Document · PDF

Bijlage 2 Boekwerk najaarsrapportage 2023 (oud)

Raadsvergadering 7 november 2023, gemeente OoststellingwerfBij agendapunt: Najaarsrapportage 20233.846 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Inhoud Inleiding .................................................................................................................................................................................................................2 1. Prognose financieel resultaat 2023....................................................................................................................................................................2 2. Investeringskredieten ........................................................................................................................................................................................2 3.

Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2023 ...................................................................................................................3 Bijlage 1, resultaten ...............................................................................................................................................................................................7 Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact ..................................................................................................................................15 Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact............................................................................................................................16

Inleiding Voor u ligt de Najaarsrapportage van 2023. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2023. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m augustus 2023. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de meicirculaire 2023. In hoofdstuk 2 geven we een toelichting op bijzonderheden inzake de investeringskredieten. In hoofdstuk 3 staat hoe het resultaat van de Najaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. Deze Najaarsrapportage bevat een aantal bijlagen:  Bijlage 3a Resultaat: aanpassingen die invloed hebben op het resultaat.  Bijlage 3b Programmawijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen over de programma’s plaatsvinden.  Bijlage 3c Administratieve wijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen binnen programma’s plaatsvinden.

1. Prognose financieel resultaat 2023 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2023. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind augustus 2023.

2. Investeringskredieten In de voorjaarsrapportage 2023 hebben we aangegeven dat we na onderzoek tot de conclusie zijn gekomen dat vernieuwing van de pumptrack in Appelscha een betere optie is dan groot onderhoud. Tevens hebben we aangegeven dat hiervoor aanvullend budget nodig is en dat we Najaarsrapportage 2023

Pagina 2

hiervoor een voorstel aan u voorleggen. Inmiddels zijn we in gesprek met stichting Boerestreek waarin de ondernemers aan de Boerestreek vertegenwoordigd zijn. Zij hebben ideeën over het verbeteren van de Boerestreek wat mogelijk tot een ander plan dan vernieuwing van de pumptrack leidt. Zodra wij concreet zicht hebben op de plannen en de consequenties daarvan voor het budget pumptrack Appelscha informeren wij u daarover. Bij de begroting 2023 heeft u € 100.000 beschikbaar gesteld voor de aanleg van een nieuwe pumptrack in Oosterwolde. De aanleg wordt circa € 25.000 duurder dan begroot doordat we als gemeente eigen werkzaamheden moeten verrichten om de aanleg mogelijk te maken. De extra lasten zijn verwerkt in deze najaarsrapportage.

3. Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2023 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Najaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen > € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard.

Diverse programma’s Energielasten, incidenteel nadeel € 221.000 Op basis van de voorschotten tot en met augustus verwachten we bij riolering, openbare verlichting, bij de gemeentelijke gebouwen, bij MFS de Samensprong en de gymlokalen hogere energielasten. De hogere energielasten bij riolering wordt verrekend via de voorziening. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Het structurele nadeel is € 54.000. Het lagere structurele nadeel komt door nieuwe prijsafspraken. Het structurele nadeel is verwerkt in de begroting 2024. Programma 1 Samenleven Pumptrack Oosterwolde, incidenteel nadeel € 25.000 Hogere eenmalige afschrijving door hogere investering in pumptrackbaan Oosterwolde. Zie ook hoofdstuk 2 investeringskredieten. Najaarsrapportage 2023

Pagina 3

Jeugdhulp, (incidenteel) nadeel € 765.000 De inzet van jeugdhulp laten al enige jaren een forse stijging zien, zowel in duur als in complexiteit en intensiteit. Daardoor nemen de kosten ook fors toe. De coronaperiode heeft een enigszins dempend effect gehad, daar is nu geen sprake meer van. Daarom is bij de voorjaarsrapportage 2023 het budget met € 550.000 bijgesteld. Een nieuwe prognose laat een aanvullend tekort van bijna € 1 miljoen zien. In de begroting hebben we het budget met € 750.000 bijgesteld. De komende tijd gebruiken we om onderzoek uit te voeren. Doel hiervan is toetsing van de prognose, oorzaken achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Wij komen hier voor de volgende kaderbrief bij u op terug. We verwachten dat voor het onderzoek circa € 15.000 nodig is. Sportstimulering, (incidenteel) voordeel € 164.000 Dekking lasten voor lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties vond tot 2023 (deels) plaats via de algemene uitkering. Vanaf 2023 kunnen deze lasten gedekt worden door een specifieke uitkering sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Deze specifieke uitkering is bestemd voor de uitvoering van de afspraken zoals vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord.

