ZN 288980 raadsvoorstel 1e concernrapportage 2021

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Zaaknummer raadsvoorstel: Portefeuillehouder:

22-06-2021 ZN.288980 Willemsen

Onderwerp: 1e concernrapportage 2021 Voorgesteld besluit 1. Akkoord te gaan met de overheveling van in totaal € 735.000 vanuit de Algemene uitkering op basis van de decembercirculaire 2020 naar de posten ambulantisering GGD, NHC jeugdzorg , coronacompensatie gemeentelijk schuldenbeleid, Gezond in de stad, Brede aanpak dak- en thuisloosheid, versterking omgevingsveiligheidsdiensten en coronacompensatie Cultuurmiddelen; 2. Akkoord te gaan met de verhoging van het PBS-budget met € 2.114. 244 ten behoeve van de overgang van het Sociale Wijkteam naar de gemeentelijke organisatie ten laste van het budget dat voor het SWT in de exploitatie is opgenomen; 3. Akkoord te gaan met de verhoging van het PBS-budget met € 176.845 voor 3 fte buitengewoon opsporingsambtenaren (boa’s) ten laste van de budgetten parkeren en APV; 4. Akkoord te gaan met onttrekking van € 10.000 uit de coronareserve ten behoeve van de extra kosten voor de leer/werkplek voor scholieren en studenten in een van de hallen van de Galvanitasfabriek; 5. Akkoord te gaan met inhuur van 2fte in 2021 voor de afhandeling van omgevingsvergunningen voor bedrag van € 120.000 ten laste van de hogere legesopbrengsten uit omgevingsvergunningen. Samenvatting Het doel van de concernrapportage is de raad te informeren over de verwachte financiële afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting.

Het financiële beeld uit deze rapportage is € 1.068.000 voordelig ten opzichte van de begroting, bestaande uit € 539.000 voordelig als gevolg van reguliere afwijkingen en € 529.000 voordelig als gevolg van corona. Bij het opstellen van deze rapportage is al wel rekening gehouden met het vierde Corona-compensatiepakket dat is ontvangen. Het is echter nog de vraag hoeveel de verdere compensatie vanuit het Rijk zal zijn voor de extra kosten en lagere inkomsten als gevolg van corona. Dit is de reden waarom er op dit moment nog niet voorgesteld wordt om de kosten die aan corona gerelateerd zijn te dekken uit de coronareserve. De begroting na wijziging 2021 sluit met een voordelig saldo van € 7.000, waardoor we naar verwachting 2021 sluiten met een voordelig saldo van € 1.075.000. Middels deze rapportage wordt voorgesteld om een tweetal begrotingswijzingen op te stellen. De eerste wijziging betreft het administratief overhevelen van budgetten en is per saldo neutraal (bijlage 1). De tweede wijziging betreft de actualisatie van de begroting voor de bijstellingen diverse posten (bijlage 2). Aanleiding De begroting 2021 is rondom het zomerreces van 2020 opgemaakt. Belangrijke ontwikkelingen (vanuit rijk, provincie, wettelijk en onvoorzien ontwikkelingen) die na deze datum bekend zijn geworden, dienen alsnog tegen de lopende begroting gehouden te worden.

Daarom wordt tussentijds de financiële voortgang op de programmabegroting via een tweetal concernrapportage gerapporteerd aan de raad.

Kader Het is wettelijk verplicht voor de gemeente om in het kader van de P&C-cyclus elk jaar in ieder geval een begroting en jaarrekening te maken. In de Financiële Verordening art. 212 Gemeentewet is vastgelegd dat er twee keer per jaar een concernrapportage wordt opgesteld. De concernrapportages hebben echter geen voorgeschreven vorm of inhoud. Wat willen we bereiken? Het financiële beeld uit deze rapportage is € 1.068.000 voordelig ten opzichte van de begroting, bestaande uit € 539.000 voordelig als gevolg van reguliere afwijkingen en € 529.000 voordelig als gevolg van corona. Bij het opstellen van deze rapportage is al wel rekening gehouden met het vierde Corona-compensatiepakket dat is ontvangen. Het is echter nog de vraag hoeveel de verdere compensatie vanuit het Rijk zal zijn voor de extra kosten en lagere inkomsten als gevolg van corona. De begroting na wijziging 2021 sluit met een voordelig saldo van € 7.000, waardoor we naar verwachting 2021 sluiten met een voordelig saldo van € 1.075.000. Reguliere afwijkingen € 539.000 voordelig De grootste voordelen (> € 100.000) als gevolg van reguliere afwijkingen betreffen:  Inkomensregelingen (€ 500.000);  Omgevingsvergunningen (€ 500.000);  Personele kosten (€ 690.000);  Kapitaallasten (€ 554.000) Hiermee wordt een voordeel verklaard van € 2.244.000.

De grootste nadelen (> € 100.000) als gevolg van regulier afwijkingen betreffen: ▪ Pensioenuitkeringen oud-bestuurders (APPA) (€ 220.000); ▪ Hulp bij huishouden (€ 700.000); ▪ Rolstoelvoorzieningen (€ 185.000); ▪ Openbaar groen (€ 165.000) ▪ Algemene uitkering (€ 175.000). Hiermee wordt een nadeel verklaard van € 1.445.000 Overige kleinere voordelen en nadelen (< € 100.000) bedragen € 260.000 nadelig. Afwijkingen als gevolg van corona € 529.000 voordelig. Voor wat betreft de gevolgen van de corona zijn de volgende grootste afwijkingen te zien: Het grootste voordeel betreft de Algemene uitkering (€ 1.117.000 voordelig). De grootste nadelen betreffen (> € 100.000): ▪ Begeleiding (€ 350.000); ▪ Communicatie (€ 100.000) Hiermee wordt een nadeel verklaard van € 460.000. Overige kleinere voor- en nadelen (< € 100.000) bedragen € 128.000 nadelig. Gesloten systemen Verder vestigen we de aandacht op een aantal bijzondere posten welke per saldo neutraal zijn of binnen de zogenaamde “gesloten systemen” vallen: - Binnen afvalinzameling wordt een voordeel verwacht van € 129.500. Dit betreft het exploitatiebudget voor het optimaliseren van de milieustraat. Door de relatie met het project Ontwikkeling Zwaaikom worden deze kosten pas vanaf 2023 uitgegeven.

