Document · PDF

Agendabundel

Raadscommissie Planning & Control 15 oktober 2024, gemeente Ooststellingwerf29.953 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Bundel - Raadscommissie Planning & Control van 15 oktober 2024 Agenda bijlagen Getekend verslag raadcommissie P&C 1 Opening / Mededelingen 2 Vaststellen agenda Agenda raadcommissie P&C 15 oktober 2024 3 Spreekrecht inwoners 4 Vaststellen verslag van de vergadering van 10 september 2024 Het verslag van de vorige vergadering betrof een gecombineerde raadscommissie vergadering van Ruimte en Planning & Control. Het verslag van deze vergadering is vorige week al vastgesteld tijdens de raadscommissie Ruimte d.d. 8 oktober. Concept verslag gezamenlijke raadscommissie Ruimte en P&C 10 september 2024 5 Voortgangslijst Voorgesteld wordt om de nummers 384, 375, 374, 341, 325, 310, 289 af te doen. Voortgangslijst P&C 15 oktober 2024 6 Vragenkwartier 7 Te bespreken ingekomen stukken 8 Najaarsrapportage 2024 De najaarsrapportage 2024 wordt aan u voorgelegd in boekwerkvorm en geeft een tussentijdse verantwoording van de uitvoering (financieel) van de programmabegroting 2024-2026. De verantwoording gaat over de eerste acht maanden van 2024. RV najaarsrapportage 2024 RB najaarsrapportage 2024 Bijlage 1. Boekwerk najaarsrapportage 2024 Bijlage 2. Status budgetoverheveling en resultaatbestemming 9 Programmabegroting 2025-2028 Stukken ter bespreking en vaststelling van de programmabegroting 2025-2208 RV Programmabegroting 2025-2028 RB Programmabegroting 2025-2028 Bijlage 1.

Programmabegroting 2025-2028 Mededeling aan de Raad - Septembercirculaire 2024 Bijlage A - Septembercirculaire Gemeentefonds 2024 Bijlage B - Septembercirculaire 2024 10 Sluiting

Aan de leden van de raadscommissie Planning & Control Onderwerp: vergadering raadscommissie Planning & Control 15 oktober 2024 Oosterwolde, 25 september 2024 Hierbij nodig ik u uit voor het bijwonen van de openbare vergadering van de raadscommissie Planning & Control te houden op dinsdag 15 oktober 2024, ’s avonds vanaf 19.30 uur, in de raadzaal. Met vriendelijke groet, De voorzitter.

Agenda 1

Opening/Mededelingen

Vaststellen agenda

Spreekrecht inwoners

Vaststellen verslag van de vergadering van 10 september 2024

Voortgangslijst

Vragenkwartier

Te bespreken ingekomen stukken

Najaarsrapportage 2024

Voorstel voor behandeling: Richtinggevend bespreken.

Komt ter besluitvorming in de raad van 5 november 2024. (Portefeuillehouder: J. van Weperen) 9

Programmabegroting 2025-2028 Voorstel voor behandeling: Richtinggevend bespreken.

Komt ter besluitvorming in de raad van 5 november 2024. (Portefeuillehouder: J. van Weperen) 10

Sluiting

Beknopt schriftelijk verslag van openbare vergadering van de gezamenlijke raadscommissie Ruimte en P&C dinsdag 10 september 2024

OoststellingwerfsBelang: PvdA: CDA: VVD: GroenLinks: ChristenUnie: D66: Lokaal Sociaal Ooststellingwerf: Vrije Partij Ooststellingwerf: AANWEZIG: AFWEZIG MET KENNISGEVING: Voorzitter: Commissiegriffier:

H. Betten en Bert Beijert I. Meijerhof en O. Smit T.W. Swart en M. van Tellingen B. van ’t Klooster en P. Zijlstra L. Edema en A. Telkamp B. Leistra J. Hilbers N. van den Berg E. Messham (t/m agendapunt 8), E. Hoogekamp (vanaf agendapunt 9) en B. Oostra G. But, E. Verhagen, J. Nijboer, J. van Weperen wethouders S. Ter Heide, M. Moes en H. Vos H. Dongstra S. Ahmad

1. Opening / Mededelingen De voorzitter opent de vergadering om 19.30 uur. Dhr. S. ter Heide/ Lokaal Sociaal Ooststellingwerf, dhr. H. Vos/ GroenLinks en dhr. M. Moes/ Lokaal Sociaal Ooststellingwerf zijn met kennisgeving afwezig. Mevr. E. Messham/ VPO benoemt dat de heer E. Hoogekamp iets verlaat is. 2. Vaststellen agenda De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld. 3. Spreekrecht inwoners Dhr. D. Groen spreekt in namens Stichting gebiedsfonds Zonnepark Oosterwolde Zuid. 4. Vaststellen verslag van de vergadering Ruimte van 11 juni en P&C van 18 juni 2024 De verslagen van de raadscommissie Ruimte van 11 juni 2024 en P&C van 18 juni en 19 juni 2024 worden ongewijzigd vastgesteld. 5. Voortgangslijst De voorzitter stelt voor om de volgende ID-nummers 311 en 289 voortgangslijst af te doen. Dhr. O. Smit/ PvdA stelt voor om ID-nummer 311 te laten staan. Mevr. E. Messham/ VPO stelt voor om ID-nummer 289 te laten staan. De commissie stemt in met het voorstel. 1

De voortgangslijst wordt aldus ongewijzigd vastgesteld. 6. Vragenkwartier Er zijn vragen binnen gekomen van dhr. J. Hilbers/D66 over Flexwoningen. De vragen worden behandeld bij agendapunt 9 opiniërende notitie Flexwoningen. 7. Te bespreken ingekomen stukken Er zijn geen verzoeken binnengekomen om ingekomen stukken te agenderen. 8. Presentatie Toeristische Ontwikkelagenda Ooststellingwerf Er wordt een presentatie gegeven over de Toeristische Ontwikkelagenda door mevr. W. ten Have van bureau BugelHajema en mevr. A. Stam van BureauBuiten. De commissieleden stellen vragen en reageren op de stellingen. 9. Memo opiniërende notitie Flexwoningen Wethouder J. Nijboer geeft antwoordt op de vragen van D66 van het vragenkwartier. De notitie wordt opiniërend besproken. Commissieleden stellen vragen, wethouder J. Nijboer beantwoordt de vragen. Toezegging Wethouder J. Nijboer zegt toe wanneer er verzoeken binnenkomen voor flexwoningen de raad hierover wordt geïnformeerd. 10. Sneltoetscriteria voor veel voorkomende initiatieven Voorgesteld besluit: 1. De sneltoetscriteria vast te stellen, met de bedoeling deze onderdeel uit te laten maken van de welstandsnota op basis van artikel 4.19 van de Omgevingswet. 2. Geen inspraak op basis van de inspraakverordening toe te passen, omdat de sneltoetscriteria een ondergeschikte herziening op de welstandsnota zijn.

De commissieleden stellen vragen in de eerste termijn. Wethouder J. Nijboer beantwoordt de vragen in de eerste termijn. Advies: De commissie adviseert de raad om het onderwerp als hamerstuk te agenderen voor de raadsvergadering van 24 september 2024.

11. Gewijzigd vaststellen bestemmingsplan Dorpsstraat 14 te Haule Voorgesteld besluit: 1. Het ontwerpbestemmingsplan ‘Dorpsstraat 14 te Haule (IMRO-code: NL.IMRO. 0085.BPHDorpsstraat14-VG01) gewijzigd vast te stellen; 2. Geen exploitatieplan als bedoeld in artikel 6.12 Wro vast te stellen. De commissieleden reageren op het raadsvoorstel in de eerste termijn. Advies: De commissie adviseert de raad om het onderwerp als hamerstuk te agenderen voor de raadsvergadering van 24 september 2024.

