Document · PDF

Agendabundel

Raadsvergadering 7 november 2023, gemeente Ooststellingwerf28.131 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Bundel - Raadsvergadering van 7 november 2023 Agenda bijlagen GETEKEND besluitenlijst 7 november 2023 1 Opening/Mededelingen 2 Vaststellen agenda AGENDA raad 7 november 2023 3 Spreekrecht inwoners 4 Najaarsrapportage 2023 De Najaarsrapportage 2023 wordt aan u voorgelegd in boekwerkvorm en geeft een tussentijdse verantwoording van de uitvoering (financieel) van de programmabegroting 2023-2026. De verantwoording gaat over de eerste acht maanden van 2023. Memo gewijzigde stukken najaarsrapportage 2023 RV najaarsrapportage 2023 (nieuw) RB najaarsrapportage 2023 (nieuw) Bijlage 1 Begrotingswijziging meicirculaire 2023 Bijlage 2 Boekwerk najaarsrapportage 2023 (nieuw) Bijlage 3a Begrotingswijziging najaarsrapportage 2023 Bijlage 3b Programma wijziging najaarsrapportage 2023 Bijlage 3c Administratieve wijziging najaarsrapportage 2023 Bijlage 4 Stand van zaken budgetoverheveling MadR Septembercirculaire 2023 Bijlage 1 bij MadR- Septembercirculaire+gemeentefonds+2023 Bijlage 2 bij MadR- Bijlage bij Septembercirculaire 2023 RV najaarsrapportage 2023 (oud) RB najaarsrapportage 2023 (oud) Bijlage 2 Boekwerk najaarsrapportage 2023 (oud) M-063 GL, OB, CU, LSO, D66 Najaarsrapportage - Toekomst van de Jeugdzorg (oud) M-063a GL, OB, CU, LSO, D66, VPO, PvdA Najaarsrapportage - Toekomst van de GETEKEND RB Najaarsrapportage 2023 5 Programmabegroting 2024-2027 RV Programmabegroting 2024-2027 RB

Programmabegroting 2024-2027 (oud) RB Programmabegroting 2024-2027 (nieuw) Programmabegroting 2024-2027 Beantwoording technische vragen Programmabegroting 2024-2027 deel 1 Beantwoording technische vragen Programmabegroting 2024-2027 deel 2 MadR Septembercirculaire 2023 Bijlage 1 bij MadR- Septembercirculaire+gemeentefonds+2023 Bijlage 2 bij MadR- Bijlage bij Septembercirculaire 2023 MadR Verduidelijking tabel begrotingsperspectief M-053 VPO Motie controle subsidies M-064a GL, CU, LSO - Visie op balans bedrijventerreinen en buitengebied M-064 GL, CU - Visie op balans bedrijventerreinen en buitengebied (oud) M-055a LSO, GL Begroting 2024 - Monitoring Sociaal Domein M-055 LSO, Begroting 2024 - Monitoring Sociaal Domein (oud) M-056a CU, LSO, GL Begroting 2024 - Prijscompensatie M-056 CU, LSO Begroting 2024 - Prijscompensatie (oud) M-057 LSO, CU Begroting 2024 - Eenzaamheid M-058 LSO, VPO Begroting 2024 Nanningawerf M-059 LSO, Begroting 2024 - Aula M-060a LSO, D66, GL - Begroting 2024 Subsidiologisch M-060 LSO, Begroting 2024 Subsidioloog (oud) M-061 D66, VVD, VPO Begroting 2024 Uitleg fiscale zaken M-054 LSO, Begroting 2024 - Cultuur M-062a GL, LSO begroting 2024 - Naar Buiten! M-062 GL, begroting 2024 - Naar Buiten! (oud)

GETEKEND RB Programmabegroting 2024 Sluiting

Aan de leden van de raad Onderwerp: raadsvergadering 7 november 2023 Oosterwolde, 26 september 2023 Hierbij nodig ik u uit voor het bijwonen van de openbare vergadering van de raad, te houden op dinsdag 7 november 2023, vanaf 14.00 uur, in het gemeentehuis te Oosterwolde. Met vriendelijke groet, de burgemeester van Ooststellingwerf, Jack Werkman AGENDA RAAD 1. Opening / Mededelingen 2. Vaststellen agenda 3. Spreekrecht inwoners (omstreeks 14.00 uur en omstreeks 17.30 uur) Bespreekpunt in één termijn 4. Najaarsrapportage 2024-2027 Programmabegroting 5. Programmabegroting 2024-2027 14.30 – 16.30 uur Beschouwingen: Maximaal 8 minuten per fractie, vervolgens maximaal 3 minuten voor inbrengen moties en de amendementen. Sprekersvolgorde: D66, ChristenUnie, Lokaal Sociaal Ooststellingwerf, VPO, VVD, CDA, PvdA, GroenLinks, OoststellingwerfsBelang. 16.30 – 16.45 uur Pauze 16.45 – 17.30 uur Eerste termijn college 17.30 – 17.45 uur Spreekrecht inwoners 17.45 – 19.00 uur

Etenspauze (ook voor externen)

19.00 – 20.30 uur

Tweede termijn fracties – reactie op beschouwingen, inclusief moties en amendementen (maximaal 8 minuten per fractie). Pauze Tweede termijn college, inclusief reactie op moties en amendementen Derde termijn fracties m.b.t. moties en amendementen (maximaal 3 minuten per fractie) Pauze Derde termijn college m.b.t. moties en amendementen Stemming

20.30 – 20.45 uur 20.45 – 21.30 uur 21.30 – 22.00 uur 22.00 – 22.15 uur 22.15 – 22.45 uur 22.45 – 23.00 uur 6. Sluiting

De raadsvergadering wordt uitgezonden via de website www.ooststellingwerf.nl

Postadres Postbus 38, 8430 AA Oosterwolde Bezoekadres ‘t Oost 11 Telefoon 14 0516 E-mail gemeente@ooststellingwerf.nl Internet www.ooststellingwerf.nl - Wij zijn Fair Trade

Memo Voor

Raad

Jan van Weperen

Van

Team P&C

Datum

18 oktober 2023

Onderwerp

Gewijzigde stukken najaarsrapportage 2023

Naar aanleiding van de raadscommissie P&C van 17 oktober 2023 zijn een aantal stukken van de najaarsrapportage 2023 aangepast. Hieronder een korte toelichting op de wijzigingen. In het raadsvoorstel en –besluit is het beslispunt 4 inzake het initiatiefvoorstel opgesplitst in onderstaande beslispunten. 4. Kennis te nemen van de voortgang initiatiefvoorstel € 1,65 miljoen energiearmoede (inclusief € 400.000 voor ondernemers) 5. € 245.000 vanuit het initiatiefvoorstel beschikbaar te houden voor 2024 voor het Fonds Maatschappelijke initiatieven. 6. De resterende middelen van de regelingen noodfonds energiekosten inwoners, kleine inwonersinitiatieven, fonds maatschappelijke initiatieven (2022), warmteplekken en uitvoeringslasten ultimo 2023 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. In bijlage 2 boekwerk najaarsrapportage hebben wij bij de toelichting op het incidenteel nadeel bij huisvesting basisonderwijs (pagina 4) duidelijker onderscheid gemaakt tussen enerzijds de hogere afschrijvingen als gevolg van de investeringen en anderzijds de hogere afschrijvingen in de annuïteit als gevolg van de lagere rente-omslag.