Door deze specifieke uitkering ontstaat een voordeel van € 164.000. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2024. U bent hierover geïnformeerd via een raadsmededeling. Programma 2 Welzijn en Educatie Huisvesting basisonderwijs, incidenteel nadeel € 57.000 Bij zowel o.b.s. de Riemsloot als s.b.o. Kampingerhof zijn bij hercontrole door de brandweer tekortkomingen geconstateerd. De lasten voor het opheffen van de tekortkomingen komen voor gemeentelijke vergoeding in aanmerking. De lasten hiervan bedragen voor o.b.s. de Riemsloot circa € 25.000 en voor s.b.o. Kamperingerhof circa € 5.000. Het betreffen beide investeringen in activa die kleiner zijn dan € 25.000. Conform onze financiële verordening schrijven we dergelijke investeringen in een keer af. De onderwijsgebouwen zijn gefinancierd met annuïteitleningen. Een annuïteit is een vast bedrag dat zowel de rente als de aflossing bevat. De werkelijke rente-omslag is lager dan begroot. Hierdoor is het renteaandeel in de annuïteit lager dan begroot en het afschrijvingsdeel € 27.000 hoger dan begroot. Programma 3 Ruimtelijke en Economische ontwikkelingen Riolering, budgetneutraal Bij riolering is sprake van een incidenteel nadeel van € 118.000 doordat een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden in 2023 is uitgevoerd en door hogere energielasten. Dit wordt verrekend via de voorziening riolering.

Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Investeringswerken, incidenteel voordeel € 23.000

Najaarsrapportage 2023

Pagina 4

In de begroting is voor € 133.000 rekening gehouden met afschrijving Haerenkwartier en voor € 23.000 voor Verkeerplan Donkerbroek. Doordat investeringen (nog) niet gereed zijn vervalt de afschrijving. Afschrijving Haerenkwartier wordt gedekt via onttrekking reserve strategische projecten. Deze is dus ook lager. Per saldo is dit budgetneutraal. Bomen, incidenteel nadeel € 50.000 Er zijn extra lasten van € 35.000 voor het opruimen van bomen en € 15.000 voor nieuwe aanplant door de juli storm van dit jaar. Afval, budgetneutraal De verkoop van ondergrondse containers aan Omrin levert een incidenteel voordeel op van € 78.000. De containers worden nu gehuurd van Omrin en vallen onder de dienstverleningsovereenkomst. Het voordeel wordt verrekend via de reserve lastenverlichting. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Grond en gebouwen, incidenteel voordeel € 33.000 Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha. Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid Brandweer, (incidenteel) nadeel € 37.000 De Veiligheidsregio voert sinds 2022 taken uit voor Ooststellingwerf op het gebied van toetsen vergunningen en controle gebouwen met betrekking tot brandveiligheid. De lasten hiervan bedragen € 37.000. Onze eigen organisatie kan deze taken niet meer zelf door toegenomen complexiteit en eisen die dit stelt aan medewerkers. De structurele last is verwerkt in de begroting 2024.

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Verkiezingen, (incidenteel) nadeel € 110.000 Het budget voor verkiezingen in maart 2023 is met circa € 40.000 overschreden. Daarnaast verwachten we circa € 70.000 nodig te hebben voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in november 2023. Gemeenten krijgen geen compensatie voor de lasten die ze moeten maken voor de extra verkiezing in november 2023. Raad, (incidenteel) nadeel € 29.000 De vergoedingen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de laatst bekende circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024. B&W, (incidenteel) nadeel € 210.000 De aanpassing van de salarislasten naar aanleiding van de laatste circulaire zorgt voor een nadeel van € 30.000. De structurele verhoging is Najaarsrapportage 2023