12. Proces (technische vragen en algemene beschouwingen P&C documenten Voorgesteld besluit: 1. Bij de jaarstukken geen schriftelijke technische vragenronde meer te houden. 2. In plaats hiervan bij de jaarstukken te werken met een vragenuur om technische vragen te stellen en te beantwoorden. 3. Bij de begroting 2025 (in oktober/november 2024) als pilot een vragenuur te organiseren in plaats van een schriftelijke technische vragenronde en daaraan voorafgaand de ambtelijke organisatie een toelichting te laten verzorgen. 4. Bij de begroting 2025 als pilot geen algemene beschouwingen te houden 5. Deze pilots daarna te evalueren. De commissieleden stellen vragen in de eerste termijn. Wethouder J. van Weperen beantwoordt de vragen in de eerste termijn. Advies: De commissie adviseert de raad om het onderwerp als één termijn te agenderen voor de raadsvergadering van 24 september 2024. 13. Mid Term Review Voorgesteld besluit: 1. De Mid Term Review Deel 1 over de Samenwerkingsagenda 2022 – 2026 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de Mid Term Review Deel 2 over het Collegeakkoord 2022 – 2026. De commissieleden stellen vragen in de eerste termijn. Wethouder E. Verhagen beantwoordt de vragen in de eerste termijn. De commissieleden stellen vragen in de tweede termijn. Wethouder E. Verhagen, wethouder G. But en wethouder J. van Weperen beantwoorden de vragen in de tweede termijn.

Toezegging Wethouder E. Verhagen zegt toe een leeswijzer toe te voegen aan de stukken voor de raadsvergadering van 24 september. Advies: De commissie adviseert de raad om het onderwerp als twee termijnen te agenderen voor de raadsvergadering van 24 september 2024. 14. Sluiting De vergadering wordt om 22.30 uur gesloten.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 8 oktober 2024.

, griffier.

, voorzitter.

Onderwerp

Agendapunt

Portefeuil

Toezegging

Antwoord

Soort

lehouder 384

Leeswijzer

Raadscommis

Esther

De commissie adviseert de raad om

Toezeg

sie Ruimte

Verhagen

het onderwerp als één termijn te

ging

10-09-2024

agenderen voor de raadsvergadering

13. Mid Term

van 24 september 2024.

Review 381

M-077 -

Raadsvergade

Jan van

Verzoekt het college; deze

Lokaal

ring 28-05-

Weperen

herbestemmingsbedragen in de

Sociaal

2024 6.

planning en control cyclus op

Ooststelling

Jaarstukken

identieke wijze te behandelen als de

werf, VPO -

2023

bedragen die in december 2023 zijn

Controle

overgeheveld, zodat de raad zijn

doorgeschov

controlerende taak ook bij het

besteden van deze doeluitkeringen

doeluitkering

goed kan uitoefenen.

Motie

en 379

M-083

Raadsvergade

Jack

Verzoeken de burgemeester: - De

Lokaal

ring 09-07-

Werkman

inhoud van deze motie als steun te

Sociaal

2024 8. Motie

zien voor zijn inspanningen op het

Ooststelling

vreemd - M-

gebied van openbare orde en

werf,

083 Lokaal

veiligheid in Ooststellingwerf -

GroenLinks,

Sociaal

Minister van Justitie en Veiligheid

VVD,

Ooststellingw

middels een brief te informeren over

Motie

377

376

ChristenUnie

erf,

de zorgen van de Gemeenteraad van

- Politie

GroenLinks,

Ooststellingwerf zoals uitgesproken in

versus BOA

VVD,

deze motie; - De Minister van Justitie

ChristenUnie

en Veiligheid tevens te verzoeken de

- Politie

formatieve- en feitelijke sterkte van de

versus BOA

politie op niveau te brengen.

Klachten

Raadscommis

Esther

Wethouder E. Verhagen zegt toe dat er

Toezeg

terugreis

sie Planning &

Verhagen

contact wordt gezocht met de lokale

ging

WMO

Control 19-

aanbieder om te kijken of die meer

06-2024 9.

zicht heeft op de klachten over de

Kaderbrief

terugreis van de gebruikers van de

2025-2028

WMO.

Kaderbrief

Raadscommis

Jan van

Wethouder J. van Weperen zegt toe dat

Toezeg

sie Planning &

Weperen

het college de inspanning zal plegen

ging

Control 19-

om het bedrag (€175.000) naar

06-2024 9.

beneden te krijgen dat is gereserveerd

Kaderbrief

voor de visies.

2025-2028 375

Kaderbrief -

Raadscommis

Jan van

Wethouder J. van Weperen zegt toe dat

Dit is afgehandeld met mededeling nr.

Toezeg

vragen OZB

sie Planning &

Weperen

er in de week van 24 juni informatief

1618.

ging

Control 19-

referentiemateriaal naar de raad wordt

06-2024 9.

toegestuurd, die hij heeft gebruikt

Kaderbrief

voor de beantwoording van de vragen

2025-2028

over de OZB.

374

Financiën

Raadscommis

Esther

Wethouder E. Verhagen zegt toe dat er

Toezeg

jeugdzorg

sie Planning &

Verhagen

na het zomerreces een

ging

Control 18-

themabijeenkomst wordt

06-2024 8.

georganiseerd over de financiën van

Voorjaarsrapp

jeugdzorg.

ortage 2024 341

Subsidies

Raadsvergade

Jack

Portefeuillehouder J. Werkman zegt toe

Op 4 juni is tijdens de thema-avond de

Toezeg

ring 07-11-

Werkman

voor het zomerreces 2024 met een

raad meegenomen met het proces hoe

ging

2023 1.

strategische agenda te komen die

de lobby naar Europa op te pakken.

Opening/Med

uitgebreider is dan de genoemde

Europapact Fryslan heeft uitleg gegeven

edelingen

punten in motie 60a Subsidiologisch.

over haar rol en hulp die geboden wordt om aan te sluiten bij projecten. Daarnaast is met hulp van een afsturdeer-stagiair onderzoek gedaan over hoe dit aan te vliegen. Er is daarabij een beeld geschets welke thema's sowieso in aanmerking komen. Ook de nu al lopende projecten met Europese ondersteuning zijn met de raad gedeeld. Tijdens deze themaavond is aan de raad gevraagd om eventueel ook mogelijke agendapunten aan te dragen. Immers: Europa is van ons allemaal. Dit zal worden

meegenomen in de agenda. Dit leidt uiteindelijk tot een stuk dat in het najaar met de raad wordt gedeeld. 325

Financiële

Raadscommis

Esther

Wethouder E. Verhagen zegt toe twee

Dit wordt jaarlijks gedaan in de

Toezeg

paragraaf

sie Planning &

Verhagen

maal per jaar een financiële paragraaf

maanden februari en september. De

ging

Jeugdhulp

Control 17-

aan te leveren over het thema

eerste keer dat de financiële paragraaf

10-2023 9.

Jeugdhulp.

Jeugdhulp wordt aangeleverd is in

Programmabe

september 2024.

groting 2024-2027 317

M-019 GL,

Raadsvergade

Gerben

-In het jaar 2023 een

CDA Klaar

ring 08-11-

But

klimaatadaptatieplan op te stellen, met

voor

2022 5.

daarin aandacht voor de agrarische

klimaatveran

Programmabe

sector en de inwoners van onze

dering

groting

gemeente; -Het benodigde budget uit

2023-2026

het ‘extra budget duurzaamheid’ van

Motie

250.000 euro te halen; -Dit klimaatadaptatieplan voor te leggen aan de raad. 311

M-043 CDA,

Raadsvergade

Jack

Rikkingahof zal als doorstroom locatie

D66, PvdA,

ring 27-06-

Werkman

worden ingezet. De raad wordt over de

2023 12.

Vluchtelinge

Kaderbrief

2024-2027

voortgang geïnformeerd.

Motie

310

M-042 GL

Raadsvergade

Jack

We hebben met de andere OWO

Bijzonder

ring 27-06-

Werkman

gemeenten en VTH afspraken gemaakt

Onder

2023 12.

over benodigde capaciteit. Er komt één

Aandacht

Kaderbrief

OWO VTH beleidsplan waarin ook de

Veiligheid

2024-2027

benodigde capaciteit opgenomen

Motie

wordt. De basis voor dit plan komt uit: RIEC rapport ondermijning Friesland (Van der Torre), bodemplaatonderzoek VTH en integrale veiligheidsplannen van elke gemeente. 303

M-032 D66,

Raadsvergade

Esther

1. Om zich aan te sluiten bij het

PvdA, GL

ring 27-06-

Verhagen

initiatief Retour afzender van Steffie

Retour

2023 12.

(zie

afzender

Kaderbrief

https://www.steffie.nl/nieuws/onderw

2024-2027

erpen/retour-afzender.html ). 2. De

Motie

bijbehorende stickers via de bekende kanalen zoals Bibliotheek, Stichting Scala, Humanitas, en onze dorpshuizen, te verspreiden. 3. Duidelijk te maken aan de gemeenteraad hoe zij om zal gaan met terugkomende brieven. 289

RKC

Jan van

Aanbeveling 1. Maak gebruik van de

Binnen de organisatie is een werkgroep

Biosintrum

Weperen

gemeentelijke organisatie en neem een

bezig met projectmatig werken. De

RKC

Raadsbesluit

controller aan. Toelichting op de

werkwijzen rondom projectmatig

8 maart

aanbeveling Geef het college opdracht

werken worden binnenkort vastgelegd.

