Document · PDF

Bijlage 1 Boekwerk voorjaarsrapportage 2024

Raadsvergadering 9 juli 2024, gemeente OoststellingwerfBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 20245.749 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

BOEKWERK VOORJAARSRAPPORTAGE 2024 Inhoud Inleiding .....................................................................................................................................................................................................................2 1. Prognose financieel resultaat 2024 .......................................................................................................................................................................3 2. Investeringskredieten ............................................................................................................................................................................................4 3.

Analyse van het financieel resultaat in de Voorjaarsrapportage 2024 ..................................................................................................................5 Bijlage 1 Resultaten ................................................................................................................................................................................................10 Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact .....................................................................................................................................21 Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact ..............................................................................................................................25

Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage van 2024. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2024. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m april 2024. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de septembercirculaire en decembercirculaire 2023. In hoofdstuk 2 geven we een toelichting op bijzonderheden over de investeringskredieten. In hoofdstuk 3 staat hoe het resultaat van de Voorjaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. Deze voorjaarsrapportage bevat een aantal bijlagen: • Bijlage 3a Resultaat: aanpassingen die invloed hebben op het resultaat. • Bijlage 3b Programmawijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen over de programma’s plaatsvinden. • Bijlage 3c Administratieve wijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen binnen programma’s plaatsvinden.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 2

1. Prognose financieel resultaat 2024 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2024. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind april 2024. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief

2024

Begrotingsperspectief 2024

- 460

Gevolg septembercirculaire 2023

711

Gevolg decembercirculaire 2023

- 270

Begrotingsperspectief 2024 na decembercirculaie

- 19

Gevolg voorjaarsrapportage 2024

- 3.543

Begrotingsperspectief 2024 voorjaarsrapportage

- 3.562

De gevolgen van de voorjaarsrapportage 2024 zijn voor 2024 € 3,5 miljoen negatief. Hiervan heeft € 2.862.482 een structurele doorwerking. De belangrijkste oorzaken zijn: • Hogere lasten jeugdhulp, (nadeel € 2,3 miljoen). • Hogere prijsindexatie Wmo (nadeel € 301.000) • Het definitief worden van de cao gemeenten in december 2023. De werkelijke stijging is hoger dan waar wij in de begroting rekening mee hadden gehouden (nadeel € 230.000). • Hogere bijdrage aan de VRF (nadeel € 198.073) Het tekort van € 3,5 miljoen in 2024 zorgt ervoor dat het totale begrotingstekort ook negatief wordt. Bij de jaarstukken 2024 dekken we dit tekort uit de algemene reserve. Bij de kaderbrief 2025 gaan we in op het structurele perspectief voor 2025 en verder. De meerjarige gevolgen van de voorjaarsrapportage 2024 zijn als volgt: bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Gevolg voorjaarsrapportage meerjarig

Voorjaarsrapportage 2024

2025

2026

2027

- 3.111

- 3.100

- 3.094

Pagina 3

2. Investeringskredieten Hieronder worden de afwijkingen met betrekking tot de (planning van de) investeringskredieten toegelicht. DoarpsSintrum Donkerbroek - er zijn bezwaren ingediend tegen de verleende omgevingsvergunning. De bezwarenprocedure wordt doorlopen. Afhankelijk van de uitkomst daarvan wordt het vervolg bepaald. Op 30 november 2021 heeft u ingestemd met de (ver)bouw locatie Nanningaweg 47C (plusvariant, zonder biobased gevelontwerp). Zoals bekend is de (ver)bouw aanzienlijk is vertraagd door de stikstofproblematiek. Ieder kwartaal wordt u met een mededeling op de hoogte gebracht van de voortgang. Mochten er beslismomenten over stikstof, te kiezen scenario’s of financiën komen, dan worden deze aan u voorgelegd. Bij openbare ruimte zijn in 2024 meerdere vervoersmiddelen (duurzaam) vervangen. Hiermee heeft een inhaalslag plaatsgevonden van investeringen die in eerdere jaren gepland stonden. Daarnaast zijn we bezig geweest met een inventarisatie en doorrekening van alle vervangingsinvesteringen waarbij ook duurzaamheidsaspecten worden meegenomen. Besluitvorming hierover vindt plaats bij de kaderbrief 2025. De werkzaamheden m.b.t. de investering ‘Veilig fietsen in Waskemeer’ zijn grotendeels afgerond. De werkzaamheden aan de Leidijk zijn nagenoeg gereed. De aanvullende maatregelen op de Compagnonsweg worden uitgevoerd in het tweede kwartaal van dit jaar.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 4

3. Analyse van het financieel resultaat in de Voorjaarsrapportage 2024 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Voorjaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen ≥ € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Financiële gevolgen Voorjaarsrappportage 2024 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Programma 1 Veiligheid Programma 2 Verkeer en vervoer