Raadsvoorstel Commissievergadering Titel Onderwerp Portefeuillehouder/Teamleider Extern zaak ID (zaakcode)

: : : : :

Commissie P&C Najaarsrapportage 2023 Najaarsrapportage 2023 Jan van Weperen / Froukje de Wit

Datum collegevergadering 26 september 2023

Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4.

De begrotingswijziging van de meicirculaire 2023 vast te stellen Kennis te nemen van de Najaarsrapportage 2023 en het negatieve saldo van € 681.000 en daarmee: De begrotingswijzigingen behorend bij de Najaarsrapportage vast te stellen Kennis te nemen van de voortgang initiatiefvoorstel € 1,65 miljoen energiearmoede (inclusief € 400.000 voor ondernemers) 5. € 245.000 vanuit het initiatiefvoorstel beschikbaar te houden voor 2024 voor het Fonds Maatschappelijke initiatieven. 6. De resterende middelen van de regelingen noodfonds energiekosten inwoners, kleine inwonersinitiatieven, fonds maatschappelijke initiatieven (2022), warmteplekken en uitvoeringslasten ultimo 2023 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. 7. Kennis te nemen van de stand van zaken van de budgetoverheveling 2022 naar 2023

Openbaar Ja, passief via openbaar verslag

Inleiding De Najaarsrapportage 2023 wordt aan u voorgelegd in boekwerkvorm en geeft een tussentijdse verantwoording van de uitvoering (financieel) van de programmabegroting 2023-2026. De verantwoording gaat over de eerste acht maanden van 2023.

Argumenten 1. Meicirculaire 2023 U bent via mededeling #1347 geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2023. Hiervoor bieden we u een aparte begrotingswijziging ter vaststelling aan. Deze wijziging zorgt voor een voordeel van € 557.000. 2,3 Najaarsrapportage In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Najaarsrapportage per programma. We verwachten per saldo een nadeel van € 681.000. Het nadeel wordt met name veroorzaakt door hogere lasten jeugdzorg. Bij jeugdzorg verwachten we op basis van een nieuwe prognose een aanvullend tekort van € 1 miljoen. Daarvan is € 750.000 verwerkt in de najaarsrapportage. De komende tijd gebruiken we om de prognose te laten toetsen, oorzaken te achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Andere grote nadelen zijn toename van het wachtgeld van oud-wethouders, hogere lasten voor de verkiezingen van maart 2023 en de extra verkiezingen van november 2023 en hogere energielasten bij de gemeentelijke huisvesting, MFS de Boekebeam en de gymlokalen. Grote voordelen zijn hogere rentebaten schatkistbankieren, hogere baten OZB belastingen, lagere afschrijvingslasten doordat

investeringen (nog) niet gereed zijn en dekking lasten lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties via een specifieke uitkering in plaats van de algemene uitkering. Op onderdelen is sprake van structurele effecten. Dit is benoemd in de najaarsrapportage en verwerkt in de begroting 2024. In de voorjaarsrapportage 2023 hebben we aangegeven dat we voor het jaar 2023 een tekort verwachten op het levensonderhoud. De uitkeringen zijn gestegen als gevolg van de stijging van het wettelijk minimum loon. Op basis van de verwachte verwerking van de verhoging van het wettelijk minimumloon in het macro budget wordt geen tekort meer verwacht. Een uitgebreide toelichting op de afwijkingen is opgenomen in de Najaarsrapportage. Financiële gevolgen Najaarsrappportage 2023

2023

Programma 1 Sociaal Domein

- 627

Programma 2 Welzijn en Educatie

- 67

Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

- 116

Programma 5 Openbare orde en Veiligheid

- 37

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Totaal

166 - 681

Na verwerking van de meicirculaire 2023 en de Najaarsrapportage 2023 ziet het financieel perspectief er uit zoals in onderstaande tabel. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief

2023

Begrotingsperspectief 2023 voorjaarsrapportage

- 496

Gevolg meicirculaire 2023

557

Begrotingsperspectief 2023 na meicirculaie

Gevolg najaarsrapportage 2023

- 681

Begrotingsperspectief 2023 najaarsrapportage

- 620

4, 5, en 6. Dit is conform uw besluit van 20 december 2022 In de raadsvergadering van 20 december 2022 heeft u via een initiatiefvoorstel besloten om eenmalig € 1,25 miljoen in te zetten voor maatregelen die inwoners, maatschappelijke organisaties, verenigingen en onderwijs ondersteunen vanwege de stijgende inflatie en hoge energieprijzen. Daarnaast heeft u besloten om € 400.000,- in te zetten voor ondernemers. Bij de voorjaarsrapportage hebben we u geïnformeerd over de ontwikkelingen tot en met april. Sindsdien is er een beperkt aanvullend beroep op het noodfonds energiekosten inwoners (€ 10.000) en het fonds maatschappelijke initiatieven (€ 4.000) gedaan. De besteding van het fonds maatschappelijke initiatieven heeft betrekking op het budget van € 125.000 dat voor deze regeling voor 2022 beschikbaar is gesteld. We komen nog met een voorstel voor het budget van € 245.000 dat voor deze regeling voor 2023 beschikbaar is gesteld In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de regelingen, het beschikbaar gestelde, het bestede en het resterende budget. De besteding van het noodfonds energiekosten inwoners kan nog wijzigen doordat deze regeling tot ultimo 2023 loopt. Ondanks intensieve communicatie via diverse kanalen is het beroep op de specifieke regelingen beperkt.

Gezien het beperkte beroep op deze regelingen en onzekerheid omtrent toekomstige ontwikkelingen stellen we voor om de resterende middelen van de regelingen

noodfonds energiekosten inwoners, kleine inwonersinitiatieven, fonds maatschappelijke initiatieven (2022), warmteplekken en uitvoeringslasten ultimo 2023 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. Regeling

Beschikbaar budget

Besteed budget

Restant

Noodfonds energiekosten inwoners

150.000

27.000

123.000

Kleine inwonersinitiatieven

25.000

250

24.750

Fonds maatschappelijke initiatieven (2022)

125.000

34.000

91.000

Fonds maatschappelijke initiatieven (2023)

245.000

Warmteplekken

90.000

12.000

78.000

Scholen

130.000

Lastenverlichting

835.000

Uitvoeringslasten

50.000

27.000

23.000

1.650.000

1.065.250

584.750

Totaal

7. Budgetoverheveling U heeft op 20 december 2022 ingestemd met de budgetoverheveling. Via bijlage 4 informeren wij u over de stand van zaken.

Kanttekeningen n.v.t.

Financiële toelichting Zie najaarsrapportage.

Publicatie voor bekendmaking Online via ooststellingwerf.begrotingsapp.nl

Bijlagen 1. Begrotingswijziging meicirculaire 2023 2. Najaarsrapportage 2023 3. Begrotingswijziging Najaarsrapportage 2023 4. Stand van zaken budgetoverheveling 2022-2023

Extern zaak ID (zaakcode) : De raad van de gemeente Ooststellingwerf;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 september 2023

Besluit 1. 2. 3. 4.

Besloten in de openbare vergadering van 7 november 2023. , griffier.

, voorzitter.