2022

om bij grote projecten volgens een

Daarin wordt ook de mogelijkheid van

vast stramien een projectorganisatie in

het inschakelen van een externe partij

te richten. Maak gebruik van de kennis

voor een markttoets onderdeel. De

en ervaring van de mensen in de

concerncontroller is aangesteld en is

organisatie. Vraag altijd een externe

vaste adviseur bij de auditcommissie.

partij een markttoets (zoals een oordeel van een bank ), handhaaf de gewone hiërarchie en maak formele notulen met vastlegging van beslissingen, richt een projectadministratie in en leg een projectarchief aan. Stel een concerncontroller aan en een controlstatuut op. De concerncontroller is o.m. verantwoordelijk om deze procedures te toetsen en heeft een vaste plek in de auditcommissie.

Raadsvoorstel Commissievergadering Titel Onderwerp Portefeuillehouder/Teamleider Extern zaak ID (zaakcode)

: : : : :

Commissie P&C Najaarsrapportage 2024 Najaarsrapportage 2024 Jan van Weperen / Petra Krom

Datum collegevergadering 24 september 2024

Voorgesteld besluit 1. De gevolgen van de meicirculaire 2024 te verwerken in de begroting 2024; 2. Kennis te nemen van de najaarsrapportage 2024 en het positieve saldo van € 801.000 en daarmee de gevolgen van de najaarsrapportage 2024 te verwerken in de begroting 2024; 3. Kennis te nemen van de status budgetoverheveling 2023-2024 en de status resultaatbestemming jaarrekening 2023 en de gevolgen hiervan te verwerken in de begroting 2024.

Openbaar Ja, passief via openbaar verslag

Inleiding De najaarsrapportage 2024 wordt aan u voorgelegd in boekwerkvorm en geeft een tussentijdse verantwoording van de uitvoering (financieel) van de programmabegroting 2024-2026. De verantwoording gaat over de eerste acht maanden van 2024.

Argumenten 1. De Meicirculaire 2024 heeft invloed op het begrotingsresultaat 2024 U bent via mededeling #1610 geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2024. Voorgesteld wordt de gevolgen van deze circulaire, een structureel voordeel van € 1.444.000, te verwerken in de begroting 2024. 2. De gevolgen van de voorjaarsrapportage 2024 hebben invloed op het begrotingsresultaat 2024 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de najaarsrapportage per programma. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Financ iële g e v olg e n Najaars rappportag e 2024 P rogramma 0 Bestuur en ondersteuning

2024 695

P rogramma 1 Veiligheid P rogramma 2 Verkeer en vervoer

- 425

P rogramma 3 E conomie

P rogramma 4 Onderwijs

P rogramma 5 S port, cultuur en recreatie

139

P rogramma 6 S ociaal domein

102

P rogramma 7 Volksgezondheid en milieu

P rogramma 8 Bouwen, wonen en gronden

207

Totaal

801

We verwachten per saldo een voordeel van € 801.000. De belangrijkste voordelen betreffen lagere kapitaallasten, teveel betaald wachtgeld in 2023, een gunstige verrekening van voorgaande jaren in het gemeentefonds, lagere lasten voor leerlingenvervoer door minder kilometers en bijzondere ritten, afrekening en voorschot specifieke uitkering stimulering sport, lagere lasten bij participatie werkdeel door teruglopen lasten participatietraject en hogere baten omgevingsvergunningen doordat er eind 2023 relatief veel vergunningsaanvragen zijn ingediend. De belangrijkste nadelen betreffen verhardingen en grond en gebouwen. Het nadeel bij verhardingen betreft eerder uitgevoerde werken. Dit nadeel wordt gecompenseerd door een voordeel van eenzelfde bedrag in 2025 (wordt verwerkt bij voorjaarsrapportage 2025). Er is sprake van hogere lasten voor energie, onderhoud en toezicht bij een aantal panden. Bij WMO is zowel sprake van voor- als nadelen. Voordelen zijn minder dure woningaanpassingen en meer herverstrekkingen bij hulpmiddelen. Nadelen zijn hogere vervoersvoorzieningen door meer gebruikers van de vervoerpas en een verwachte dure decembermaand. Daarnaast is sprake van een nadeel bij WMO begeleiding, doordat in de voorjaarsrapportage bij de aanpassing van het budget per abuis geen rekening is gehouden met een grote nog te verstrekken subsidie.

Voor de inschatting van de jeugdhulplasten 2024 is door een externe partij een prognose opgesteld. Op basis hiervan is de begroting 2024 bij de voorjaarsrapportage met € 2,3 miljoen euro verhoogd. Deze prognose bevat nog onzekerheden, onder andere door de invoering van het nieuwe inkoopsysteem vanaf 2024 voor specialistische jeugdhulp. We blijven de prognose in 2024 nauwgezet monitoren en waar nodig verfijnen. De uitkomsten van de meest recente prognose is dat de verwachte lasten passen binnen de begroting. Op onderdelen is sprake van structurele effecten. Dit is benoemd in het boekwerk najaarsrapportage en verwerkt in de begroting 2025. Een uitgebreide toelichting op de afwijkingen is opgenomen in het boekwerk najaarsrapportage. Na verwerking van de meicirculaire 2024 en de najaarsrapportage 2024 ziet het financieel perspectief er uit zoals in onderstaande tabel. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) B e g roting s pe rs pe c tie f

2024

Begrotingsperspectief 2024 voorjaarsrapportage

- 3.562

Gevolg meicirculaire 2024

1.444

B e g roting s pe rs pe c tie f 2024 na m e ic irc ulaie

- 2.118

Gevolg najaarsrapportage 2024 B e g roting s pe rs pe c tie f 2024 najaars rapportag e

801 - 1.317

3. De vrijval van budgetten heeft gevolgen voor de begroting 2024 U heeft op 19 december 2023 ingestemd met de budgetoverheveling. Voorgesteld wordt om het overgehevelde budget participatie werkdeel van € 210.545 als het budget voor pumptrack Appelscha van € 20.000 te laten vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de reserve overheveling budgetten vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. Bij de vergadering over de jaarrekening 2023 op 28 mei 2024 heeft het college motie #077 met als onderwerp controle doorgeschoven doeluitkering overgenomen. Het college word in deze motie verzocht om de resultaatbestemming in de P&C cyclus op een vergelijkbare manier te behandelen als de budgetoverheveling. Voorgesteld wordt om de via resultaatbestemming beschikbaar gestelde budgetten voor bijzondere bijstand van € 200.000, voor schuldhulpverlening van € 62.000 en voor Fonds Maatschappelijke Instellingen van € 207.000 te laten vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de

algemene reserve vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. Een uitgebreide toelichting op de budgetoverheveling en resultaatbestemming vindt u in bijlage 2.

Kanttekeningen n.v.t.

Financiële toelichting Zie boekwerk najaarsrapportage.

Publicatie voor bekendmaking Online via ooststellingwerf.begrotingsapp.nl

Bijlagen 1. Boekwerk najaarsrapportage 2024 2. Stand van zaken budgetoverheveling 2023-2024 en resultaatbestemming jaarrekening 2023

De raad van de gemeente Ooststellingwerf; nr. gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 24 september 2024; besluit 1. De gevolgen van de meicirculaire 2024 te verwerken in de begroting 2024; 2. Kennis te nemen van de najaarsrapportage 2024 en het positieve saldo van € 801.000 en daarmee de gevolgen van de najaarsrapportage 2024 te verwerken in de begroting 2024; 3. Kennis te nemen van de status budgetoverheveling 2023-2024 en de status resultaatbestemming jaarrekening 2023 en de gevolgen hiervan te verwerken in de begroting 2024.

Besloten in de openbare vergadering van 5 november 2024. , griffier.

, voorzitter.

Inhoud Inleiding .....................................................................................................................................................................................................................2 1. Prognose financieel resultaat 2024 .......................................................................................................................................................................2 2. Investeringskredieten ............................................................................................................................................................................................2 3.