2024 - 1.593 - 104 -9

Programma 3 Economie

1.016

Programma 4 Onderwijs

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Programma 6 Sociaal domein

- 101 - 2.762

Prorgramma 7 Volksgezondheid en milieu

- 127

Programma 8 Bouwen, wonen en gronden

111

Totaal

- 3.543

Programma 0 Bestuur en ondersteuning Afdeling M&O, incidenteel nadeel € 42.000 Kosten verlenging Regio Deal (2024 € 6.000, 2025 € 17.000 en 2026 € 6.000). De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1464. Uitbreiding dorpen coördinator, incidenteel nadeel € 36.000. Deze uitbreiding is bedoeld om voor 2024 uitvoering te geven aan het initiatievenloket door de dorpencoördinatoren en het intensiveren van de taken van de dorpencoördinatoren richting de dorpen. De aanvraag voor structureel budget loopt via de kaderbrief. Afdeling K&O, incidenteel nadeel in 2024 € 11.200 en vanaf 2025 € 179.800 In december 2023 is de cao gemeenten 2024 definitief geworden. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van 5%. De definitieve stijging is voor 2024 5,0625% en vanaf 2025 6%. Dit betekent een klein nadeel voor 2024 € 14.500 (eigen organisatie € 11.200 en OWO € 3.300) en vanaf 2025 € 232.500 (eigen organisatie € 179.800 en OWO € 52.700). IP Automatisering, incidenteel nadeel € 28.000 De leveranciers brengen hogere indexaties in rekening dan in de begroting is opgenomen. De structurele gevolgen zijn bij de Kaderbrief 2025 meegenomen. Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 5

Overige OWO afdelingen, incidenteel nadeel € 52.300 en vanaf 2025 nadeel € 52.700 Zie toelichting afdeling K&O. Incidenteel betreft formatie-uitbreiding bij DIV om de fysieke post beter af te handelen en het aanstellen van een projectleider voor de aanbesteding van het salarispakket. De structurele gevolgen voor de uitbreiding van de formatie DIV zijn bij de Kaderbrief 2025 meegenomen. Grond en gebouwen, incidenteel nadeel € 65.000 Op 30 januari 2024 is door de raad besloten de voormalige aula te slopen en het terrein in te richten als een tijdelijk parkeerterrein met halfverharding. Reserve programma 3 en 8, incidenteel nadeel €1.161.200 (budgettair neutraal) Bij de opstelling van de jaarrekening 2023 zijn de ramingen van de grondexploitatie geactualiseerd. Zie bij programma 3 voor de industrieterreinen en bij programma 8 voor de woningbouw. Per saldo zijn de mutaties budgettair neutraal (geen resultaatconsequentie). Programma 1 Veiligheid Brandweer en veiligheid, incidenteel nadeel € 104.354 Stijging van de bijdrage aan de VRF n.a.v. de behandeling van de kaderbrief 2025-2028 en de begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023. Programma 3 Economie Grondexploitatie industrieterreinen, incidenteel voordeel € 1.016.200 (budgettair neutraal) Op basis van de jaarrekeningcijfers 2023 zijn ramingen van de projecten voor 2024 en verder geactualiseerd.

Zoals in de jaarstukken 2023 is aangegeven verwachten we dat de projecten voor de woningbouw en industrieterreinen binnen vijf jaar kunnen worden afgesloten. De ramingen zijn op basis van dat uitgangspunt geactualiseerd. Programma 4 Onderwijs Huisvesting VO, structureel voordeel € 30.000 Door terugloop van het aantal leerlingen van het Stellingwerf College is het niet langer noodzakelijk om voor het bewegingsonderwijs gebruik te maken van het zwembad in Oosterwolde. De huur van het zwembad vervalt hierdoor. Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 6

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Sporthallen, structureel nadeel € 25.500 De indexatie van de exploitatiebijdrage voor de Boekhorst, Steegdenhal en de Bongerd is hoger dan begroot. Zwembad Haulewelle, incidenteel nadeel € 25.000 Budget voor aanvullende subsidie stichting Haulewelle voor bijdrage hogere personeelslasten 2024. De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1544. Openbare bibliotheek, structureel voordeel € 57.000 Aan de hand van gesprekken met de bibliotheek en de door hun aangeleverde stukken is de hoogte van de subsidie in OWO-verband onder de loep genomen. Hieruit kwam naar voren dat er binnen OWO verschillend is omgegaan met vaststelling van de hoogte van de subsidie. Dit is nu gelijk getrokken naar een subsidie per inwoner (€ 21,22). Voor onze gemeente betekent dit een daling van de subsidie met € 57.000. Er is dus sprake van lagere lasten dan begroot. In het tweede kwartaal van 2024 worden er definitieve subsidieafspraken voor 2024 met BZOF gemaakt. We verwachten dat het definitieve subsidiebedrag niet wijzigt. Mocht dat wel aan de orde zijn, dan komen we daar bij de najaarsrapportage bij u op terug.