Rub.typ K K K K K K K K

RubriceringKostensoortPositietekst 6007000 8431000 Meicirculaire 6630080 4380110 Flankerend beleid energiearmoede (meic 23) 6630140 4380110 Aanpak armoede en schulden (meic 23) 6430010 4341100 Leerlingenvervoer Oekraïne (meicir23) 6430000 4380110 Taal voor ontheemden Oekraïne (meic 23) 6610010 4380110 Maatschappelijke begeleiding (meic 23) 6004160 4351070 Correctie wet goed verhuurderschap (meic 23) 6011000 4380000 Resultaat meicirculaire

Bedrag 2023 Structureel Eindjaar Kopiëren Bedrag 2024 Bedrag 2025 Bedrag 2026 Bedrag 2027 -795.000,00 2023 0,00 0 0 0 77.000,00 2023 0,00 0 0 0 62.000,00 2023 0,00 0 0 0 43.000,00 2023 0,00 0 0 0 24.000,00 2023 0,00 0 0 0 38.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 557.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00

Inhoud Inleiding .....................................................................................................................................................................................................................2 1. Prognose financieel resultaat 2023 .......................................................................................................................................................................2 2. Investeringskredieten ............................................................................................................................................................................................2 3.

Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2023 .....................................................................................................................3 Bijlage 1, resultaten ...................................................................................................................................................................................................7 Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact .....................................................................................................................................16 Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact ..............................................................................................................................17

Inleiding Voor u ligt de Najaarsrapportage van 2023. Deze bevat een prognose van het financiële resultaat aan het einde van het jaar 2023. Het financiële resultaat ontstaat door afwijkingen en nieuwe inzichten binnen de programma’s. Per programma analyseren we de financiële afwijkingen op hoofdlijnen. De afwijkingen zijn bijgewerkt t/m augustus 2023. In de rapportage staat in het eerste hoofdstuk het bijgestelde begrotingsperspectief na de verwerking van de meicirculaire 2023. In hoofdstuk 2 geven we een toelichting op bijzonderheden inzake de investeringskredieten. In hoofdstuk 3 staat hoe het resultaat van de Najaarsrapportage is ontstaan per programma en worden de afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. Deze Najaarsrapportage bevat een aantal bijlagen: • Bijlage 3a Resultaat: aanpassingen die invloed hebben op het resultaat. • Bijlage 3b Programmawijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen over de programma’s plaatsvinden. • Bijlage 3c Administratieve wijzigingen: aanpassingen die geen resultaatinvloed hebben, maar waarbij er verschuivingen binnen programma’s plaatsvinden.

1. Prognose financieel resultaat 2023 In onderstaand overzicht is een prognose opgenomen van het financieel resultaat aan het einde van 2023. De prognose is gebaseerd op de meest actuele en bij ons bekende ontwikkelingen per eind augustus 2023. bedragen x € 1.000 (min is nadeel) Begrotingsperspectief

2023

Begrotingsperspectief 2023 voorjaarsrapportage

- 496

Gevolg meicirculaire 2023

557

Begrotingsperspectief 2023 na meicirculaie

Gevolg najaarsrapportage 2023

- 681

Begrotingsperspectief 2023 najaarsrapportage

- 620

2. Investeringskredieten In de voorjaarsrapportage 2023 hebben we aangegeven dat we na onderzoek tot de conclusie zijn gekomen dat vernieuwing van de pumptrack in Appelscha een betere optie is dan groot onderhoud. Tevens hebben we aangegeven dat hiervoor aanvullend budget nodig is en dat we Najaarsrapportage 2023

Pagina 2

hiervoor een voorstel aan u voorleggen. Inmiddels zijn we in gesprek met stichting Boerestreek waarin de ondernemers aan de Boerestreek vertegenwoordigd zijn. Zij hebben ideeën over het verbeteren van de Boerestreek wat mogelijk tot een ander plan dan vernieuwing van de pumptrack leidt. Zodra wij concreet zicht hebben op de plannen en de consequenties daarvan voor het budget pumptrack Appelscha informeren wij u daarover. Bij de begroting 2023 heeft u € 100.000 beschikbaar gesteld voor de aanleg van een nieuwe pumptrack in Oosterwolde. De aanleg wordt circa € 25.000 duurder dan begroot doordat we als gemeente eigen werkzaamheden moeten verrichten om de aanleg mogelijk te maken. De extra lasten zijn verwerkt in deze najaarsrapportage.

3. Analyse van het financieel resultaat in de Najaarsrapportage 2023 In onderstaande tabel staat het resultaat uit de Najaarsrapportage per programma. Onder de tabel worden de afwijkingen > € 25.000 toegelicht. In de bijlagen zijn alle verschillen verklaard. Financiële gevolgen Najaarsrappportage 2023

2023

Programma 1 Sociaal Domein

- 627

Programma 2 Welzijn en Educatie

- 67

Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkelingen

- 116

Programma 5 Openbare orde en Veiligheid

- 37

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Totaal

166 - 681

Diverse programma’s Energielasten, incidenteel nadeel € 221.000 Op basis van de voorschotten tot en met augustus verwachten we bij riolering, openbare verlichting, bij de gemeentelijke gebouwen, bij MFS de Samensprong en de gymlokalen hogere energielasten. De hogere energielasten bij riolering wordt verrekend via de voorziening. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Het structurele nadeel is € 54.000. Het lagere structurele nadeel komt door nieuwe prijsafspraken. Het structurele nadeel is verwerkt in de begroting 2024. Programma 1 Samenleven Pumptrack Oosterwolde, incidenteel nadeel € 25.000 Hogere eenmalige afschrijving door hogere investering in pumptrackbaan Oosterwolde. Zie ook hoofdstuk 2 investeringskredieten. Najaarsrapportage 2023

Pagina 3

Jeugdhulp, (incidenteel) nadeel € 765.000 De inzet van jeugdhulp laten al enige jaren een forse stijging zien, zowel in duur als in complexiteit en intensiteit. Daardoor nemen de kosten ook fors toe. De coronaperiode heeft een enigszins dempend effect gehad, daar is nu geen sprake meer van. Daarom is bij de voorjaarsrapportage 2023 het budget met € 550.000 bijgesteld. Een nieuwe prognose laat een aanvullend tekort van bijna € 1 miljoen zien. In de begroting hebben we het budget met € 750.000 bijgesteld. De komende tijd gebruiken we om onderzoek uit te voeren. Doel hiervan is toetsing van de prognose, oorzaken achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Wij komen hier voor de volgende kaderbrief bij u op terug. We verwachten dat voor het onderzoek circa € 15.000 nodig is. Sportstimulering, (incidenteel) voordeel € 164.000 Dekking lasten voor lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties vond tot 2023 (deels) plaats via de algemene uitkering. Vanaf 2023 kunnen deze lasten gedekt worden door een specifieke uitkering sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Deze specifieke uitkering is bestemd voor de uitvoering van de afspraken zoals vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord.

Door deze specifieke uitkering ontstaat een voordeel van € 164.000. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2024. U bent hierover geïnformeerd via een raadsmededeling. Programma 2 Welzijn en Educatie Huisvesting basisonderwijs, incidenteel nadeel € 57.000 Bij zowel o.b.s. de Riemsloot als s.b.o. Kampingerhof zijn bij hercontrole door de brandweer tekortkomingen geconstateerd. De lasten voor het opheffen van de tekortkomingen komen voor gemeentelijke vergoeding in aanmerking. De lasten hiervan bedragen voor o.b.s. de Riemsloot circa € 25.000 en voor s.b.o. Kamperingerhof circa € 5.000. Het betreffen beide investeringen in activa die kleiner zijn dan € 25.000. Conform onze financiële verordening schrijven we dergelijke investeringen in een keer af. De onderwijsgebouwen zijn gefinancierd met annuïteitleningen. Een annuïteit is een vast bedrag dat zowel de rente als de aflossing bevat. De werkelijke rente-omslag is lager dan begroot. Hierdoor is het renteaandeel in de annuïteit lager dan begroot en het afschrijvingsdeel € 27.000 hoger dan begroot. Programma 3 Ruimtelijke en Economische ontwikkelingen Riolering, budgetneutraal Bij riolering is sprake van een incidenteel nadeel van € 118.000 doordat een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden in 2023 is uitgevoerd en door hogere energielasten. Dit wordt verrekend via de voorziening riolering.

Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Investeringswerken, incidenteel voordeel € 23.000

Najaarsrapportage 2023

Pagina 4

In de begroting is voor € 133.000 rekening gehouden met afschrijving Haerenkwartier en voor € 23.000 voor Verkeerplan Donkerbroek. Doordat investeringen (nog) niet gereed zijn vervalt de afschrijving. Afschrijving Haerenkwartier wordt gedekt via onttrekking reserve strategische projecten. Deze is dus ook lager. Per saldo is dit budgetneutraal. Bomen, incidenteel nadeel € 50.000 Er zijn extra lasten van € 35.000 voor het opruimen van bomen en € 15.000 voor nieuwe aanplant door de juli storm van dit jaar. Afval, budgetneutraal De verkoop van ondergrondse containers aan Omrin levert een incidenteel voordeel op van € 78.000. De containers worden nu gehuurd van Omrin en vallen onder de dienstverleningsovereenkomst. Het voordeel wordt verrekend via de reserve lastenverlichting. Hierdoor is dit per saldo budgetneutraal. Grond en gebouwen, incidenteel voordeel € 33.000 Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha. Programma 5 Openbare Orde en Veiligheid Brandweer, (incidenteel) nadeel € 37.000 De Veiligheidsregio voert sinds 2022 taken uit voor Ooststellingwerf op het gebied van toetsen vergunningen en controle gebouwen met betrekking tot brandveiligheid. De lasten hiervan bedragen € 37.000. Onze eigen organisatie kan deze taken niet meer zelf door toegenomen complexiteit en eisen die dit stelt aan medewerkers. De structurele last is verwerkt in de begroting 2024.

Programma 6 Bestuur en Dienstverlening Verkiezingen, (incidenteel) nadeel € 110.000 Het budget voor verkiezingen in maart 2023 is met circa € 40.000 overschreden. Daarnaast verwachten we circa € 70.000 nodig te hebben voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in november 2023. Gemeenten krijgen geen compensatie voor de lasten die ze moeten maken voor de extra verkiezing in november 2023. Raad, (incidenteel) nadeel € 29.000 De vergoedingen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de laatst bekende circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024. B&W, (incidenteel) nadeel € 210.000 De aanpassing van de salarislasten naar aanleiding van de laatste circulaire zorgt voor een nadeel van € 30.000. De structurele verhoging is Najaarsrapportage 2023

Pagina 5

verwerkt in de begroting 2024. Daarnaast is er een nadeel van € 180.000 vanwege aanpassing indexering wachtgeld oud-wethouders en een afrekening wachtgeld-oud wethouders over 2022. Representatiekosten, incidenteel nadeel € 45.000 Er zijn circa € 20.000 extra representatielasten door de burgermeesterwissel. Daarnaast zijn er circa € 25.000 extra lasten voor jubilea, afscheid en pensionering van medewerkers. Huisvesting en werkplek, incidenteel voordeel € 80.000 In de begroting is voor € 80.000 rekening gehouden met afschrijving project hybride werken. Doordat investeringen (nog) niet gereed is vervalt de afschrijving. Buitendienst, incidenteel voordeel € 95.000 In de begroting is voor € 95.000 rekening gehouden met afschrijving (ver)nieuwbouw buitendienst. Doordat de investering (nog) niet gestart is vervalt de afschrijving. Kapitaallasten, incidenteel voordeel € 295.000 Er is een voordeel van € 95.000 doordat op basis van de laatste liquiditeitsprognose minder budget nodig is voor kort geld. Daarnaast is er een voordeel van € 200.000 doordat in de begroting geen rekening is gehouden met te ontvangen rente door het schatkistbankieren Omgevingsvergunningen baten, incidenteel nadeel € 100.000 Er zijn zowel minder reguliere als grote omgevingsvergunningen dan begroot.

Deelneming/dividend, incidenteel voordeel € 70.000 Dit is het gevolg van een hoger dividend van de BNG en Omrin over het jaar 2022. Baten OZB eigenaren woningen, incidenteel voordeel € 188.000 Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. De begrotingsaanpassing is gebaseerd op 75% van de hogere opbrengst.

Najaarsrapportage 2023

Pagina 6

Bijlage 1, resultaten 2e marap 2023 1. Samenleven

Incidenteel

Structureel

Totaal

Lasten 1.2 Thema Samenleven 6420000 Gymnastieklokalen 4380030 Energie Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-10.000

Extra budget benodigd voor het opstellen van het accommodatiebeleid en Integraal Huisvesting Plan onderwijs. Zie collegeadvies 23 mei 2023.

-17.000

Afschrijvingen zijn lager dan begroot doordat afschrijvingen bijdrage activa SV Oosterwolde een jaar later start dan begroot.

11.000

Hogere eenmalige afschrijving door hogere investering in pumptrackbaan Oosterwolde. Zie ook hoofdstuk 2 investeringskredieten.

-25.000

De extra bijdrage aan Caparis i.v.m. corona compensatie geeft een nadeel van € 10.000.

-10.000

De lasten voor de licentie voor de voorzieningenwijzer zijn circa € 12.000 lager dan begroot.

12.000

6520030 Sporthallen, overig 4380110 Ov goed en dienst

6520050 subs.reg. am.sp.ver. 4730000 Afschrijvingen

6570190 Pumptrack Oost.wolde 4730100 Afschrijvingen

1.1 Thema Meedoen 6640000 Sociale Werkvrz 4433000 Bijdrage GR

6630080 Armoedebeleid/Minima 4341200 Bijzondere bijstand

1.4 Thema Goed opgroeien

Najaarsrapportage 2023

Pagina 7

6672270 Jeugdhulp z.verbl.ov 4341100 Verg natura aan pers De inzet van jeugdhulp laten al enige jaren een forse stijging zien, zowel in duur als in complexiteit en intensiteit. Daardoor nemen de kosten ook fors toe. De coronaperiode heeft een enigszins dempend effect gehad, daar is nu geen sprake meer van. Daarom is bij de voorjaarsrapportage 2023 het budget met € 550.000 bijgesteld. Een nieuwe prognose laat een aanvullend tekort van bijna € 1 miljoen zien. In de begroting hebben we het budget met € 750.000 bijgesteld. De komende tijd gebruiken we om onderzoek uit te voeren. Doel hiervan is toetsing van de prognose, oorzaken achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Wij komen hier voor de volgende kaderbrief bij u op terug. We verwachten dat voor het onderzoek circa € 15.000 nodig is.

-765.000

De zendmast in Appelscha, die op grond van de gemeente staat, is in 2020 verkocht. Het heeft enige tijd geduurd om de gegevens van de huidige eigenaar te achterhalen. Hierdoor is een achterstand in pacht van de grond ontstaan. Inmiddels is duidelijk wie de eigenaar is en wordt de achterstallige pacht alsnog in rekening gebracht.