Analyse van het financieel resultaat in de najaarsrapportage 2024 ......................................................................................................................3 Bijlage 1 Resultaten ..................................................................................................................................................................................................8 Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatimpact .......................................................................................................................................18 Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatimpact ................................................................................................................................21

Inleiding Voor u ligt de najaarsrapportage van 2024. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2024. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m augustus 2024. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de meicirculaire 2024. In hoofdstuk 2 geven we een toelichting op bijzonderheden inzake de investeringskredieten. In hoofdstuk 3 staat hoe het resultaat van de najaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht.

1. Prognose financieel resultaat 2024 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2024. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind augustus 2024. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) B e g roting s pe rs pe c tie f Begrotingsperspectief 2024 voorjaarsrapportage

2024 - 3.562

Gevolg meicirculaire 2024

1.444

B e g roting s pe rs pe c tie f 2024 na m e ic irc ulaie

- 2.118

Gevolg najaarsrapportage 2024 B e g roting s pe rs pe c tie f 2024 najaars rapportag e

801 - 1.317

2. Investeringskredieten Hieronder worden de afwijkingen met betrekking tot de (planning van de) investeringskredieten toegelicht. Bij de voorjaarsrapportage 2024 hebben we aangegeven dat er bezwaren zijn ingediend tegen de verleende omgevingsvergunning voor het DoarpsSintrum en Verkeersplan Donkerbroek. Er is een mediator traject gestart wat loopt t/m eind september en langer indien nodig. Afhankelijk van de uitkomst daarvan wordt het vervolg bepaald. In oktober 2024 ontvangt u weer een periodieke mededeling over de stand van zaken van de (ver)bouw locatie Nanningaweg 47C.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 2

3. Analyse van het financieel resultaat in de najaarsrapportage 2024 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de najaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen > € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Financ iële g e v olg e n Najaars rappportag e 2024 P rogramma 0 Bestuur en ondersteuning

2024 695

P rogramma 1 Veiligheid P rogramma 2 Verkeer en vervoer

- 425

P rogramma 3 E conomie

P rogramma 4 Onderwijs

P rogramma 5 S port, cultuur en recreatie

139

P rogramma 6 S ociaal domein

102

P rogramma 7 Volksgezondheid en milieu

P rogramma 8 Bouwen, wonen en gronden

207

Totaal

801

Programma 0 Bestuur en ondersteuning Kapitaallasten, incidenteel voordeel € 481.000 Er is een incidenteel voordeel van € 153.000, omdat de nieuw afgesloten lening iets later is opgenomen dan begroot en het budget voor dekking van kort geld niet benut wordt. Daarnaast is er een incidenteel voordeel van € 328.000, omdat we door de afgesloten lening meer rente ontvangen adan begroot. Per saldo is sprake van een voordeel van € 481.000. Grond en gebouwen, incidenteel nadeel € 95.000 Er is een incidenteel nadeel van € 170.000 vanwege hogere kosten (energie, onderhoud en toezicht) van een aantal panden zoals de aula, Houtwal, Herenweg, Moskampweg en de oude kantine Griffioen. De huurbaten van de Houtwal en Herenweg bedragen € 75.000. Per saldo is sprake van een incidenteel nadeel van € 95.000. B&W, incidenteel voordeel € 100.000 Afrekening ontvangen over te veel betaald wachtgeld 2023 oud wethouders.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 3

Burgerzakenleges, incidenteel voordeel € 50.000 De baten zijn € 100.000 hoger vanwege afgifte meer reisdocumenten dan begroot. De hiermee samenhangende lasten zijn € 50.000 hoger. Per saldo is sprake van een voordeel van € 50.000. Deelnemingen/dividend, incidenteel voordeel € 39.000 Op basis van de nu ontvangen dividend in 2024 over het jaar 2023 is er een voordeel van € 39.000. Gemeentefonds, incidenteel voordeel € 144.000 Betreft verrekeningen voorgaande uitkeringsjaren van de algemene uitkering. Programma 1 Veiligheid Er zijn geen afwijkingen in programma 1. Programma 2 Verkeer en vervoer Verharding, incidenteel nadeel € 400.000 Bij de begroting 2024 is voor 2024 en 2025 € 700.000 per jaar (totaal € 1.400.000) extra beschikbaar gesteld om de kwaliteit van de wegen, fiets- en voetpaden te verbeteren. In 2024 wordt een deel van het werk dat voor 2025 gepland stond vervroegd uitgevoerd. Voor 2024 betekent dit een overschrijding van het budget van € 400.000. Voor 2025 betekent dit een onderbenutting van het budget van € 400.000. De onderbenutting in 2025 wordt bij de voorjaarsrapportage 2025 verwerkt. Gladheidsbestrijding, incidenteel nadeel € 25.000 De lasten voor gladheidsbestrijding zijn hoger dan begroot. Programma 3 Economie Toeristenbelasting, incidenteel voordeel € 40.000 We verwachten meer baten doordat we in lijn met 2023 meer overnachtingen verwachten.

Bij de behandeling van de verordening toeristenbelasting 2024 op 27 juni 2023 heeft u besloten om de leeftijd voor vrijstelling van toeristenbelasting te verhogen van tot en met 4 naar tot en met 12 jaar. De impact hiervan voor de toeristenbelasting is pas duidelijk in 2025 als de definitieve toeristenbelasting over 2024 wordt opgelegd. Voor de najaarsrapportage hebben we een inschatting gemaakt.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 4

Programma 4 Onderwijs Leerlingenvervoer, incidenteel voordeel € 100.000 Er zijn minder kilometers gereden en minder bijzondere ritten geweest. Structureel voordeel is verwerkt in de begroting 2025. MFS de Samensprong, incidenteel nadeel € 30.000 In 2023 heeft de toenmalige leverancier door interne problemen geen voorschotten voor elektriciteit in rekening gebracht. De afrekening 2023 is uiteindelijk in 2024 opgemaakt en betaald. Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Pumptrack Appelscha, budgetneutraal Bij de budgetoverheveling 2023-2024 is het budget voor Pumptrack Appelscha van € 20.000 overgeheveld, omdat er afstemming plaats vindt over gewijzigde plannen. Deze afstemming loopt nog. De pumptrack is hersteld. De lasten hiervan zijn beperkt. We stellen voor om dit budget te laten vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de reserve overheveling budgetten vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. Als er concrete plannen zijn waarvoor budget nodig is, komen wij met een voorstel bij u. Sportterreinen onderhoud, incidenteel voordeel € 114.000 Er is een incidenteel voordeel van € 33.000 vanwege afrekening specifieke uitkering stimulering sport 2022. We hebben een voorschot specifieke uitkering stimulering sport 2024 ontvangen van € 140.000. Deze wordt voor € 59.000 gebruikt voor de dekking van extra lasten onderhoud sportvelden (zie raadsmededeling #1280).

Overige lasten die worden gedekt via deze specifieke uitkering zijn al verwerkt in de begroting. Per saldo is sprake van een incidenteel voordeel van € 114.000. Sportstimulering, incidenteel voordeel € 50.000 Bij de heroverwegingen 2022-2025 is besloten dat binnen het Sociaal Domein in de jaren 2023 tot en met 2025 structureel € 200.000 bezuinigd moet worden. De bezuiniging van € 50.000 voor 2024 wordt ingevuld door te stoppen met preventielessen en een aantal activiteiten van Buurtsport. U bent hierover geïnformeerd via het raadsvoorstel incidentele subsidie exploitatietekort Stichting Scala 2024 en 2025, dat op 27 februari 2024 behandeld is door de raad. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2025. Beplant en gras, incidenteel nadeel € 40.000 Er worden dit jaar geen opbrengsten uit verkoop snippergroen verwacht. Programma 6 Sociaal Domein Participatie Werkdeel, incidenteel voordeel € 139.000 Najaarsrapportage 2024

Pagina 5

Bij de budgetoverheveling 2023-2024 zijn de ontvangen ESF-middelen over periode 2020-2022 (€ 210.545) overgeheveld. Deze middelen worden in 2024 niet benut. Dit betekent dat de onttrekking aan de reserve overheveling budgetten vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. Daarnaast zijn de kosten voor participatietraject Iedereen in Beweging fors teruggelopen. Dit zorg voor een incidenteel voordeel van € 139.000. Sociale Werkvoorziening, incidenteel voordeel € 50.000 Werkelijke bezetting is lager dan geraamd. Bijzondere bijstand, budgetneutraal Via de decembercirculaire 2022 en 2023 hebben we in totaal € 825.000 ontvangen voor de energietoeslag 2023. Deze middelen zijn uiteindelijk via resultaatbestemming en de nota reserves en voorzieningen doorgeschoven naar 2024, omdat het rijk laat in 2023 de wetgeving op orde had en de uitvoering van de energietoeslag 2023 daardoor naar 2024 is gegaan. Er zijn voor circa € 300.000 aanvragen ingediend voor energietoeslag 2023. De resterende middelen worden niet benut. Dit betekent dat de onttrekking aan de algemene reserve vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. WMO, incidenteel nadeel € 170.000 Er is een incidenteel voordeel van € 75.000 bij vanwege minder dure woningaanpassingen.