Cultuurbehoud, incidenteel nadeel € 25.000 Naar aanleiding van de motie ‘M-073: Het verleden niet vergeten’, stelt het college voor om hiervoor in totaal € 25.000 beschikbaar te stellen voor 2024 én 2025 om de herinneringen aan de Tweede Wereldoorlog levend te houden voor de huidige en komende generaties. Masterplan Appelscha, incidenteel nadeel € 50.000 Budget voor incidentele subsidie 2024 aan coöperatie Appelscha 3.0. Conform besluit raad van 23 april 2024. Programma 6 Sociaal domein Jeugdhulp, structureel nadeel € 2,3 miljoen Bij de jaarrekening 2023 hebben wij u geïnformeerd over een aanzienlijk nadeel op jeugdhulp. Met behulp van een externe partij is een nieuwe prognose gemaakt van de jeugdhulplasten. Het totale tekort (ten opzichte van de begroting) komt uit op € 2,3 miljoen als de ontwikkeling zich zo doorzet als in de afgelopen jaren. In de kaderbrief 2025 wordt u geïnformeerd over de bedragen die geraamd zijn bij de voorgenomen maatregelen om dit tekort te verkleinen. In bijlage 1 staan diverse mutaties op de budgetten jeugdhulp. Naast het nadeel van € 2,3 miljoen zijn de budgetten verschoven naar de diverse juiste taakvelden.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 7

WMO, structureel nadeel € 301.000 Op 19 december bent u via een raadsmededeling (#1469) geïnformeerd over een structureel nadeel van € 456.000 door de indexatie van de WMO tarieven 2024 op basis van de reële prijs. Voor de indexatie is gebruik gemaakt van de VNG-rekentool en de volume effecten waren hier nog niet in meegenomen. Rekening houdend met de volume effecten en het voordeel van € 330.000 op de dagbesteding, komt het totale tekort (ten opzichte van de begroting) uit op € 301.000. In bijlage 1 staan diverse mutaties op de budgetten WMO. De indexatie op basis van reële prijs en de volume effecten van alle WMO budgetten zijn hierin meegenomen. Jeugd en volwassenwerk, structureel nadeel € 70.700 Dit betreft de hoger toegepaste indexatiepercentage voor de jaarlijkse subsidies van Scala (6,4% i.p.v. 3,1%) voor 2024, 2025 en verder. Dit conform raadsbesluit van 27 februari 2024. Programma 7 Volksgezondheid en milieu Jeugdgezondheidszorg, structureel nadeel € 30.000, incidenteel nadeel € 76.522 Dit betreft een aanvullend pakket voor de Jeugdgezondheidszorg. VRF adviseert en begeleidt bij het opgroeien en opvoeden van kinderen en jongeren en verleent preventieve zorg. De lasten hiervan zijn de afgelopen jaren sterk gestegen. Uitvoering wordt gedaan door de Veiligheidsregio, bijdrage wordt daarom verhoogd. Incidenteel betreft de stijging van de bijdrage aan de VRF n.a.v.

de behandeling van de kaderbrief 2025-2028 en de begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023. Afval, incidenteel nadeel € 90.000 (budgetneutraal), structureel voordeel € 90.000 (budgetneutraal) Er is sprake van hogere lasten door een hogere indexatie dan bij de begroting ingeschat. Daarnaast is er in navolging van 2023 een aanpassing geweest in het maandelijkse voorschot vanuit de DVO in verband met sterk gestegen prijzen op de diverse inzamelingsonderdelen. Voor de begroting 2025 worden deze kosten opnieuw beoordeeld. Onderdeel van het nadeel is tevens een verhoging van de kwijtschelding met € 5.000. In horeca, kantooromgeving en bij evenementen is vanaf 1 januari 2024 hergebruik van kunststof wegwerpbekers en voedselverpakkingen de norm. De gemeente ontvangt een vergoeding voor het opruimen en verwerken van Single-used plastics (SUP)-items bedraagt voor gemeenten tot 30.000 inwoners € 2,74 per inwoner. De prullenbakkenvergoeding bedraagt € 0,76 per inwoner.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 8

Programma 8 Bouwen, wonen en gronden Grondexploitatie woningbouw, incidenteel nadeel € 145.000 (budgetneutraal) Op basis van de jaarrekeningcijfers 2023 zijn ramingen van de projecten voor 2024 en verder geactualiseerd. Zoals in de jaarstukken 2023 is aangegeven verwachten we dat de projecten voor de woningbouw en industrieterreinen binnen vijf jaar kunnen worden afgesloten. De ramingen zijn op basis van dat uitgangspunt geactualiseerd. OWO VTH Bouwen wonen, incidenteel nadeel € 34.000 Er worden extra juridische kosten gemaakt voor de Prikkedam. Overige ontwikkelingen Voor de opvang van Oekraïense ontheemden is dit jaar een voorschot aangevraagd van € 3.108.185. Dit bedrag is gebaseerd op het aantal geregistreerde opvangplekken dat door onze gemeente beschikbaar is gesteld. Vanuit deze middelen worden alle lasten gerelateerd aan de opvang en aanverwante zaken betaald.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 9

Bijlage 1 Resultaten 1e marap 2024 0. Bestuur en ondersteuning Lasten 0.3 Thema Financien 6004160 Afdeling M&O 4380110 Ov goed en dienst

Incidenteel

Structureel

Totaal

Kosten verlenging Regio Deal (2024 € 6.000, 2025 € 17.000 en 2026 € 6.000). De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1464.