Pagina 5

verwerkt in de begroting 2024. Daarnaast is er een nadeel van € 180.000 vanwege aanpassing indexering wachtgeld oud-wethouders en een afrekening wachtgeld-oud wethouders over 2022. Representatiekosten, incidenteel nadeel € 45.000 Er zijn circa € 20.000 extra representatielasten door de burgermeesterwissel. Daarnaast zijn er circa € 25.000 extra lasten voor jubilea, afscheid en pensionering van medewerkers. Huisvesting en werkplek, incidenteel voordeel € 80.000 In de begroting is voor € 80.000 rekening gehouden met afschrijving project hybride werken. Doordat investeringen (nog) niet gereed is vervalt de afschrijving. Buitendienst, incidenteel voordeel € 95.000 In de begroting is voor € 95.000 rekening gehouden met afschrijving (ver)nieuwbouw buitendienst. Doordat de investering (nog) niet gestart is vervalt de afschrijving. Kapitaallasten, incidenteel voordeel € 295.000 Er is een voordeel van € 95.000 doordat op basis van de laatste liquiditeitsprognose minder budget nodig is voor kort geld. Daarnaast is er een voordeel van € 200.000 doordat in de begroting geen rekening is gehouden met te ontvangen rente door het schatkistbankieren Omgevingsvergunningen baten, incidenteel nadeel € 100.000 Er zijn zowel minder reguliere als grote omgevingsvergunningen dan begroot.

Deelneming/dividend, incidenteel voordeel € 70.000 Dit is het gevolg van een hoger dividend van de BNG en Omrin over het jaar 2022. Baten OZB eigenaren woningen, incidenteel voordeel € 188.000 Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. De begrotingsaanpassing is gebaseerd op 75% van de hogere opbrengst.

Najaarsrapportage 2023

Pagina 6

Bijlage 1, resultaten 2e marap 2023 1. Samenleven

Incidenteel

Structureel

Totaal

Lasten 1.2 Thema Samenleven 6420000 Gymnastieklokalen 4380030 Energie Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-10.000

Extra budget benodigd voor het opstellen van het accommodatiebeleid en Integraal Huisvesting Plan onderwijs. Zie collegeadvies 23 mei 2023.

-17.000

Afschrijvingen zijn lager dan begroot doordat afschrijvingen bijdrage activa SV Oosterwolde een jaar later start dan begroot.

11.000

Hogere eenmalige afschrijving door hogere investering in pumptrackbaan Oosterwolde. Zie ook hoofdstuk 2 investeringskredieten.

-25.000

De extra bijdrage aan Caparis i.v.m. corona compensatie geeft een nadeel van € 10.000.

-10.000

De lasten voor de licentie voor de voorzieningenwijzer zijn circa € 12.000 lager dan begroot.

12.000

6520030 Sporthallen, overig 4380110 Ov goed en dienst

6520050 subs.reg. am.sp.ver. 4730000 Afschrijvingen

6570190 Pumptrack Oost.wolde 4730100 Afschrijvingen

1.1 Thema Meedoen 6640000 Sociale Werkvrz 4433000 Bijdrage GR

6630080 Armoedebeleid/Minima 4341200 Bijzondere bijstand

1.4 Thema Goed opgroeien

Najaarsrapportage 2023

Pagina 7

6672270 Jeugdhulp z.verbl.ov 4341100 Verg natura aan pers De inzet van jeugdhulp laten al enige jaren een forse stijging zien, zowel in duur als in complexiteit en intensiteit. Daardoor nemen de kosten ook fors toe. De coronaperiode heeft een enigszins dempend effect gehad, daar is nu geen sprake meer van. Daarom is bij de voorjaarsrapportage 2023 het budget met € 550.000 bijgesteld. Een nieuwe prognose laat een aanvullend tekort van bijna € 1 miljoen zien. In de begroting hebben we het budget met € 750.000 bijgesteld. De komende tijd gebruiken we om onderzoek uit te voeren. Doel hiervan is toetsing van de prognose, oorzaken achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Wij komen hier voor de volgende kaderbrief bij u op terug. We verwachten dat voor het onderzoek circa € 15.000 nodig is.