13.000

164.000 -627.000

0 0

164.000 -627.000

Baten 1.2 Thema Samenleven 6520060 Sporttern beh beleid 8360000 Huren

6510000 Sportstimulering 8431100 Overige ovdr vh rijk Dekking lasten voor lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties vond tot 2023 (deels) plaats via de algemene uitkering. Vanaf 2023 kunnen deze lasten gedekt worden door een specifieke uitkering waardoor per saldo een voordeel van € 164.000 ontstaat. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2024.

Totaal 1. Samenleven 2. Welzijn & educatie Lasten 2.2 Thema Onderwijs 6420010 Huisvesting BO

Najaarsrapportage 2023

Pagina 8

4730000 Afschrijvingen Bij zowel o.b.s. de Riemsloot als s.b.o. Kampingerhof zijn bij hercontrole door de brandweer tekortkomingen geconstateerd. De lasten voor het opheffen van de tekortkomingen komen voor gemeentelijke vergoeding in aanmerking. De lasten hiervan bedragen voor o.b.s. de Riemsloot circa € 25.000 en voor s.b.o. Kamperingerhof circa € 5.000. Het betreffen beide investeringen in activa welke kleiner zijn dan € 25.000. Conform onze financiële verordening kunnen dergelijke investeringen in een keer worden afgeschreven. De onderwijsgebouwen zijn gefinancierd met annuïteitleningen. Een annuïteit is een vast bedrag dat zowel de rente als de aflossing bevat. De werkelijke rente is lager dan begroot. Hierdoor is het renteaandeel in de annuïteit lager dan begroot en het afschrijvingsdeel € 27.000 hoger dan begroot.

-57.000

-10.000 -67.000

0 0

-10.000 -67.000

Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd.

-50.000

Mutatie voorziening riolering i.v.m. verschuiving werkzaamheden

118.000

Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd.

-15.000

6420020 MFS De Boekebeam 4380030 Energie Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

Totaal 2. Welzijn & educatie 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten 3.3 Thema Milieu 6720030 Riolering, onderzoek 4380200 Onderh roer zaken

6720020 Riol, planvorming 4720000 Voorzieningen

6720040 Riolering, onderhoud 4380110 Ov goed en dienst

4380030 Energie

Najaarsrapportage 2023

Pagina 9

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-53.000

Er wordt dit jaar geen planschade verwacht, die voor rekening komt van de gemeente.

15.000

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-118.000

156.000

Extra uitgaven in verband met de vervanging van meerdere buxus hagen door aantasting door de Buxusmot

-6.000

Er zijn extra lasten van € 35.000 voor het opruimen van bomen en € 15.000 voor nieuwe aanplant door juli storm van dit jaar.

-50.000

We zijn nog in gesprek met de Provincie over een nieuwe overeenkomst. We hebben de lasten 2023 bijgesteld op basis van de werkelijke lasten 2022 waarbij we rekening hebben behouden met een verhoging van 5%.

-23.000

3.4 Thema Bouwen en wonen 6810000 Bestemmingsplannen 4448100 Uitkering planschade

3.2 Thema Openbare ruimte 6210060 Openbare Verlichting 4380030 Energie

6210070 Investeringswerken 4730000 Afschrijvingen

6570010 Beplant en gras 4380650 Onderh onroer zaken

6570090 Bomen 4380650 Onderh onroer zaken

3.1 Thema Economische ontwikk. 6570070 Turfroute 4380110 Ov goed en dienst

Baten

Najaarsrapportage 2023

Pagina 10

3.3 Thema Milieu 6740020 Zonnepaneelvelden 8380100 Overige inkomsten We verwachten hogere baten dan begroot op basis van de opgewekte Kwh van de afgelopen jaren en de actuele prijzen.

10.000

Verkoopopbrengst ondergrondse containers. Deze worden nu door de gemeente gehuurd van Omrin en vallen onder de dienstverleningsovereenkomst.

78.000

Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha.

33.000

-211.000 -116.000

0 0

-211.000 -116.000

-37.000 -37.000

0 0

-37.000 -37.000

6730020 Inz milieustraat 8380100 Overige inkomsten

3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 8310000 Opb grondverkopen 3.9 Thema Reserves programma 3 6010020 Reserve programma 3 8710030 Reserves programma 3 Mutatie reserve lastenverlichting als gevolg van verkoop ondergrondse containers en mutatie reserve strategische projecten als gevolg van latere afronding investering Haerenkwartier.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 5. Openbare orde en veiligheid Lasten 5.1 Thema Openbare orde en veiligheid 6110000 Brandweer 4380110 Ov goed en dienst De Veiligheidsregio voert sinds 2022 taken uit voor Ooststellingwerf op het gebied van toetsen vergunningen en controle gebouwen mbt brandveiligheid. De lasten hiervan bedragen € 37.000. Onze eigen organisatie kan deze taken niet meer zelf door toegenomen complexiteit en eisen die dit stelt aan medewerkers. De structurele last is verwerkt in de begroting 2024.

Totaal 5. Openbare orde en veiligheid

Najaarsrapportage 2023

Pagina 11

6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.2 Thema Dienstverlening 6550030 Monumenten verg. 4380110 Ov goed en dienst Voor monumenten verwachten we dit jaar minder lasten doordat voor de organisatie van de monumentendag minder inzet van externen nodig is.

5.000

Lasten zijn lager dan begroot doordat er minder welstandsadviezen nodig zijn. Deze ontwikkeling zien we ook terug bij de baten omgevingsvergunningen.

20.000

Het budget voor verkiezingen in maart 2023 is met circa € 40.000 overschreden. Daarnaast verwachten we circa € 70.000 nodig te hebben voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in november 2023. Gemeenten krijgen geen compensatie voor de de lasten die ze moeten maken voor de extra verkiezing in november 2023.

-110.000

De vergoedingen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de laatst bekende circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024.

-29.000

Salarislasten aangepast naar aanleiding van de laatste circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024.

-30.000

Betreft wachtgeld oud-wethouders. Er is een aanpassing vanwege indexering en er is een afrekening ontvangen over het jaar 2022.

-180.000

6830020 Omg verg 4380110 Ov goed en dienst

6.1 Thema Bestuur 6002010 Verkiezingen 4380110 Ov goed en dienst

6001000 Raad 4110000 Loonkosten en toel

6001010 B&W 4110000 Loonkosten en toel

4110250 Soc uitk (vrm) pers

6.3 Thema Financiën

Najaarsrapportage 2023

Pagina 12

6004052 Bet. verkeer en fisc 4380110 Ov goed en dienst Er zijn hogere lasten door extra fiscale advisering (vpb en btw).

-10.000

Er zijn circa € 20.000 extra representatielasten door de burgermeesterwissel. Daarnaast zijn er circa € 25.000 extra lasten voor jubilea, afscheid en pensionering van medewerkers.

-45.000

Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot.

-83.000

In de begroting is voor € 80.000 rekening gehouden met afschrijving project hybride werken. Doordat investeringen (nog) niet gereed is vervalt de afschrijving.

80.000

In de begroting is voor € 95.000 rekening gehouden met afschrijving (ver)nieuwbouw buitendienst. Doordat investeringen (nog) niet gestart is vervalt de afschrijving.

95.000

Op basis van de laatste liquiditeitsprognose is minder budget nodig voor kort geld.

95.000

-100.000

6004055 Representatiekosten 4380210 Representatiekosten

6004010 IP Huisv werkplek 4380030 Energie

4730000 Afschrijvingen

6004020 IP BD acc. werf 4730000 Afschrijvingen

6005020 Kapitaallasten 4510000 Betaalde rente

Baten 6.2 Thema Dienstverlening 6830030 Omg verg baten 8370200 Leges en rechten Er zijn zowel minder reguliere als grote omgevingsvergunningen dan begroot.