Er is een incidenteel voordeel van € 100.000 bij hulpmiddelen vanwege meer herverstrekkingen vanuit depot waardoor er minder nieuwe verstrekkingen worden gedaan. In de voorjaarsrapportage is een voordeel van € 330.000 opgenomen voor WMO dagbesteding. Daarbij is per abuis geen rekening gehouden met een grote nog te verstrekken subsidie. Hierdoor is er bij de najaarsrapportage een incidenteel nadeel van € 245.000. Er is een incidenteel nadeel van € 100.000 bij vervoersvoorzieningen doordat in 2024 meer mensen gebruik zijn gaan maken van de vervoerpas en de verwachting is dat december een ‘dure’ maand is. Schuldhulpverlening, incidenteel voordeel € 63.000 Via de meicirculaire 2023 hebben we € 62.000 ontvangen voor flankerend beleid energiearmoede. Bij de jaarrekening 2023 zijn deze middelen via resultaatbestemming beschikbaar gesteld in 2024. Dit budget wordt niet benut. Dit betekent dat de onttrekking aan de algemene reserve vrijvalt. Dit is per saldo budgetneutraal. Daarnaast zien we dat ook een deel van het reguliere budget niet wordt benut. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van € 63.000. Er zijn een aantal ontwikkelingen waardoor we verwachten dat dit budget de komende jaren wel nodig is.

Het gaat dan bijvoorbeeld om extra kosten voor schuldhulpverlening aan ondernemers (na aflopen coronasteun), een nader onderzoek naar het ‘in huis halen’ van budgetbeheer en het coördineren van een papierwinkel. Fonds Maatschappelijke instellingen, budgetneutraal Bij de jaarrekening 2023 is het budget voor het fonds maatschappelijke instellingen van € 245.000 via resultaatbestemming beschikbaar gesteld in 2024. De subsidieregeling is inmiddels afgerond. Er zijn minder aanvragen ingediend dan verwacht. Het restende budget van € 207.000 kan vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de algemene reserve vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 6

Armoedebeleid/Minima, incidenteel voordeel € 25.000 Afrekening subsidie 2021 en 2022 Stichting Jeugdfonds Sport & Cultuur Fryslan. Samenlevingsopbouw, incidenteel voordeel € 28.000 Specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA). Uitkering wordt gebruikt voor dekking van lasten, die al in de begroting zijn verwerkt. Programma 7 Volksgezondheid en milieu Afval, budgetneutraal Er is een incidenteel voordeel van € 68.000 vanwege een hogere vergoeding voor oud papier. Er is een incidenteel nadeel van € 53.000 vanwege een hogere indexatie van de dienstverleningsovereenkomst dan begroot. Per saldo is sprake van een incidenteel voordeel van € 15.000. Het voordeel wordt verrekend via de reserve lastenverlichting. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO), budgetneutraal Incidenteel voordeel door Specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA) van € 28.000. Uitkering wordt gebruikt voor de dekking van bestaande lasten. Deze lasten zijn gedekt via de algemene reserve. Het voordeel wordt verrekend met de algemene reserve. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Programma 8 Bouwen, wonen en gronden Omgevingsvergunningen baten, incidenteel voordeel € 200.000 Hogere baten doordat er eind 2023 relatief veel vergunningsaanvragen zijn ingediend. Dit heeft waarschijnlijk te maken met de invoering van de omgevingswet per 2024.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 7

Bijlage 1 Resultaten 2e marap 2024 0. Bestuur en ondersteuning Lasten 0.3 Thema Financien 6005020 Kapitaallasten 4510000 Betaalde rente

Incidenteel

Structureel

Totaal

De nieuwe af te sluiten lening (zoals aangekondigd bij de begroting 2024) is iets later afgesloten dan begroot. Daarnaast wordt het budget voor dekking van kort geld niet benut.

153.000

De overschrijding heeft te maken met kosten (energie, onderhoud en toezicht) van een aantal panden zoals de aula, Houtwal, Herenweg, Moskampweg en de oude kantine Griffioen. Dit wordt deels gecompenseerd door huur panden.

-170.000

Afrekening ontvangen over te veel betaald wachtgeld 2023

100.000

I.v.m. gestegen abonnementskosten VIND (PS Media) en onderhoud nieuw cashsysteem

-6.000

6003000 Grond en gebouwen 4380110 Ov goed en dienst

0.1 Thema Bestuur 6001010 B&W 4110250 Soc uitk (vrm) pers 0.2 Thema Dienstverlening 6002040 Overige gem winkel 4380220 Contr en lidmaatsch 4320000 Aanschaf duurz goed

Najaarsrapportage 2024

Pagina 8

Aanschaf nieuw cashsysteem vanwege defect huidig cashsysteem.

-18.000

Hogere lasten vanwege afgifte meer reisdocumenten dan begroot. Hogere lasten worden gecompenseerd door hogere baten.

-50.000

Op basis van de nu ontvangen dividend in 2024 over het jaar 2023 is er een voordeel van € 39.000.

39.000

Dit betreft de ontvangen rente als gevolg van het schatkistbankieren.

328.000

Betreft verrekeningen voorgaande uitkeringsjaren van de algemene uitkering.

144.000

Huur Houtwal en Herenweg. Kosten staan bij lasten.

75.000

Hogere baten vanwege afgifte meer reisdocumenten dan begroot.

100.000 695.000

0 0

100.000 695.000

6002060 Burgerzakenleges 4431000 Afdracht leges Rijk

Baten 0.3 Thema Financien 6005000 Deeln/dividend 8520000 Dividend/winstuitk 6005020 Kapitaallasten 8510000 Ontvangen rente 6007000 Gemeentefonds 8431000 Alg uitk Gem fnds 6003000 Grond en gebouwen 8360000 Huren 0.2 Thema Dienstverlening 6002060 Burgerzakenleges 8370200 Leges en rechten Totaal 0. Bestuur en ondersteuning 2. Vervoer Lasten 2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210000 Verharding 4380650 Onderh onroer zaken

Najaarsrapportage 2024

Pagina 9

Bij de begroting 2024 is voor 2024 en 2025 € 700.000 per jaar (totaal € 1.400.000) extra beschikbaar gesteld om de kwaliteit van de wegen, fiets- en voetpaden te verbeteren. In 2024 wordt een deel van het werk dat voor 2025 gepland stond vervroegd uitgevoerd. Voor 2024 betekent dit een overschrijding van het budget van € 400.000. Voor 2025 betekent dit een onderbenutting van het budget van € 400.000. De onderbenutting in 2025 wordt bij de voorjaarsrapportage 2025 verwerkt.

-400.000

-25.000 -425.000

0 0

-25.000 -425.000

Er is iets minder budget nodig voor subsidies toeristische organisaties dan begroot.

5.000

Vervanging klein materieel onder het bedrag van de investeringsgrens van € 25.000. In de begroting 2025 is dit structureel verwerkt.

-20.000

40.000 25.000

0 0

40.000 25.000

6210040 Gladheidbestrijding 4380110 Ov goed en dienst De lasten voor gladheidsbestrijding zijn hoger dan begroot.

Totaal 2. Vervoer 3. Economie Lasten 3.1 Thema Economie 6340000 Toeristische org 4438100 Ov ink ovdr n-overh 6320100 Aanschaf rijdend mat 4320000 Aanschaf duurz goed

Baten 3.1 Thema Economie 6340040 Baten toeristenbel 8221500 Toeristenbelasting We verwachten meer baten doordat we in lijn met 2023 meer overnachtingen verwachten. Bij de behandeling van de verordening toeristenbelasting 2024 op 27 juni 2023 heeft u besloten om de leeftijd voor vrijstelling van toeristenbelasting te verhogen van tot en met 4 naar tot en met 12 jaar. De impact hiervan voor de toeristenbelasting is pas duidelijk in 2025 als de definitieve toeristenbelasting over 2024 wordt opgelegd. Voor de najaarsrapportage hebben we een inschatting gemaakt.