-765.000

De zendmast in Appelscha, die op grond van de gemeente staat, is in 2020 verkocht. Het heeft enige tijd geduurd om de gegevens van de huidige eigenaar te achterhalen. Hierdoor is een achterstand in pacht van de grond ontstaan. Inmiddels is duidelijk wie de eigenaar is en wordt de achterstallige pacht alsnog in rekening gebracht.

13.000

164.000 -627.000

0 0

164.000 -627.000

Baten 1.2 Thema Samenleven 6520060 Sporttern beh beleid 8360000 Huren

6510000 Sportstimulering 8431100 Overige ovdr vh rijk Dekking lasten voor lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties vond tot 2023 (deels) plaats via de algemene uitkering. Vanaf 2023 kunnen deze lasten gedekt worden door een specifieke uitkering waardoor per saldo een voordeel van € 164.000 ontstaat. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2024.

Totaal 1. Samenleven 2. Welzijn & educatie Lasten 2.2 Thema Onderwijs 6420010 Huisvesting BO

Najaarsrapportage 2023

Pagina 8

4730000 Afschrijvingen Bij zowel o.b.s. de Riemsloot als s.b.o. Kampingerhof zijn bij hercontrole door de brandweer tekortkomingen geconstateerd. De lasten voor het opheffen van de tekortkomingen komen voor gemeentelijke vergoeding in aanmerking. De lasten hiervan bedragen voor o.b.s. de Riemsloot circa € 25.000 en voor s.b.o. Kamperingerhof circa € 5.000. Het betreffen beide investeringen in activa welke kleiner zijn dan € 25.000. Conform onze financiële verordening kunnen dergelijke investeringen in een keer worden afgeschreven. De onderwijsgebouwen zijn gefinancierd met annuïteitleningen. Een annuïteit is een vast bedrag dat zowel de rente als de aflossing bevat. De werkelijke rente is lager dan begroot. Hierdoor is het renteaandeel in de annuïteit lager dan begroot en het afschrijvingsdeel € 27.000 hoger dan begroot.

-57.000

-10.000 -67.000

0 0

-10.000 -67.000

Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd.

-50.000

Mutatie voorziening riolering i.v.m. verschuiving werkzaamheden

118.000

Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd.

-15.000

6420020 MFS De Boekebeam 4380030 Energie Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

Totaal 2. Welzijn & educatie 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten 3.3 Thema Milieu 6720030 Riolering, onderzoek 4380200 Onderh roer zaken

6720020 Riol, planvorming 4720000 Voorzieningen

6720040 Riolering, onderhoud 4380110 Ov goed en dienst

4380030 Energie

Najaarsrapportage 2023

Pagina 9

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-53.000

Er wordt dit jaar geen planschade verwacht, die voor rekening komt van de gemeente.

15.000

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-118.000

156.000

Extra uitgaven in verband met de vervanging van meerdere buxus hagen door aantasting door de Buxusmot

-6.000

Er zijn extra lasten van € 35.000 voor het opruimen van bomen en € 15.000 voor nieuwe aanplant door juli storm van dit jaar.

-50.000

We zijn nog in gesprek met de Provincie over een nieuwe overeenkomst. We hebben de lasten 2023 bijgesteld op basis van de werkelijke lasten 2022 waarbij we rekening hebben behouden met een verhoging van 5%.

-23.000

3.4 Thema Bouwen en wonen 6810000 Bestemmingsplannen 4448100 Uitkering planschade

3.2 Thema Openbare ruimte 6210060 Openbare Verlichting 4380030 Energie

6210070 Investeringswerken 4730000 Afschrijvingen

6570010 Beplant en gras 4380650 Onderh onroer zaken

6570090 Bomen 4380650 Onderh onroer zaken

3.1 Thema Economische ontwikk. 6570070 Turfroute 4380110 Ov goed en dienst

Baten

Najaarsrapportage 2023

Pagina 10

3.3 Thema Milieu 6740020 Zonnepaneelvelden 8380100 Overige inkomsten We verwachten hogere baten dan begroot op basis van de opgewekte Kwh van de afgelopen jaren en de actuele prijzen.