6.3 Thema Financiën 6005000 Deeln/dividend

Najaarsrapportage 2023

Pagina 13

8520000 Dividend/winstuitk Dit is het gevolg van een hoger dividend van de BNG en Omrin over het jaar 2022.

70.000

Bij de opzet van de raming is geen rekening gehouden met te ontvangen rente door het schatkistbankieren.

200.000

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening

188.000 166.000

0 0

188.000 166.000

Eindtotaal

-681.000

6005020 Kapitaallasten 8510000 Ontvangen rente

6061020 Btn OZB eig wo 8221200 OZB eigenaren woning Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. De begrotingswijziging is gebaseerd op 75% van de hogere opbrengst.

Najaarsrapportage 2023

Pagina 14

Bijlage 2 Programmawijzigingen, zonder resultaatsimpact 2e marap 2023 1. Samenleven Lasten 1.1 Thema Meedoen 6610280 Welzijn op recept 4420010 Subsidies

Incidenteel

Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak welzijn op recept.

Structureel

Totaal

8.795

11.205 20.000

0 0

11.205 20.000

-20.000 -20.000

0 0

-20.000 -20.000

1.3 Thema Gezondheid 671020 valpreventie 4380110 Ov goed en dienst Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie.

Totaal 1. Samenleven 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.3 Thema Financiën 6004160 Afdeling M&O 4351020 Inc projecten Inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie en ketenaanpak welzijn op recept. Dekking via budgetten valpreventie en welzijn op recept.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2023

Pagina 15

Bijlage 3 Administratieve wijzigingen, zonder resultaatsimpact 2e marap 2023 1. Samenleven Lasten 1.1 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 4380900 Vorming en opleiding

Incidenteel

Structureel

Totaal

ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden

-59.000

ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden

59.000 0

0 0

59.000 0

-313.000

313.000 0

0 0

313.000 0

Baten 1.1 Thema Meedoen 6650000 Participatie Wrkdeel 8380300 Verg van derden

Totaal 1. Samenleven 2. Welzijn & educatie Lasten 2.2 Thema Onderwijs 6420050 MFS de Samensprong 4720000 Voorzieningen Extra dotatie voorziening i.v.m. toevoeging batig saldo van de voormalige Stichting Beheer Multifunctioneel Vastgoed Haulerwijk. Zie ook college advies van 4 oktober 2022.

Baten 2.2 Thema Onderwijs 6420050 MFS de Samensprong 8380300 Verg van derden Vergoeding van derden betreft het batig saldo van de voormalige Stichting Beheer Multifunctioneel Vastgoed Haulerwijk bij beëindiging exploitatie MFS de Samensprong

Totaal 2. Welzijn & educatie

Najaarsrapportage 2023

Pagina 16

3. Ruimtelijke & economische ontwikk. Lasten 3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 4351350 Uitbest wzh overig Betreft de sloop van de woningen aan de Dertien Aprilstraat.

-30.000

Afschrijving van de woningen aan de Dertien Aprilstraat.

-300.000

330.000 0

0 0

330.000 0

Toevoegen aan de voorziening i.v.m. overname pensioen voormalige wethouders van externe partijen. Zie voor toelichting hieronder bij B&W overige inkomsten.

-335.000

Tot 2023 werd het pensioen van twee voormalige wethouders (danwel de partner) verzorgd door een derde partij. Met ingang van 2023 wordt dit, net als de andere pensioenen, verzorgt in eigen beheer. Het opgebouwde kapitaal is aan ons overgedragen en dit wordt gestort in de bestaande

335.000

4730000 Afschrijvingen Baten 3.4 Thema Bouwen en wonen 6003000 Grond en gebouwen 8310000 Opb grondverkopen In februari 2023 is de afwikkeling geweest van de woningen aan de Dertien Aprilstraat. Zie ook bij de lasten voor de afschrijving en de sloop. Hiermee is het budgettair neutraal verlopen.

Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. 6. Bestuur & Dienstverlening Lasten 6.1 Thema Bestuur 6001010 B&W 4720000 Voorzieningen

Baten 6.1 Thema Bestuur 6001010 B&W 8380100 Overige inkomsten

Najaarsrapportage 2023

Pagina 17

voorziening. Zie ook toelichting hierboven bij B&W voorzieningen.

Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening

Eindtotaa l

Najaarsrapportage 2023

Pagina 18

KostensoortPositietekst 4380030 Hogere energielasten obv voorschotten 4380110 Extra budget acc.beleid en IHP 4730000 Afschrijving investering bijdrage activa SV Oosterwolde nog niet gestart 4730000 Hogere investering pumptrackbaan Oosterwolde 4433000 Extra bijdrage Caparis corona compensatie 4341200 Lagere lasten licentie voorzieningenwijzer 4341100 Hogere jeugdhulplasten 8360000 Achterstallige pacht zendmast A'scha 8431100 Dekking lasten lokaal sportakk. en reg. Comb.functies via SPUK Opheffing tekortkomingen brandveilig gebruik 2 scholen en mutatie afschrijving door 4730000 lagere omslag-rente 4380030 Hogere energielasten obv voorschotten 4380200 Deel werkzaamheden 2022 in 2023 uitgevoerd 4720000 Mutatie voorziening riolering i.v.m. verschuiving werkzaamheden 4380110 Deel werkzaamheden 2022 in 2023 uitgevoerd 4380030 Hogere energielasten obv voorschotten 4448100 Geen planschade voor rekening van gemeente 4380030 Hogere energielasten obv voorschotten 4730000 Afschrijving Haerenkwartier en Verkeerplan Donkerbroek nog niet gestart 4380650 Vervanging buxus hagen door aantasting Buxusmot 4380650 Extra lasten voor opruimen bomen en nieuwe aanplant door juli storm 4380110 Hogere lasten bediening bruggen Turfroute 8380100 Verw. hogere baten dan begroot obv opg. Kwh in afgelopen jaren en act. prijzen.

8380100 Verkoop ondergrondse containers aan Omrin 8310000 Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha 8710030 Verkoop ondergrondse containers en afschrijving Haerenkwartier nog niet gestart 4380110 Uitvoering taken brandveiligheid door Veiligheidsregio 4380110 Minder inzet externen monumentendag 4380110 Minder welstandsadviezen 4380110 Hogere lasten verkiezingen maart en lasten verkiezingen november 4110000 Vergoeding geactualiseerd nav laatst bekende circulaire 4110000 Salarislasten aangepast nav laatste circulaire 4110250 Afrekening 2022 en aanpassing indexering wachtgeld oud-wethouders 4380110 Er zijn hogere lasten door extra fiscale advisering (vpb en btw). 4380210 Hogere lasten burgemeesterwissel, jub., afscheid, pens. med. 4380030 Hogere energielasten obv voorschotten 4730000 Latere start afschrijving project hybryde werken 4730000 Latere start (ver)nieuwbouw buitendienst 4510000 Minder budget nodig voor kort geld. 8370200 Minder reguliere als grote omgevingsvergunningen 8520000 Hoger dividend van de BNG en Omrin 2022 8510000 Hogere rente schatkistbankieren 8221200 Hogere baten door hogere WOZ-waarden 4380000 Mutatie najaarsrapportage 4730000 Mutatie afschrijving najaarsrapportage 4720000 Mutatie voorziening najaarsrapportage 8710030 Mutatie reserve najaarsrapportage 8710030 Mutatie reserve najaarsrapportage 4990000 Evenwicht balansmutaties