-6.000

Deze uitbreiding is bedoeld om voor 2024 uitvoering te geven aan het initiatievenloket door de dorpencoördinatoren en het intensiveren van de taken van de dorpencoördinatoren richting de dorpen. De aanvraag voor structureel budget loopt via de kaderbrief.

-36.000

-1.016.200

Indexatie onderhoudskosten.

-28.000

In december 2023 is de cao gemeenten 2024 definitief geworden. Begroot is een stijging van 5%. De definitieve stijging is voor 2024 5,0625% en vanaf 2025 6%. Dit betekent een klein nadeel voor 2024 € 14.500 en vanaf 2025 € 232.500. Zie toelichting afdeling K&O.

-11.200 0

0 -179.800

-11.200 -179.800

4110000 Loonkosten en toel

6010020 Reserve programma 3 4710030 Reserves programma 3 Toevoeging aan reserve grondexploitatie.

6004040 IP Automatisering 4380640 Automatiseringskstn 6004150 Afdeling K&O 4110000 Loonkosten en toel

6004220 Overige OWO afd 4380110 Ov goed en dienst

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 10

OWO: In december 2023 is de cao gemeenten 2024 definitief geworden. Begroot is een stijging van 5%. De definitieve stijging is voor 2024 5,0625% en vanaf 2025 6%. Dit betekent een klein nadeel voor 2024 € 14.500 en vanaf 2025 € 232.500. Uitbreiding DIV en aanbesteding projectleider. Zie toelichting overige OWO afdelingen.

-3.300 -49.000 0

0 0 -52.700

-3.300 -49.000 -52.700

Op 30 januari 2024 is door de raad besloten de voormalige aula te slopen en het terrein in te richten als een tijdelijk parkeerterrein met halfverharding.

-65.000

toevoeging aan reserve grondexploitatie

-145.000

Dit betreft de vaste kosten voor de verschillende applicaties die elk jaar nodig zijn voor het organiseren van de verkiezingen.

-9.000

De kosten voor inzet van stembureauleden is omhoog gedaan doordat er met 2-ploegen wordt gewerkt. Hierdoor zijn er meer stembureauleden nodig. Ook is de vergoeding, na vergelijking met andere gemeenten, iets omhoog gedaan.

-10.000

In 2024 wordt uitvoering gegeven aan de motie #28, aangenomen op 18 april 2023. Dit gaat over een congres over de toekomst van mobiliteit. Dekking is de algemene reserve.

-20.000

6003000 Grond en gebouwen 4380110 Ov goed en dienst

6010080 Reserve programma 8 4710080 Reserves programma 8 0.2 Thema Dienstverlening 6002010 Verkiezingen 4380220 Contr en lidmaatsch

4380700 Presentiegelden

0.1 Thema Bestuur 6001000 Raad 4380110 Ov goed en dienst

Baten 0.3 Thema Financien

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 11

6061020 Btn OZB eig wo 8221200 OZB eigenaren woning Hogere ozb –opbrengst door verdere ontwikkeling van wozwaarden sinds de bepaling van het tarief.

38.000

Zie toelichting bij ozb woningen.

-10.000

Zie toelichting bij ozb woningen.

-10.000

20.000 -1.341.700

0 -251.500

20.000 -1.593.200

-87.507

-16.847 -104.354

0 0

-16.847 -104.354

6062000 Btn OZB gebr niet-wo 8221100 OZB gebr niet-woning 6062010 Btn OZB eig niet-wo 8221000 OZB eig niet-woning 6010001 Reserve programma 0 8710001 Reserves programma 0 Dekking uitvoering motie #28 algemene reserve. Dit gaat over een congres over de toekomst van mobiliteit.

Totaal 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid Lasten 1.1 Thema Openbare orde en veiligheid 6110000 Brandweer 4433000 Bijdrage GR Stijging bijdrage aan de VRF o.b.v. begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.

6110010 Veiligheid 4433000 Bijdrage GR Stijging bijdrage aan de VRF o.b.v. begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.

Totaal 1. Veiligheid 2. Vervoer Lasten 2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210060 Openbare Verlichting 4351350 Uitbest wzh overig

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 12

Verhoging van kosten i.v.m. de installatieverantwoordelijkheid van de gemeente (inspecties en verantwoordingsrapportage). Deze wettelijke verplichting werd voorheen betaald vanuit de investeringen 'vervangingsplan LED.' Deze zijn nu afgerond dus de laste

0 0

-8.900 -8.900

Actualisatie grondexploitatie nav actualisatie jaarrekening 2023.

-71.000

Actualisatie grondexploitatie nav actualisatie jaarrekening 2023.