Totaal 3. Economie

Najaarsrapportage 2024

Pagina 10

4. Onderwijs Lasten 4.1 Thema Onderwijs 6420010 Huisvesting BO 4380630 Verzekeringen Lasten verzekeringen zijn hoger dan begroot. Structurele lasten zijn verwerkt in de begroting 2025

-15.000

Lasten verzekeringen zijn hoger dan begroot. Structurele lasten zijn verwerkt in de begroting 2025

-10.000

Er zijn minder kilometers gereden en minder bijzondere ritten geweest. Structureel voordeel is verwerkt in de begroting 2025.

100.000

-30.000 45.000

0 0

-30.000 45.000

jaarlijkse kosten waar geen budget voor is geraamd

-5.000

Bij de budgetoverheveling 2023-2024 is het budget voor Pumptrack Appelscha van € 20.000 overgeheveld, omdat er afstemming plaats vindt over gewijzigde plannen. Deze afstemming loopt nog. De pumptrack is hersteld. De lasten hiervan zijn beperkt. We stellen voor om dit budget te laten

20.000

6420040 Huisvesting VO 4380630 Verzekeringen 6430010 Leerlingenvervoer 4341100 Verg natura aan pers 6420050 MFS de Samensprong 4380030 Energie In 2023 heeft de toenmalige leverancier door interne problemen geen voorschotten voor elektriciteit in rekening gebracht. De afrekening 2023 is uiteindelijk in 2024 opgemaakt en betaald.

Totaal 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie Lasten 5.2 Thema Recreatie en openbaar groen 6570160 Materialen Groen 4380630 Verzekeringen 6570110 Pumptrack Appelscha 4320000 Aanschaf duurz goed

Najaarsrapportage 2024

Pagina 11

vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de reserve overheveling budgetten vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal. Als er concrete plannen zijn waarvoor budget nodig is, komen wij met een voorstel bij u.

5.1 Thema Sport en Cultuur 6520070 Sportter onderhoud 4380110 Ov goed en dienst Extra lasten onderhoud sportvelden. Dekking via specifieke uitkering stimulering sport 2024. Zie raadsmededeling #1280.

-59.000

Minder inzet externen open monumentendag.

5.000

Bij de heroverwegingen 2022-2025 is besloten dat binnen het Sociaal Domein in de jaren 2023 tot en met 2025 structureel € 200.000 bezuinigd moet worden. De bezuiniging van € 50.000 voor 2024 wordt ingevuld door te stoppen met preventielessen en een aantal activiteiten van Buurtsport. U bent hierover geïnformeerd via het raadsvoorstel incidentele subsidie exploitatietekort Stichting Scala 2024 en 2025, dat op 27 februari 2024 behandeld is door de raad. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2025.

50.000

Hogere vergoeding Wetterskip voor onderhoud sloten

15.000

Er worden dit jaar geen opbrengsten uit grondverkopen verwacht.

-40.000

Afrekening specifieke uitkering stimulering sport 2022 (€ 33.000) en voorschot specifieke uitkering stimulering sport 2024 (140.000).

173.000

6550030 Monumenten verg. 4380110 Ov goed en dienst 6510000 Sportstimulering 4438100 Ov ink ovdr n-overh

Baten 5.2 Thema Recreatie en openbaar groen 6570030 Sloten & waterpartij 8380300 Verg van derden 6570010 Beplant en gras 8310000 Opb grondverkopen 5.1 Thema Sport en Cultuur 6520070 Sportter onderhoud 8431100 Overige ovdr vh rijk

6010040 Reserve programma 5

Najaarsrapportage 2024

Pagina 12

4710050 Reserves programma 5 Vrijval onttrekking reserve overheveling budgetten vanwege het niet benutten van het budget voor pumptrack Appelscha.

-20.000 139.000

0 0

Bij de budgetoverheveling 2023-2024 zijn de ontvangen ESFmiddelen over periode 2020-2022 (€ 210.545) overgeheveld. Deze middelen worden in 2024 niet benut. Daarnaast zijn de kosten voor participatietraject Iedereen in Beweging fors teruggelopen.

349.545

Werkelijke bezetting lager dan geraamd.

50.000

Via de decembercirculaire 2022 en 2023 hebben we in totaal € 825.000 ontvangen voor de energietoeslag 2023. Deze middelen zijn uiteindelijk via resultaatbestemming en de nota reserves en voorzieningen doorgeschoven naar 2024, omdat het rijk laat in 2023 de wetgeving op orde had en de uitvoering van de energietoeslag 2023 daardoor naar 2024 is gegaan. Er zijn voor circa € 300.000 aanvragen ingediend voor energietoeslag 2023. De resterende middelen worden niet benut.

525.000

Er is nog geen casus geweest waarvoor de toeslag ingezet moest worden.

10.000

Minder dure woningaanpassingen

75.000

Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie

-20.000 139.000

6. Sociaal Domein Lasten 6.2 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 4341100 Verg natura aan pers

6640000 Sociale Werkvrz 4433000 Bijdrage GR 6630060 Bijzondere bijstand 4341200 Bijzondere bijstand

6630120 Ind studietoeslag 4341200 Bijzondere bijstand 6660000 Woningaanpassingen 4341100 Verg natura aan pers 6660010 Hulpmiddelen 4341500 Verg natura bruikln

Najaarsrapportage 2024

Pagina 13

Meer herverstrekkingen vanuit depot daardoor minder nieuwe verstrekkingen gedaan

100.000

Zie toelichting budget 6671125 WMO indicatievrije dagbesteding.

200.000

Via de meicirculaire 2023 hebben we € 62.000 ontvangen voor flankerend beleid energiearmoede. Bij de jaarrekening 2023 zijn deze middelen via resultaatbestemming beschikbaar gesteld in 2024. Dit budget wordt niet benut. Daarnaast zien we dat ook een deel van het reguliere budget niet wordt benut. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van € 63.000. Er zijn een aantal ontwikkelingen waardoor we verwachten dat dit budget de komende jaren wel nodig is. Het gaat dan bijvoorbeeld om extra kosten voor schuldhulpverlening aan ondernemers (na aflopen coronasteun), een nader onderzoek naar het ‘in huis halen’ van budgetbeheer en het coördineren van een papierwinkel.

125.000

Bij de jaarrekening 2023 is het budget voor het fonds maatschappelijke instellingen van € 245.000 via resultaatbestemming beschikbaar gesteld in 2024. De subsidieregeling is inmiddels afgerond. Er zijn minder aanvragen ingediend dan verwacht. Het restende budget van € 207.000 kan vrijvallen. Dit betekent dat de onttrekking aan de algemene reserve vrijvalt. Per saldo is dit budgetneutraal.

207.000

In 2024 zijn meer mensen gebruik gaan maken van de vervoerspas en de verwachting is dat december een 'dure' maand is.

-100.000

6671120 Wmo dagbesteding 4341100 Verg natura aan pers 6630140 Schuldhulpverlening 4380110 Ov goed en dienst

6630083 Fonds Maatsch. inst. 4438100 Ov ink ovdr n-overh

6660070 Vervoersvoorziening 4341100 Verg natura aan pers

6671125 WMO ind.vrij dagbest 4438100 Ov ink ovdr n-overh

Najaarsrapportage 2024

Pagina 14

In de voorjaarsrapportage is een voordeel van € 330.000 opgenomen voor WMO dagbesteding. Daarbij is per abuis geen rekening gehouden met een grote nog te verstrekken subsidie. Op dit budget is sprake van een nadeel van € 445.000. Op budget 6671110 wmo begeleiding is sprake van een voordeel van € 200.000. Per saldo is het nadeel bij de najaarsrapportage € 245.000.

-445.000

Lasten voor inspectie kinderopvang en gastouders zijn hoger dan begroot. Stuctureel nadeel is verwerkt in de begroting 2025.

-15.000

Afrekening subsidie 2021 en 2022 Stichting Jeugdfonds Sport & Cultuur Fryslan.

25.000

Specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA). Uitkering wordt gebruikt voor dekking van lasten, die al in de begroting zijn verwerkt.

28.000

Vrijval onttrekking reserve overheveling budgetten vanwege het niet benutten van het budget participatie werkdeel (ESF React EU 2020-2022). Mutatie algemene reserve door het voordeel van de Specifiek Uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA) waarmee lasten OKO worden gedekt.

-238.545

Vrijval bestemming resultaat vanwege het niet benutten van het budget voor energietoeslag (€ 525.000), aanpak armoede/schulden (€ 62.000) en Fonds Maatschappelijke instellingen (€ 207.000).