Bedrag 2023 Structureel Eindjaar Kopiëren Bedrag 2024 Bedrag 2025Bedrag 2026Bedrag 2027 10.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 17.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 765.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 -164.000,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 57.000,00 10.000,00 50.000,00 -118.000,00 15.000,00 53.000,00 -15.000,00 118.000,00 -156.000,00 6.000,00 50.000,00 23.000,00 -10.000,00 -78.000,00 -33.000,00

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

211.000,00 37.000,00 -5.000,00 -20.000,00 110.000,00 29.000,00 30.000,00 180.000,00 10.000,00 45.000,00 83.000,00 -80.000,00 -95.000,00 -95.000,00 100.000,00 -70.000,00 -200.000,00 -188.000,00 -681.000,00 260.000,00 118.000,00 -78.000,00 -133.000,00 -167.000,00

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Rub.typ K K K

RubriceringKostensoortPositietekst 6610280 4420010 Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak welzijn op recept 6710120 4380110 Dekking inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie 6004160

4351020 Inhuur projectleider voor ketenaanpak valpreventie en ketenaanpak welzijn op recept

Bedrag 2023 Structureel Eindjaar Kopiëren -8.795,00 2023 -11.205,00 2023 20.000,00

2023

Bedrag 2024 0,00 0,00 0,00

Bedrag 2025Bedrag 2026Bedrag 2027 0 0 0 0 0 0 0

Rub.typ K K K

RubriceringKostensoortPositietekst 6650000 4380900 ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden 6650000 8380300 ESF+ Samen aan de slag via centrumgemeente Leeuwarden Dotatie batig saldo van van de voormalige Stichting Beheer Multifunctioneel Vastgoed 6420050 4720000 Haulerwijk.

K K K K

6420050 6003000 6003000 6003000

K K

6001010 6001010

8380300 Batig saldo van de voormalige Stichting bij beëindiging exploitatie MFS de Samensprong 4351350 Sloop van de woningen aan de Dertien Aprilstraat. 4730000 Afschrijving van de woningen aan de Dertien Aprilstraat. 8310000 Afwikkeling woningen Dertien Aprilstraat. Toevoegen aan de voorziening i.v.m. overname pensioen voormalige wethouders van 4720000 externe partijen 8380100 Overdracht opgebouwde kapitaal voormalige wethouders bij externe partij

Bedrag 2023 Structureel Eindjaar Kopiëren 59.000,00 2023 -59.000,00 2023

Bedrag 2024 0,00 0,00

Bedrag 2025Bedrag 2026Bedrag 2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

313.000,00

2023

0,00

-313.000,00 30.000,00 300.000,00 -330.000,00

2023 2023 2023 2023

0,00 0,00 0,00 0,00

335.000,00 -335.000,00

2023 2023

0,00 0,00

386.000

155.000

231.000

Toelichting 1. Project loopt. Budget wordt volledig besteed. 2. Schilderwerk wordt in het najaar van 2023 uitgevoerd. 3. We zijn bezig met de implementatie van diverse maatregelen. Nog onzeker of alle maatregelen in 2023 volledig gemplementeerd kunnen worden. 4. Budget wordt ingezet voor inhuur jongerenwerker. 5. Er wordt gebruik gemaakt van een kwartiermaker voor de Bruisplek. Zij begeleidt het programma van wensen naar een programma van eisen inrichting, en structuur en organisatie culturele Bruisplek. Daarnaast worden er nog kosten gemaakt voor o.a. tekeningen, drukwerk. 6. Van dit budget wordt € 30.000 uitgegeven aan de projectleider inclusie. De overige middelen worden ingezet als uitvoeringsbudget voor JOGG

Mededeling aan de raad Van Datum B&W Onderwerp Portefeuillehouder Domein

: : : : :

Burgemeester en wethouders 9 oktober 2023 Septembercirculaire 2023 Jan van Weperen Planning & Control

Kennis te nemen van de gevolgen van de septembercirculaire 2023 (bijlage A, verschenen op Prinsjesdag) voor het jaar 2023 en de Programmabegroting 2024-2027.

Kernboodschap Het jaar 2023 Het budgettair gevolg van de septembercirculaire 2023 voor 2023 is € 468.000 positief. In bijlage B staat een toelichting. De prognose van het resultaat over het jaar 2023 na verwerking van de najaarsnota is € 620.000 negatief. Rekening houdende met de gevolgen van de septembercirculaire 2023 wordt nu de prognose van het resultaat over 2023 € 152.000 negatief. Begrotingsperspectief 2024-2027 Het bijgestelde begrotingsperspectief 2024-2027 na het verwerken van de septembercirculaire 2023 is: bedra gen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

a b

Structureel begrotingsperspectief Primitief begroting 2024-2027 Voorgesteld nieuw beleid begroting

1.942 -784

2.935 -715

-1.304 -15

-1.648 -15

Structureel gevolg septembercirculaire

716

681

596

1.694

1.874

2.901

-723

a. Structureel perspectief begroting primitief Dit is het gepresenteerde structurele begrotingsperspectief van de primitieve programmabegroting 20242027 (dus zonder de gevolgen van het nieuw beleid). b. Voorgesteld nieuw beleid structureel Dit is het totaal van het voorgestelde nieuw beleid bij de programmabegroting 2024-2027. c. Structureel gevolg septembercirculaire 2023 Dit is het resultaat van de berekening van de septembercirculaire 2023 afgezet tegen de berekening van de meicirculaire 2023. Het structureel gevolg van de septembercirculaire 2023 is voor de eerste drie jaar nagenoeg gelijk en vanaf 2027 een miljoen hoger. De eerste drie jaar is het gevolg van bijgestelde ramingen voor de loon- en prijsontwikkelingen. Voor 2027 is de nieuwe financieringssystematiek door het Rijk uitgewerkt, dat betekent een miljoen meer. In de bijlage B worden de verschillen toegelicht. Na verwerking van de cijfers van de septembercirculaire 2023 is het structureel begrotingsperspectief 20242027 over de hele linie verbeterd.

Energietoeslag De middelen voor de energietoeslag in 2023 zijn niet verwerkt in de septembercirculaire 2023. Op het moment van verschijnen van de circulaire is de besluitvorming nog niet afgerond. Op dit moment heeft de Tweede kamer ingestemd met het wetsvoorstel. Wel is inmiddels inzicht gegeven over de verdeling van de middelen. Ooststellingwerf ontvangt totaal € 1,99 miljoen voor de energietoeslag 2023. Een deel daarvan hebben we via de decembercirculaire 2022 al ontvangen en is via de bestemming van het resultaat over 2022 weer in 2023 beschikbaar gekomen. Ook is aangegeven dat we nog een compensatie ontvangen op grond van een verdeelherstelactie voor de energietoeslag over 2022. In de jaarstukken 2022 hebben wij ook aangegeven dat er een nadelig verschil zat tussen het uitgekeerde en de ontvangen vergoeding vanuit het Rijk. Dat nadelig verschil was € 313.000. De nu te ontvangen compensatie bedraagt € 104.000. We hebben al wel gebruik gemaakt van de mogelijkheid om alvast € 500 uit te keren als voorschot voor 2023. Dit geldt dan voor de doelgroep tot 140% van het wettelijk sociaal minimum. Zodra de besluitvorming door de Eerste Kamer is afgerond kunnen we de energietoeslag 2023 verder afronden.