-1.105.200

2.192.400 1.016.200

0 0

2.192.400 1.016.200

-10.000

Totaal 2. Vervoer 3. Economie Lasten 3.1 Thema Economie 6320000 GREX industrie 4351350 Uitbest wzh overig

6320010 Mut voorr bouwgr ind 4750300 Ov verrekeningen

Baten 3.1 Thema Economie 6320000 GREX industrie 8310000 Opb grondverkopen Actualisatie grondexploitatie nav actualisatie jaarrekening 2023

Totaal 3. Economie 4. Onderwijs Lasten 4.1 Thema Onderwijs 6420000 Gymnastieklokalen 4380440 Huren en pachten Hogere indexatie huur vanaf 2023.

6420040 Huisvesting VO 4380440 Huren en pachten

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 13

Door terugloop van het aantal leerlingen van het Stellingwerf College is het niet langer noodzakelijk om voor het bewegingsonderwijs gebruik te maken van het zwembad in Oosterwolde. De huur van het zwembad vervalt hierdoor.

30.000

Deze structurele uitbreiding is voor de regionale inzet van een leerplichtcoördinator. Dit op basis van collegebesluit van 21 november 2023 .

-6.400

0 0

12.000 25.600

Indexatie exploitatiebijdrage is hoger dan begroot.

-14.000

Indexatie exploitatiebijdrage is hoger dan begroot.

-5.000

-25.000

-6.500

6430040 Leerplicht 4380430 Uitbestede werkzaamh

Baten 4.1 Thema Onderwijs 6420020 MFS De Boekebeam 8360000 Huren Hogere indexering huur vanaf 2023 en nieuwe huurder Kinderopvang.

Totaal 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie Lasten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6520000 Sportcompl Boekhorst 4380660 Onderh sportacc BCF 6520020 Sporthal Steegdenhal 4380660 Onderh sportacc BCF 6520010 Zwembad Haulerwijk 4380110 Ov goed en dienst Budget voor aanvullende incidentele subsidie stichting Haulewelle voor bijdrage hogere personeelslasten 2024. De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1544.

6520090 Sporthal de Bongerd 4380110 Ov goed en dienst Indexatie exploitatiebijdrage hoger dan begroot

6510000 Sportstimulering 4420010 Subsidies

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 14

Dit betreft de extra lasten van de pannakooi voor Appelscha. De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1459.

-20.000

In OWO-verband is de subsidie aan de BZOF gelijk getrokken, naar een vast subsidiebedrag van € 21,22 per inwoner.

57.000

De bijdrage die Odrie van de gemeente ontvangt wordt gelijk getrokken met de landelijke richtlijn (€ 1,57 per wooneenheid in 2024).

-6.200

Motie M-043: Het verleden niet vergeten. Raadsbesluit 23-04-2024; Subsidie voor 2024 én 2025 (totaal € 25k)

-25.000

Budget voor incidentele subsidie aan coöperatie Appelscha 3.0. Conform besluit raad van 23 april 2024

-50.000

De skatebaan in Oosterwolde ligt tegen de uitbreiding van de voetbalaccommodatie hetgeen tot overlast en vernielingen leidt. Verplaatsing en het kunnen afsluiten van de parkeerplaats inclusief skatebaan en de nog te realiseren pumptrack ’s is zeer gewenst.

-15.000

Gemaakte kosten voor stormschade van het voorjaar 2024 inclusief herplantkosten.

-9.000

6560000 Openbare bibliotheek 4438100 Ov ink ovdr n-overh

6530020 Cultuurbevordering 4438100 Ov ink ovdr n-overh

6550000 Cultuurbehoud 4420010 Subsidies

5.2 Thema Recreatie en openbaar groen 6570120 Masterplan A'scha 4438100 Ov ink ovdr n-overh

6570190 Pumptrack Oost.wolde 4730000 Afschrijvingen

6570090 Bomen 4380650 Onderh onroer zaken

Baten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6520000 Sportcompl Boekhorst

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 15

8360000 Huren De geïndexeerde huur is hoger dan begroot.

6.000

Opbrengst inruil voertuigen openbare ruimte.

11.750 -132.250

0 31.300

11.750 -100.950

het bedrag voor kwijtschelding wordt verhoogd in verband met de jaarlijkse stijging van de tarieven voor afvalstoffenheffing.

-5.000

Betreft facturen cliëntondersteuning. Doorrekening op basis van uitgaven Q1 2024

-46.000

Doorrekening op basis van uitgaven Q1 2024

-110.000

Doorrekening op basis van uitgaven Q1 2024. Rekening gehouden met nieuwe (hogere) tarief 2024.

-365.000

Doorrekening op basis van uitgaven Q1 2024. Rekening gehouden met nieuwe (hogere) tarief 2024.

330.000

Doorrekening op basis van uitgaven Q1 2024. Rekening gehouden met nieuwe (hogere) tarief 2024.

-80.000

5.2 Thema Recreatie en openbaar groen 6570150 Uitv. Openb. Ruimte 8320000 Opbr duurz goed Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal Domein Lasten 6.2 Thema Meedoen 6630100 Afvalsthef kwijtsch 4448500 Kwijtschelding

6660020 Ov vrz WMO materieel 4341100 Verg natura aan pers

6660030 Overig voorz WMO BCF 4380110 Ov goed en dienst 6671010 WMO hulp bij huish 4341100 Verg natura aan pers

6671120 Wmo dagbesteding 4341100 Verg natura aan pers

6660070 Vervoersvoorziening 4341100 Verg natura aan pers

6671075 Wmo ov. maatw.arran.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 16

4341100 Verg natura aan pers Betreft kosten maatwerkvoorziening Wmo begeleiding. Dit was niet separaat opgenomen in de begroting.