10.000

Verkoopopbrengst ondergrondse containers. Deze worden nu door de gemeente gehuurd van Omrin en vallen onder de dienstverleningsovereenkomst.

78.000

Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha.

33.000

-211.000 -116.000

0 0

-211.000 -116.000

-37.000 -37.000

0 0

-37.000 -37.000

6730020 Inz milieustraat 8380100 Overige inkomsten

3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 8310000 Opb grondverkopen 3.9 Thema Reserves programma 3 6010020 Reserve programma 3 8710030 Reserves programma 3 Mutatie reserve lastenverlichting als gevolg van verkoop ondergrondse containers en mutatie reserve strategische projecten als gevolg van latere afronding investering Haerenkwartier.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 5. Openbare orde en veiligheid Lasten 5.1 Thema Openbare orde en veiligheid 6110000 Brandweer 4380110 Ov goed en dienst De Veiligheidsregio voert sinds 2022 taken uit voor Ooststellingwerf op het gebied van toetsen vergunningen en controle gebouwen mbt brandveiligheid. De lasten hiervan bedragen € 37.000. Onze eigen organisatie kan deze taken niet meer zelf door toegenomen complexiteit en eisen die dit stelt aan medewerkers. De structurele last is verwerkt in de begroting 2024.

Totaal 5. Openbare orde en veiligheid

Najaarsrapportage 2023

Pagina 11

6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.2 Thema Dienstverlening 6550030 Monumenten verg. 4380110 Ov goed en dienst Voor monumenten verwachten we dit jaar minder lasten doordat voor de organisatie van de monumentendag minder inzet van externen nodig is.

5.000

Lasten zijn lager dan begroot doordat er minder welstandsadviezen nodig zijn. Deze ontwikkeling zien we ook terug bij de baten omgevingsvergunningen.

20.000

Het budget voor verkiezingen in maart 2023 is met circa € 40.000 overschreden. Daarnaast verwachten we circa € 70.000 nodig te hebben voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in november 2023. Gemeenten krijgen geen compensatie voor de de lasten die ze moeten maken voor de extra verkiezing in november 2023.

-110.000

De vergoedingen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de laatst bekende circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024.

-29.000

Salarislasten aangepast naar aanleiding van de laatste circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024.

-30.000

Betreft wachtgeld oud-wethouders. Er is een aanpassing vanwege indexering en er is een afrekening ontvangen over het jaar 2022.

-180.000

6830020 Omg verg 4380110 Ov goed en dienst

6.1 Thema Bestuur 6002010 Verkiezingen 4380110 Ov goed en dienst

6001000 Raad 4110000 Loonkosten en toel

6001010 B&W 4110000 Loonkosten en toel

4110250 Soc uitk (vrm) pers

6.3 Thema Financiën

Najaarsrapportage 2023

Pagina 12

6004052 Bet. verkeer en fisc 4380110 Ov goed en dienst Er zijn hogere lasten door extra fiscale advisering (vpb en btw).

-10.000

Er zijn circa € 20.000 extra representatielasten door de burgermeesterwissel. Daarnaast zijn er circa € 25.000 extra lasten voor jubilea, afscheid en pensionering van medewerkers.

-45.000

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-83.000

In de begroting is voor € 80.000 rekening gehouden met afschrijving project hybride werken. Doordat investeringen (nog) niet gereed is vervalt de afschrijving.

80.000

In de begroting is voor € 95.000 rekening gehouden met afschrijving (ver)nieuwbouw buitendienst. Doordat investeringen (nog) niet gestart is vervalt de afschrijving.

95.000

Op basis van de laatste liquiditeitsprognose is minder budget nodig voor kort geld.

95.000

-100.000

6004055 Representatiekosten 4380210 Representatiekosten

6004010 IP Huisv werkplek 4380030 Energie

4730000 Afschrijvingen

6004020 IP BD acc. werf 4730000 Afschrijvingen

6005020 Kapitaallasten 4510000 Betaalde rente

Baten 6.2 Thema Dienstverlening 6830030 Omg verg baten 8370200 Leges en rechten Er zijn zowel minder reguliere als grote omgevingsvergunningen dan begroot.