Tot slot In de aanbieding van de programmabegroting 2024-2027 staat dat wij graag, bij de Kaderbrief 2025, met u in gesprek willen waar we mogelijkheden zien om te bezuinigen of inkomsten te verhogen. De uitkomsten van deze circulaire zijn voor de gehele periode positief en leidt zelfs in 2027 tot een gering positief structureel begrotingsresultaat. Dit betekent niet dat nu het tij is gekeerd. Er zijn nog teveel onzekerheden, zoals verdere invulling van de nieuwe financieringssystematiek gemeentefonds, invulling maatregelen hervormingsagenda jeugd en Rijks bezuinigingen. De gevolgen van de septembercirculaire 2023 voor begrotingsjaar 2023 nemen we mee bij de jaarrekening 2023. En de gevolgen voor begrotingsjaren 2024-2027 worden via een aparte begrotingswijziging verwerkt.

Bijlagen A. Septembercirculaire 2023 B. Bijlage B bij de mededeling aan de raad septembercirculaire 2023

Gemeentefonds

Septembercirculaire 2023

de gemeentebesturen, ter attentie van de raden en de colleges van B&W

DGBRW/ Bestuur, Financiën en Regio’s Turfmarkt 147 Den Haag Postbus 20011 2500 EA Den Haag www.rijksoverheid.nl Contactpersoon eventuele vragen per e-mail postbus.gf@minbzk.nl Datum 19 september 2023 Kenmerk 2023-0000570821

Onderwerp Doelstelling Juridische grondslag Relaties met andere circulaires

Ingangsdatum Geldig tot

septembercirculaire gemeentefonds 2023 bekendmaking van beleid en het geven van informatie meicirculaire 2023 (2023-0000285703); decembercirculaire 2022 (2022-0000678404); septembercirculaire 2022 (2022-0000522394); meicirculaire 2022 (2022-0000259109) 19 september 2023 1 juli 2024

Septembercirculaire gemeentefonds 2023

Voorwoord Voor u ligt de septembercirculaire gemeentefonds 2023. Via de meicirculaire 2023 zijn gemeenten over de financiële kaders voor hun begrotingen geïnformeerd. De septembercirculaire 2023 geeft zoals gebruikelijk een geactualiseerd beeld, gebaseerd op de Miljoenennota 2024 van het Rijk. In het algemeen geldt voor de informatie uit de circulaires het voorbehoud van parlementaire besluitvorming. Dat geldt dit jaar uiteraard ook. De politiek-bestuurlijke zaken worden in hoofdstuk 1 belicht. De circulaire is in belangrijke mate een financieel-technisch document. Vooral de latere hoofdstukken richten zich op de doelgroep van financieel specialisten. Ik wens u veel succes toe bij de uitvoering van uw taken. Mede namens de Staatssecretaris van Financiën - Fiscaliteit en Belastingdienst, De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,

Hugo de Jonge

Septembercirculaire gemeentefonds 2023

Inhoud 1

Hoofdpunten ................................................................................................................. 7 1.1

Inleiding ............................................................................................................... 7

1.2

Algemene uitkering ................................................................................................ 7

1.3

Belangrijkste mutaties ............................................................................................ 8

1.4

Decentralisatie- en integratie-uitkeringen ................................................................. 8

Algemene uitkering ........................................................................................................ 9 2.1

Inleiding ............................................................................................................... 9

2.2

Wijzigingen in de omvang van de algemene uitkering ................................................. 9 Accres 2024 ........................................................................................................ 10 Afrekening ruimte onder plafond BCF 2023 .............................................................. 13 Financieringssystematiek ....................................................................................... 14 Knelpunten verdeelproblematiek ............................................................................. 14 Re-integratie ........................................................................................................ 14 Wet Visueel beperkten ........................................................................................... 15 Bijzondere bijstand en vroegsignalering ................................................................... 15 Hulpmiddelen thuis laten staan ............................................................................... 15 Rijksvaccinatieprogramma ..................................................................................... 15 Loon- en prijsbijstelling jeugdzorg .......................................................................... 16 Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III) ........................................... 16

2.3

Verdeling mutaties algemene uitkering .................................................................... 16

2.4

Maatstaven, bedragen per eenheid, uitkeringsfactoren en overige uitkeringsonderdelen 17

Decentralisatie- en integratie- uitkeringen ....................................................................... 21 3.1

Inleiding .............................................................................................................. 21

3.2

Omvang en verdeling decentralisatie- en integratie-uitkeringen .................................. 21 Faciliteitenbesluit opvangcentra .............................................................................. 22 Knelpunten verdeelproblematiek ............................................................................. 23 Vrouwenopvang i.v.m. Wet Seksuele Misdrijven (a) en Specialistische functies (b) ........ 23 Indexatie voogdij bijzondere functies ...................................................................... 23 Outreachend werken ............................................................................................. 24 Regionale Energie Strategieën ................................................................................ 24 Compensatie Wsw voor bijzondere WML-verhoging ................................................... 24 Begeleiding jongeren naar werk .............................................................................. 24 Veilig wonen......................................................................................................... 25 A58 Goes ............................................................................................................. 26 Versterken arbeidsmarktregio’s...............................................................................

26 Regionale doelgroepen specifieke aanpak................................................................. 27 Verkeersveiligheid ................................................................................................. 27 Veilige steden ....................................................................................................... 27 LHBTI beleid Regenboogsteden ............................................................................... 28

Septembercirculaire gemeentefonds 2023

3.3

Verdeling bestaande decentralisatie- en integratie-uitkeringen en overige mededelingen28

3.3.1 Beschermd wonen ................................................................................................ 28 4

Overige mededelingen ................................................................................................... 29 4.1

Inleiding .............................................................................................................. 29

4.2

Gemeentefondstotalen, bevoorschotting en nominale ontwikkelingen .......................... 29

4.3

Energietoelage ..................................................................................................... 30

4.4

Actualisatie decentralisatie-uitkeringen Vrouwenopvang en Maatschappelijke Opvang ... 30

4.5

Intensivering beschut werk .................................................................................... 30

4.6

Wegbeheer .......................................................................................................... 31

4.7

Aanpak laaggeletterdheid ...................................................................................... 31

4.8

Stand van zaken onderzoeksagenda verdeelmodel algemene uitkering ........................ 31

4.9

Integraal overzicht financiën gemeenten .................................................................. 32

4.10

Website gemeentefinanciën: www.findo.nl ............................................................... 32

4.11

Jaarlijkse weging decentralisatie- en integratie-uitkeringen ........................................ 32

Bijlagen ............................................................................................................................ 34 Bijlage 2.1.1 Bedragen per eenheid en uitkeringsfactor 2023 ................................................ 35 Bijlage 2.1.2 Bedragen per eenheid 2023 per cluster............................................................ 37 Bijlage 2.1.3 Bedragen per eenheid en uitkeringsfactor 2024 ................................................ 39 Bijlage 2.1.4 Bedragen per eenheid 2024 per cluster............................................................ 41 Bijlage 2.2.1 Opbouw algemene uitkeringen 2023-2028 ....................................................... 43 Bijlage 2.4.1 Aantallen per gemeente ophoging maatstaf woonruimten .................................. 44 Bijlage 2.4.2 Aanvullende informatie uitkeringsfactor ........................................................... 52 Bijlage 2.4.3 Volumina maatstaven 2023-2028 .................................................................... 54 3.2-2

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Ooststellingwerf&id=46154b44-319a-41ea-92a6-27e1babd15ff