-30.000

Ophoging indexatiepercentage subsidies Scala (zie stukken raadsvergadering 27 feb. 2024).

-70.700

Er was in 2023 € 70.000 opgenomen voor voorliggend veld. Dit is in 2023 niet volledig besteed. Omdat het budget per abuis niet is overgeheveld, is bij de jaarrekening het restant van € 43.000 teruggevloeid naar de algemene middelen. Dit wordt nu hersteld.

-43.000

Het activiteitenbudget opbouwwerk was bij de begroting van 2023 niet meegenomen. Hiermee brengen we het activiteitenbudget weer naar het oorspronkelijke bedrag van € 5.000.

-5.000

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

736.990

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

586.990

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

-4.114.950

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

-1.213.010

6.1 Thema Samenleven 6610140 Jeugd- en volw werk 4420010 Subsidies

6610230 Samenlevingsopbouw 4380110 Ov goed en dienst

6.3 Thema Goed Opgroeien 6672240 Jeugdhulpbegeleiding 4341100 Verg natura aan pers

6672260 Jeugdhulp dagbested. 4341100 Verg natura aan pers

6672270 Jeugdhulp z.verbl.ov 4341100 Verg natura aan pers

6673030 Jeugdhulp m.verbl.ov 4341100 Verg natura aan pers

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 17

6674010 Jeugd beh. GGZ z.ver 4341100 Verg natura aan pers Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

616.990

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

386.990

We hebben geen zorgproduct dat hier direct op aansluit, kostenplaats wordt niet gebruikt.

786.990

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

-454.920

Herverdeling van de jeugdhulpbudgetten. Prognose op basis van de meest recente informatie en boekingen.

366.445

0 -43.000

-35.797 -2.718.982

-35.797 -2.761.982

-85.000

6674020 Jeugdhulp crisis/LTA 4341100 Verg natura aan pers

6674030 Gesloten plaatsing 4341100 Verg natura aan pers

6682080 Jeugdbescherming 4341100 Verg natura aan pers

6682090 Jeugdreclassering 4341100 Verg natura aan pers

6672050 SDF bedrijfsv. kstn. 4433000 Bijdrage GR Wegens hogere verwachting begroting kosten SDF (op basis van paragraafbegroting SDF 2024)

Totaal 6. Sociaal Domein 7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6730060 Afv. Met,gl,pap,tex 4380010 Ov goed dienst (KPV) Er is sprake van hogere lasten door een hogere indexatie dan bij de begroting ingeschat. De kosten voor inzameling zijn o.b.v. de DVO verder verhoogd. Voor de begroting 2025 wordt geactualiseerd o.b.v. actuele prijzen.

6740090 Handhaving

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 18

4380110 Ov goed en dienst Het dossier Prikkedam vraagt in 2024 extra inzet bij de afdeling VTH voor juridische taken, geluidsmetingen en veiligheid.

-8.000

Stijging bijdrage aan de VRF o.b.v. begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.

-76.522

-30.000

-17.197

0 -186.719

90.000 60.000

90.000 -126.719

7.1 Gezondheid 6710050 Jeugdgezondheidszorg 4433000 Bijdrage GR

Dit pakket omvat extra diensten die worden uitgevoerd door de Veiligheidsregio, zoals prenatale voorlichting en ondersteuning van gezonde scholen. De lasten hiervan zijn aanzienlijk gestegen, waardoor de bijdrage wordt verhoogd.

6710010 GGD 4433000 Bijdrage GR Stijging bijdrage aan de VRF o.b.v. begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.

Baten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6730010 Huish afval bel alg 8380300 Verg van derden De vergoeding voor het opruimen en verwerken van Single-used plastics (SUP)-items bedraagt voor gemeenten tot 30.000 inwoners € 2,74 per inwoner. De prullenbakkenvergoeding bedraagt € 0,76 per inwoner

Totaal 7. Volksgezondheid en milieu

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 19

8. Bouwen wonen en gronden Lasten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6810050 Nieuwe omgevingswet 4380110 Ov goed en dienst Dekking extra personeelskosten VTH Omgevingswet.

83.000

Bij OWO-VTH is een extra front-office ingericht om de vragen van de inwoners over de nieuwe Omgevingswet te beantwoorden. Dit wordt gedekt uit het budget Omgevingswet.

-83.000

Er worden extra juridische kosten gemaakt voor de Prikkedam.

-34.000

toevoeging aan reserve grondexploitatie

-201.250

Actualisatie grondexploitatie nav actualisatie jaarrekening 2023.