6.3 Thema Financiën 6005000 Deeln/dividend

Najaarsrapportage 2023

Pagina 13

8520000 Dividend/winstuitk Dit is het gevolg van een hoger dividend van de BNG en Omrin over het jaar 2022.

70.000

Bij de opzet van de raming is geen rekening gehouden met te ontvangen rente door het schatkistbankieren.

200.000

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening

188.000 166.000

0 0

188.000 166.000

Eindtotaal

-681.000

6005020 Kapitaallasten 8510000 Ontvangen rente

6061020 Btn OZB eig wo 8221200 OZB eigenaren woning Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. De begrotingswijziging is gebaseerd op 75% van de hogere opbrengst.

Najaarsrapportage 2023

Pagina 14

Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact 2e marap 2023 1. Samenleven Lasten 1.1 Thema Meedoen 6610280 Welzijn op recept 4420010 Subsidies

Incidenteel

Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak welzijn op recept.

Structureel

Totaal

8.795

11.205 20.000

0 0

11.205 20.000

-20.000 -20.000

0 0

-20.000 -20.000

1.3 Thema Gezondheid 671020 valpreventie 4380110 Ov goed en dienst Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie.

Totaal 1. Samenleven 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.3 Thema Financiën 6004160 Afdeling M&O 4351020 Inc projecten Inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie en ketenaanpak welzijn op recept. Dekking via budgetten valpreventie en welzijn op recept.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2023

Pagina 15

Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact 2e marap 2023 1. Samenleven Lasten 1.1 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 4380900 Vorming en opleiding

Incidenteel

Structureel

Totaal

ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden

-59.000

ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden

59.000 0

0 0

59.000 0

-313.000

313.000 0

0 0

313.000 0

Baten 1.1 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 8380300 Verg van derden

Totaal 1. Samenleven 2. Welzijn & educatie Lasten 2.2 Thema Onderwijs 6420050 MFS de Samensprong 4720000 Voorzieningen Extra dotatie voorziening i.v.m. toevoeging batig saldo van de voormalige Stichting Beheer Multifunctioneel Vastgoed Haulerwijk. Zie ook college advies van 4 oktober 2022.

Baten 2.2 Thema Onderwijs 6420050 MFS de Samensprong 8380300 Verg van derden Vergoeding van derden betreft het batig saldo van de voormalige Stichting Beheer Multifunctioneel Vastgoed Haulerwijk bij beëindiging exploitatie MFS de Samensprong

Totaal 2. Welzijn & educatie

Najaarsrapportage 2023

Pagina 16

3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten 3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 4351350 Uitbest wzh overig Betreft de sloop van de woningen aan de Dertien Aprilstraat.

-30.000

Afschrijving van de woningen aan de Dertien Aprilstraat.

-300.000

330.000 0

0 0

330.000 0

Toevoegen aan de voorziening i.v.m. overname pensioen voormalige wethouders van externe partijen. Zie voor toelichting hieronder bij B&W overige inkomsten.

-335.000

Tot 2023 werd het pensioen van twee voormalige wethouders (danwel de partner) verzorgd door een derde partij. Met ingang van 2023 wordt dit, net als de andere pensioenen, verzorgt in eigen beheer. Het opgebouwde kapitaal is aan ons overgedragen en dit wordt gestort in de bestaande

335.000

4730000 Afschrijvingen Baten 3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 8310000 Opb grondverkopen In februari 2023 is de afwikkeling geweest van de woningen aan de Dertien Aprilstraat. Zie ook bij de lasten voor de afschrijving en de sloop. Hiermee is het budgettair neutraal verlopen.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.1 Thema Bestuur 6001010 B&W 4720000 Voorzieningen

Baten 6.1 Thema Bestuur 6001010 B&W 8380100 Overige inkomsten

Najaarsrapportage 2023

Pagina 17

voorziening. Zie ook toelichting hierboven bij B&W voorzieningen.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening

Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2023

Pagina 18

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Ooststellingwerf&id=70f3a030-3cc4-4ed8-a3aa-15f88b23fde0