma Recreatie & Toerisme.

-58.198

0

-58.198

Subsidie TRZF. Lasten worden gedekt uit rijksbijdrage Regio Deal uitvoeringsprogramma Recreatie & Toerisme.

-100.000

0

-100.000

158.198 0

0 0

158.198 0

0

0

0

Baten Gezondheid 65110 Gezondheidsbeleid Specifieke uitkering VWS tbv JOGG/preventie alcohol.

Totaal 1. Samenleven 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten Recreatie en toerisme 63111 uitvoeringsprogramma R&T Zuidoost Friesland

Baten Recreatie en toerisme 63111 uitvoeringsprogramma R&T Zuidoost Friesland Rijksbijdrage uitvoeringsprogramma Recreatie & Toerisme Regio Deal

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Eindtotaal

Najaarsrapportage 2021

Pagina 19