233.069

Actualisatie grondexploitatie nav actualisatie jaarrekening 2023

Totaal 8. Bouwen wonen en gronden

113.181 111.000

0 0

113.181 111.000

Eindtotaal

-680.823

-2.862.482

-3.543.305

6830060 OWO VTH Bouwen wonen 4380110 Ov goed en dienst

6820010 GREX woning 4320100 Uitbest wrkz drz gd 6820030 Mut voorr bouwgr won 4750300 Ov verrekeningen

Baten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6820010 GREX woning 8310000 Opb grondverkopen

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 20

Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact 1e marap 2024 0. Bestuur en ondersteuning Lasten 0.3 Thema Financien 6004160 Afdeling M&O 4110000 Loonkosten en toel

Incidenteel

Inhuur projectleider zorgeconomie en beweegrijk ouder worden. Dekking via budgetten samenlevingsopbouw, sportstimulering en gezondheidsbeleid

Structureel

Totaal

-68.000

16.000

Het extra beschikbare gestelde bedrag voor medewerkers gespecialiseerd in voorliggend veld wordt verantwoord bij kostenplaats Samenlevingsopbouw.

70.000

De overgehevelde middelen, opgebouwd uit de rijksmiddelen van het rapport 'Ongekend Onrecht', wordt ingezet voor het verbeteren van de publieke dienstverlening. Een onderdeel hiervan is inzet van een medewerker bij DIV sociaal domein.

-42.000

Het extra beschikbaar gestelde bedrag voor ‘bijstandsgerechtigden intensiever begeleiden’ wordt verantwoord bij Participatie Werkdeel.

69.000

4351070 Bedrijfsvoer derden Het rijk heeft middelen beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van de Wet Goed Verhuurderschap. Per 1-1-2024 is er een regionaal meldpunt ingericht.

6004240 Team Brink 4110000 Loonkosten en toel

6004230 Gebiedsteam 4110000 Loonkosten en toel

0.2 Thema Dienstverlening 6002050 Programma dienstverl 4380110 Ov goed en dienst

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 21

De overgehevelde middelen, opgebouwd uit de rijksmiddelen van het rapport 'Ongekend Onrecht', worden ingezet voor het verbeteren van de publieke dienstverlening. Een onderdeel hiervan is inzet van een medewerker bij DIV sociaal domein.

Totaal 0. Bestuur en ondersteuning

42.000 71.000

0 16.000

42.000 87.000

-17.000 -17.000

0 0

-17.000 -17.000

0 0

20.000 20.000

1. Veiligheid Lasten 1.1 Thema Openbare orde en veiligheid 6120040 OWO VTH Openb orde 4380110 Ov goed en dienst OWO-VTH neemt deel in diverse projecten voor de opvang van Oekraïners en statushouders. Hiervoor wordt extra capaciteit ingezet. Dekking is het budget opvang Oekraïne.

Totaal 1. Veiligheid 4. Onderwijs Baten 4.1 Thema Onderwijs 6420050 MFS de Samensprong 8360000 Huren Huur bibliotheek Haulerwijk van kostenplaats 6560000 overgeheveld naar kostenplaats 6420050.

Totaal 4. Onderwijs

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 22

5. Sport, cultuur en recreatie Lasten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6510000 Sportstimulering 4438100 Ov ink ovdr n-overh Dekking inhuurlasten medewerker inclusie Beweegrijk ouder worden.

20.000

0 20.000

-20.000 -20.000

-20.000 0

Het extra beschikbare gestelde bedrag voor bijstandsgerechtigden intensiever begeleiden wordt bij Participatie werkdeel verantwoord.

-69.000

Dekking personeelskosten VTH opvang Oekraïne.

17.000

-70.000 38.000 -84.000

0 0 0

-70.000 38.000 -84.000

Baten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6560010 Verh bieb MFA H'wijk 8360000 Huren Budget verplaatst naar 6420050 - MFS de Samensprong.

Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal Domein Lasten 6.2 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 4420010 Subsidies

6.1 Thema Samenleven 6610210 Oekraine opv. vlucht 4380110 Ov goed en dienst 6610230 Samenlevingsopbouw 4380110 Ov goed en dienst Het extra beschikbare gestelde bedrag voor medewerkers gespecialiseerd in voorliggend veld wordt bij Samenlevingsopbouw verantwoord. Dekking (deels) projectleider zorgeconomie

Totaal 6. Sociaal Domein

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 23

7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.1 Gezondheid 6710000 Gezondheidsbeleid 4380110 Ov goed en dienst 10.000 10.000

0 0

10.000 10.000

Totaal 8. Bouwen wonen en gronden

0 0

-16.000 -16.000

Eindtotaal

Dekking (deels) projectleider zorgeconomie.

Totaal 7. Volksgezondheid en milieu 8. Bouwen wonen en gronden Lasten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6830000 Woningbouwleningen 4351350 Uitbest wzh overig Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van de Wet Goed Verhuurderschap. Per 1-1-2024 is er een regionaal meldpunt ingericht.