-794.000

6.1 Thema Samenleven 6610030 Kwal peuter kinder 4438100 Ov ink ovdr n-overh

Baten 6.2 Thema Meedoen 6630080 Armoedebeleid/Minima 8431100 Overige ovdr vh rijk 6.1 Thema Samenleven 6610230 Samenlevingsopbouw 8431100 Overige ovdr vh rijk

6010050 Reserve programma 6 4710060 Reserves programma 6

6010050 Reserve programma 6 8710060 Reserves programma 6

Najaarsrapportage 2024

Pagina 15

Totaal 6. Sociaal Domein

102.000

0 102.000

De werkelijke indexatie van de dienstverleningsovereenkomst is hoger dan begroot.

-30.000

De werkelijke indexatie van de dienstverleningsovereenkomst is hoger dan begroot.

-8.000

De werkelijke indexatie van de dienstverleningsovereenkomst is hoger dan begroot.

-7.000

De werkelijke indexatie van de dienstverleningsovereenkomst is hoger dan begroot.

-8.000

Lagere baten omdat overeengekomen is dat zakelijke lasten en/of gemeentelijke belastingen worden verrekend met de verschuldigde vergoeding.

-15.000

Meer baten door hogere vergoeding van oud papier

68.000

Specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA). Uitkering wordt gebruikt voor de dekking van bestaande lasten.

28.000

7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6730020 Inz milieustraat 4380110 Ov goed en dienst 6730030 Afv. huish. Rest. 4380110 Ov goed en dienst 6730050 Grof hh afval,puin 4380110 Ov goed en dienst 6730060 Afv. Met,gl,pap,tex 4380110 Ov goed en dienst Baten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6740000 Milieubeleid 8380300 Verg van derden

6730060 Afv. Met,gl,pap,tex 8380300 Verg van derden 7.1 Gezondheid 6710100 OKO 8431100 Overige ovdr vh rijk

Najaarsrapportage 2024

Pagina 16

6010070 Reserve programma 7 4710070 Reserves programma 7 Mutatie reserve lastenverlichting door het voordeel dat per saldo ontstaat door de hogere vergoeding oud papier minus de hogere lasten door een hogere indexatie dan begroot.

-15.000

13.000

Extra lasten software omgevingsplannen. Structureel nadeel is verwerkt in de begroting 2025.

-8.000

Hogere baten doordat er eind 2023 relatief veel vergunningsaanvragen zijn ingediend. Dit heeft waarschijnlijk te maken met de invoering van de omgevingswet per 2024.

15.000

Totaal 8. Bouwen wonen en gronden

200.000 207.000

0 0

200.000 207.000

Eindtotaal

801.000

Totaal 7. Volksgezondheid en milieu 8. Bouwen wonen en gronden Lasten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6830020 Omg verg 4380640 Automatiseringskstn Baten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6810000 Bestemmingsplannen 8370200 Leges en rechten

6830030 Omg verg baten 8370200 Leges en rechten Hogere baten doordat er eind 2023 relatief veel vergunningsaanvragen zijn ingediend. Dit heeft waarschijnlijk te maken met de invoering van de omgevingswet per 2024.

Najaarsrapportage 2024

Pagina 17

Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatimpact 2e marap 2024 0. Bestuur en ondersteuning Lasten 0.3 Thema Financien 6004160 Afdeling M&O 4110000 Loonkosten en toel

Najaarsrapportage 2024

Incidenteel

Structureel

Totaal

Pagina 18

Lasten personele inzet gebiedsgerichte aanpak (€ 72.000). Dekking via budget voor uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak. Lasten personele inzet Hoofdlijnakkoord GGZ (€ 12.000). Dekking via middelen hoofdlijnakkoord GGZ. Lasten personele inzet zorgeconomie, valpreventie en beweeglijk ouder worden (totaal € 46.000). Dekking via specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA).

-130.000

46.000 -84.000

0 0

46.000 -84.000

72.000 72.000

0 0

72.000 72.000

Baten 0.3 Thema Financien 6004160 Afdeling M&O 8431100 Overige ovdr vh rijk Specifieke uitkering Fries Integraal ZorgAkkoord (FRIZA).

Totaal 0. Bestuur en ondersteuning 3. Economie Lasten 3.1 Thema Economie 6340010 Gebiedsger beleid 4380110 Ov goed en dienst Budget voor uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak is bestemd voor extra inzet personeel en wordt daarom overgeboekt naar het personeelsbudget M&O.

Totaal 3. Economie 5. Sport, cultuur en recreatie Lasten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6510000 Sportstimulering 4438100 Ov ink ovdr n-overh De inhuurlasten projectleider beweegrijk ouder wordt gedekt uit het budget valpreventie in plaats van dit budget.

Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie

-20.000 -20.000

0 0

-20.000 -20.000

6. Sociaal Domein Baten

Najaarsrapportage 2024

Pagina 19

6.3 Thema Goed Opgroeien 6681015 Zorg en veiligheid 8438000 Overige inkovdr Middelen hoofdlijnenakkoord GGZ

Totaal 6. Sociaal Domein

12.000 12.000

0 0

12.000 12.000

-68.000

20.000 -48.000

0 0

20.000 -48.000

68.000 68.000

0 0

68.000 68.000

7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6740090 Handhaving 4433000 Bijdrage GR Hogere lasten vanwege frictiekosten FUMO omgevingswet. Dekking budget omgevingswet. Conform besluit raad 26 september 2023.

7.1 Gezondheid 6710120 Valpreventie 4380110 Ov goed en dienst

Dekking inhuurlasten projectleider beweegrijk ouder worden.

Totaal 7. Volksgezondheid en milieu 8. Bouwen wonen en gronden Lasten 8.1 Thema Bouwen wonen grondexploitatie 6810050 Nieuwe omgevingswet 4380110 Ov goed en dienst Dekking hogere lasten vanwege frictiekosten FUMO omgevingswet. Conform besluit raad 26 september 2023.

Totaal 8. Bouwen wonen en gronden Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2024

Pagina 20

Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatimpact 2e marap 2024 2. Vervoer Lasten

Najaarsrapportage 2024

Incidenteel

Structureel

Totaal

Pagina 21

2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210020 Bruggen en Duikers 4380110 Ov goed en dienst Kosten brug Ravenswoud (gedekt door SIMsubsidie)

-28.000

Hogere lasten vanwege herstellen van troittors. Hogere lasten worden gedekt door een hogere bijdrage glasvezelaanleg.

-50.000

Bijdrage brug Ravenswoud (Simsubsidie)

28.000

Hogere bijdrage Glasvezelaanleg

50.000 0

0 0

50.000 0

-302.000

302.000 0

0 0

302.000 0

6210000 Verharding 4380110 Ov goed en dienst Baten 2.1 Thema Verkeer en Vervoer 6210020 Bruggen en Duikers 8380300 Verg van derden 6210000 Verharding 8380300 Verg van derden Totaal 2. Vervoer 4. Onderwijs Lasten 4.1 Thema Onderwijs 6430050 Onderw. ahterst. bel 4438100 Ov ink ovdr n-overh Extra lasten onderwijsachterstanden beleid en Nationaal Programma onderwijs. Worden gedekt via een specifieke uitkering.

Baten 4.1 Thema Onderwijs 6430050 Onderw. ahterst. bel 8431100 Overige ovdr vh rijk Doorgeschoven specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid en Nationaal Programma Onderwijs van 2023 naar 2024

Totaal 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie

Najaarsrapportage 2024

Pagina 22

Lasten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6520000 Sportcompl Boekhorst 4380110 Ov goed en dienst Lasten specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden 2023. Omdat het voorschot te hoog is moet een aanzienlijk deel worden terugbetaald aan het rijk. Uitbetaling vindt plaats nadat we de definitieve beschikking van het rijk hebben ontvangen.

-342.000

342.000 0

0 0

342.000 0

Uitgaven voor Powerful Ageing worden overgeboekt naar 6671075

80.000

Uitgaven voor Powerful Ageing

-80.000

Lasten acties energiearmoede. Dekking via specifieke uitkering energiearmoede

-487.000

Correctie bijdrage Veiligheidsregio. Zie ook toelichting 6710050 jeugdgezondheidszorg

76.522

Baten 5.1 Thema Sport en Cultuur 6520000 Sportcompl Boekhorst 8380300 Verg van derden Voorschot specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden 2023

Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal Domein Lasten 6.2 Thema Meedoen 6671010 WMO hulp bij huish 4341100 Verg natura aan pers

6671075 Wmo ov. maatw.arran. 4341100 Verg natura aan pers 6630085 Energiearmoede 4380110 Ov goed en dienst

6.1 Thema Samenleven 6610140 Jeugd- en volw werk 4438100 Ov ink ovdr n-overh

Najaarsrapportage 2024

Pagina 23

6610210 Oekraine opv. vlucht 4380110 Ov goed en dienst Kosten verbouwing Dr Beumerstraat 1 Haulerwijk. De kosten worden gedekt uit de transitievergoeding Rijk.