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 24

Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact 1e marap 2024 2. Vervoer Lasten 2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210000 Verharding 4380110 Ov goed en dienst

Incidenteel

Dit gaat om de ingeschatte lasten voor 2024 voor het herstel van voetpaden e.d. bij de aanleg van glasvezel. Deze lasten worden volledig vergoed door de glasvezel aanbieders.

Structureel

Totaal

-100.000

100.000 0

0 0

100.000 0

Baten 2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210000 Verharding 8380300 Verg van derden De geschatte vergoeding vanuit de aanleg van glasvezel door de glasvezel aanbieders.

Totaal 2. Vervoer

4. Onderwijs Lasten 4.1 Thema Onderwijs 6430050 Onderw. ahterst. bel 4438100 Ov ink ovdr n-overh Lasten die gepaard gaan met een hogere Rijksbijdrage voor het Gemeentelijk Onderwijsachterstandenbeleid.

-84.500

84.500 0

0 0

84.500 0

Baten 4.1 Thema Onderwijs 6430050 Onderw. ahterst. bel 8431100 Overige ovdr vh rijk Hogere rijksbijdrage Gemeentelijk Onderwijsachterstandenbeleid.

Totaal 4. Onderwijs

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 25

5. Sport, cultuur en recreatie Lasten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6560000 Openbare bibliotheek 4420010 Subsidies Dit zijn de uitgaven van de ontvangen Specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid.

-24.814

24.814 0

0 0

24.814 0

-276.000

-3.108.185

Lasten Gala VO2023- versterken sociale basis

-2.000

Lasten Gala VO2023 - welzijn op recept

-1.700

Baten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6560000 Openbare bibliotheek 8431100 Overige ovdr vh rijk Dit betreft de Specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid.

Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal Domein Lasten 6.1 Thema Samenleven 6610010 Inburgering 4380110 Ov goed en dienst Bijgestelde raming lasten SPUK inburgering en onderwijsroute

6610210 Oekraine opv. vlucht 4380110 Ov goed en dienst Dit betreft de lasten die samenhangen met de opvang van Oekraïense ontheemden. De lasten zijn gebaseerd op het bedrag dat is aangevraagd als voorschot van de verwachte vergoeding vanuit het Rijk.

6610230 Samenlevingsopbouw 4380110 Ov goed en dienst 6610280 Welzijn op recept 4420010 Subsidies 6610270 Terugdr. Gez.achters 4380110 Ov goed en dienst

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 26

Lasten Gala VO2023 terugdringen gezondheidsachterstanden.

-4.000

276.000

3.108.185

Baten Gala VO2023- versterken sociale basis

2.000

Lasten Gala VO2023 - welzijn op recept

1.700

4.000 0

0 0

4.000 0

235.935

-4.000

Baten 6.1 Thema Samenleven 6610010 Inburgering 8431100 Overige ovdr vh rijk Bijgestelde raming SPUK inburgering en onderwijsroute

6610210 Oekraine opv. vlucht 8431100 Overige ovdr vh rijk Verwachte vergoeding vanuit het Rijk ten behoeve de opvang van Oekraïense ontheemden.

6610230 Samenlevingsopbouw 8431100 Overige ovdr vh rijk 6610280 Welzijn op recept 8431100 Overige ovdr vh rijk 6610270 Terugdr. Gez.achters 8431100 Overige ovdr vh rijk Baten Gala VO2023 terugdringen gezondheidsachterstanden

Totaal 6. Sociaal Domein 7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6730030 Afv. huish. Rest. 4380110 Ov goed en dienst Er is sprake van lagere lasten i.v.m. een gewijzigde financiële verwerking van nascheiding. Dit gaat nu rechtstreeks naar Omrin.

7.1 Gezondheid 6710000 Gezondheidsbeleid 4420010 Subsidies Lasten Gala VO2023 - kansrijke start

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 27

4380110 Ov goed en dienst Lasten Gala VO2023 - coördinator regionale aanpak

-2.000

Lasten Gala VO2023 - valpreventie.

-1.400

Lasten Gala VO2023 - overgewicht en obesitas

-2.800

-235.935

Baten Gala VO2023 - kansrijke start/Baten Gala VO2023 - coördinator regionale aanpak

6.000

Baten Gala VO2023 - valpreventie.

1.400

Lasten Gala VO2023 - overgewicht en obesitas

2.800 0

0 0

2.800 0

6710120 Valpreventie 4380110 Ov goed en dienst 6710110 Aanp. overg. & obes. 4380110 Ov goed en dienst Baten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6730030 Afv. huish. Rest. 8380300 Verg van derden Er is sprake van lagere baten ivm een gewijzigde financiële verwerking van nascheiding. Dit gaat nu rechtstreeks naar Omrin.

7.1 Gezondheid 6710000 Gezondheidsbeleid 8431100 Overige ovdr vh rijk

6710120 Valpreventie 8431100 Overige ovdr vh rijk 6710110 Aanp. overg. & obes. 8431100 Overige ovdr vh rijk Totaal 7. Volksgezondheid en milieu Eindtotaal

Voorjaarsrapportage 2024

Pagina 28

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Ooststellingwerf&id=73a15e77-38fd-4697-8c77-7350ab8cec51