-30.000

Lasten Aandachtsgebieden Stellingwerven 2024. Lasten worden gedekt door subsidie provincie.

-111.000

111.000

Lasten hoofdlijnenakkoord GGZ

-100.000

Restant specifieke uitkering energiearmoede.

487.000

Transitievergoeding Rijk verbouwing Dr Beumestraat 1 Haulerwijk.

30.000

Restant provinciale subsidie Aandachtsgebieden Stellingwerven 2020-2024

111.000

100.000 76.522

0 0

100.000 76.522

6610260 Buurthuiskamer 4380110 Ov goed en dienst

6.3 Thema Goed Opgroeien 6681015 Zorg en veiligheid 4380110 Ov goed en dienst Baten 6.2 Thema Meedoen 6630085 Energiearmoede 8431100 Overige ovdr vh rijk 6.1 Thema Samenleven 6610210 Oekraine opv. vlucht 8431100 Overige ovdr vh rijk

6610260 Buurthuiskamer 8432100 Bijdr overh n-rijk

6.3 Thema Goed Opgroeien 6681015 Zorg en veiligheid 8438000 Overige inkovdr Middelen hoofdlijnenakkoord GGZ

Totaal 6. Sociaal Domein 7. Volksgezondheid en milieu Lasten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6830120 Lok. aanp. isolatie

Najaarsrapportage 2024

Pagina 24

4380110 Ov goed en dienst Lasten Lokale Aanpak Isolatie. Dekking via Specifieke Uikering Isolatieprogramma.

-1.560.000

Lasten kraamverblijven en soortenmanagementplan. Zie raadsmededeling #1385 (SMP) en raadsmededeling september 2024.

-167.000

Lasten hogere bijdrage Veiligheidsregio zijn bij de voorjaarsrapportage bij abuis op het verkeerde budget geboekt. Dit wordt nu gecorrigeerd.

-76.522

Subsidie kleine boerderij (€ 32.000). Dekking subsidie kleine boerderij via subsidie zonmw. Daarnaast wordt via dit budget voor € 10.000 de lasten van OKO gedekt.

-22.000

Dekking OKO lasten vanuit budget gezondheidsbeleid (10.000) Dekking OKO lasten vanuit budget mentale gezondheid (8.000)

-18.000

Lasten voor wijkgesprekken over langer thuis wonen. Lasten worden gedekt via subsidie van de provincie.

-15.000

8.000

6740130 Natuurincl. isoleren 4380010 Ov goed dienst (KPV)

7.1 Gezondheid 6710050 Jeugdgezondheidszorg 4433000 Bijdrage GR

6710000 Gezondheidsbeleid 4438100 Ov ink ovdr n-overh

6710100 OKO 4380110 Ov goed en dienst

6710060 Dorpsontw.m. Fryslân 4380110 Ov goed en dienst

6710130 Mentale Gezondheid 4380110 Ov goed en dienst Wordt ingezet voor dekking lasten OKO

Baten 7.2 Duurzaamheid, Riolering en Afval 6830120 Lok. aanp. isolatie 8431100 Overige ovdr vh rijk

Najaarsrapportage 2024

Pagina 25

Specifieke Uitkering Isolatieprogramma (Lokale Aanpak Isolatie)

1.560.000

Specifieke Uitkering soortenmanagementplan en aanbrengen kraamverblijven

167.000

subsidie zonmw kleine boerderij

32.000

Subsidie vanuit provincie

15.000 -76.522

0 0

15.000 -76.522

6740130 Natuurincl. isoleren 8432000 Inkovdr oh-geen rijk

7.1 Gezondheid 6710000 Gezondheidsbeleid 8431100 Overige ovdr vh rijk 6710060 Dorpsontw.m. Fryslân 8431100 Overige ovdr vh rijk Totaal 7. Volksgezondheid en milieu Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2024

Pagina 26

Budgetoverheveling 2023-2024 Nr

Afdeling 1 Mens & Omgeving 2 Mens & Omgeving 3 Mens & Omgeving 4 Mens & Omgeving 5 Mens & Omgeving 6 Mens en Omgeving 7 K&O 8 Openbare Ruimte

Omschrijving Cultuurbevordering Pumptrack Appelscha Pumptrack Oosterwolde Participatie werkdeel Samenlevingsopbouw Onderwijsbeleid Algemeen / Taallessen Oekrainers Werk aan Uitvoering Mobiliteitsvisie

Grootboeknr/ kostenplaats 6530020 / 4420010 6570110 / 4320000 6570190 / 4320000 6650000 / 4380900 6610230 / 4438100 6430000 / 4420010 6002050 / 4380110 6210140 / 4380110

Uitgaven Nog te t/m verwachten augustus uitgaven Vrijval 2024 Bedrag 35.000 2.000 33.000 20.000 20.000 125.000 125.000 210.545 210.545 20.000 20.000 24.000 24.000 229.000 20.000 209.000 20.000 20.000 683.545 46.000 407.000 230.545

Toelichting 1. Het resterende bedrag is beschikbaar voor de verdere uitwerking van de plannen. Dit is ook afhankelijk van de besluitvorming over de Miente als onderdeel van het accommodatiebeleid. 2. Bij de budgetoverheveling 2023-2024 is het budget voor Pumptrack Appelscha van € 20.000 overgeheveld, omdat er afstemming plaats vindt over gewijzigde plannen. Deze afstemming loopt nog. De bestaande pumptrack is hersteld. De lasten hiervan zijn beperkt. We stellen voor om dit budget te laten vrijvallen. Als er concrete plannen zijn waarvoor budget nodig is, komen wij met een voorstel bij u. 3. Bij de kaderbrief 2025 heeft u budget beschikbaar gesteld voor een skatebaan. Zowel qua vergunning als uitvoering is het handig om de pumptrack en de skatebaan aan elkaar te verbinden. Er wordt waarschijnlijk eind 2024 gestart met de uitvoering. Afhankelijk van de voortgang doen we u mogelijk een voorstel om via resultaatbestemming 2024 een deel van het budget over te hevelen naar 2025. 4. Bij de budgetoverheveling 2023-2024 zijn de ontvangen ESF-middelen over periode 2020-2022 overgeheveld. Deze middelen worden in 2024 niet benut. 5. Budget is bestemd voor een subsidieaanvraag. Deze aanvraag is recent ontvangenvan en wordt binnenkort afgewikkeld. 6. Maatwerktraingen Nederlands worden inmiddels gegeven door Firda. Het bedrag is uitgegeven. 7.

Met de aanstelling van de nieuwe programmamanager dienstverlening is er een duidelijke focus gekomen op de uitvoering van dit project. We hebben inmiddels aanzienlijke voortgang geboekt en verwachten het budget in 2024 (deels) te besteden aan ontwikkeling van een digitale regelingenwijzer, uitwerking van een kanaalstrategie, permanent klanttevredenheidsonderzoek en het uitvoeren van twee klantreizen. 8. Er wordt een duurzame mobiliteitsvisie opgesteld. De verwachting is dat het bedrag in Q4 2024 wordt uitgegeven.

Resultaatbestemming jaarrekening 2023 Nr

Afdeling 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Omschrijving Bijzondere bijstand Schuldhulpverlening Armoedebeleid/minima Fonds Maatschappelijke instellingen Oekraine opvang vluchtelingen Nieuwe omgevingswet M&O budget Monumenten/woningen Reserve organisatieontwikkelingen

Grootboeknr/ kostenplaats 6630060/4341200 6630140/4380110 6630080/4380110 6630083/4420010 6610210/4380110 6810050/4380110 6340010/4380110 6550010/4380100 9231708

Uitgaven Nog te t/m verwachten augustus uitgaven Vrijval 2024 Bedrag 200.000 200.000 62.000 62.000 77.000 77.000 245.000 38.000 207.000 1.442.000 1.442.000 308.000 72.000 72.000 50.000 50.000 177.000 40.000 19.500 2.633.000 128.000 1.610.500 469.000

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Ooststellingwerf&id=11e88e1b-3f3b-4f87-93ce-3aaaef383834