Per 1-1-2021 bedraagt de egalisatievoorziening reiniging € 199.000; - Binnen riolering is op dit moment geen voor- of nadeel te verwachten; - Bij parkeren wordt op dit moment geen voor- of nadeel verwacht; - Binnen het toerismefonds zijn op dit moment de afwijkingen nog niet bekend. In mei vindt de afrekening van de toeristenbelasting over 2020 plaats. Op basis daarvan kan pas een inschatting gemaakt gaan worden over de prognose voor 2021. Aan de raad wordt voorgesteld om op basis van deze concernrapportage de volgende begrotingswijzigingen te maken:

Administratieve correcties Eén wijziging welke het gevolg is van administratieve wijzigingen die beleidsproduct of programma overstijgend zijn (zie bijlage 1). Per saldo is deze begrotingswijziging budgettair neutraal. Actualisaties begroting De tweede wijziging betreft de actualisatie van de begroting voor de bijstellingen binnen de algemene uitkering, de overgang van het Sociaal Wijkteam naar de gemeentelijke organisatie, de formatieuitbreiding van de Buitengewoon Opsporingsambtenaren (boa’s), de dekking van de extra kosten van de realisatie van een leer/werkplek voor scholieren en studenten in een van de hallen van de Galvanitasfabriek ten laste van de coronareserve en de kosten van de inhuur van 2 fte ten behoeve van de omgevingsvergunningen die gedekt wordt uit de hogere legesopbrengsten omgevingsvergunningen (bijlage 2). Voor de verdere inhoud wordt verwezen naar het Boekwerk 1e concernrapportage 2021. Argumenten en kanttekeningen bij het voorgestelde besluit De grootste onvoorziene ontwikkeling is ook in 2021 is de Coronacrisis. Deze crisis heeft een impact op vele verschillende beleidsterreinen van de gemeente. Op een aantal beleidsterreinen hebben we hiermee in de begroting 2021 reeds rekening gehouden, maar vanwege de voortduring van de beperkende maatregelen, zijn de effecten groter dan waar reeds rekening mee is gehouden.

Niet alleen op financieel gebied, maar ook op de realisatie van doelstellingen en de gemeentelijke bedrijfsvoering. De gevolgen, voor zover we ze onder de huidige omstandigheden in beeld hebben, zijn zoveel mogelijk in deze corap geschetst. Hierbij is het op dit moment nog niet altijd mogelijk om het financieel effect hiervan in te schatten. Daarnaast zullen op een aantal gebieden de effecten wellicht niet direct financieel van aard zijn, maar om een beleidsmatige verschuiving vanuit de gemeente vragen. Inspraak en participatie Op de totstandkoming van deze nota heeft geen inspraak of participatie plaatsgevonden. Alternatieve oplossingsrichting(en) Niet van toepassing. Financiën In bijlage 1 en bijlage 2 van de 1e concernrapportages zijn begrotingswijzigingen voor 2021 opgenomen. Bijlage 2 betreft de zogenoemde actualisaties welke een daadwerkelijk effect hebben op de begroting in de vorm van hogere kosten en opbrengsten. Vervolg De voorgestelde begrotingswijzigingen zullen worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2021-2024. In de vergadering van november zal de 2e concernrapportage 2021 aan uw raad worden voorgelegd.

Oosterhout, 25 mei 2021 Burgemeester en wethouders.

RAADSBESLUIT Onderwerp: 1e concernrapportage 2021 Zaaknummer: 288980 De raad van de gemeente Oosterhout, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021, BESLUIT: 1. Akkoord te gaan met de overheveling van in totaal € 735.000 vanuit de Algemene uitkering op basis van de decembercirculaire 2020 naar de posten ambulantisering GGD, NHC jeugdzorg , coronacompensatie gemeentelijk schuldenbeleid, Gezond in de stad, Brede aanpak dak- en thuisloosheid, versterking omgevingsveiligheidsdiensten en coronacompensatie Cultuurmiddelen; 2. Akkoord te gaan met de verhoging van het PBS-budget met € 2.114. 244 ten behoeve van de overgang van het Sociale Wijkteam naar de gemeentelijke organisatie ten laste van het budget dat voor het SWT in de exploitatie is opgenomen; 3. Akkoord te gaan met de verhoging van het PBS-budget met € 176.845 voor 3 fte buitengewoon opsporingsambtenaren (boa’s) ten laste van de budgetten parkeren en APV; 4. Akkoord te gaan met onttrekking van € 10.000 uit de coronareserve ten behoeve van de extra kosten voor de leer/werkplek voor scholieren en studenten in een van de hallen van de Galvanitasfabriek; 5. Akkoord te gaan met inhuur van 2fte in 2021 voor de afhandeling van omgevingsvergunningen voor bedrag van € 120.000 ten laste van de hogere legesopbrengsten uit omgevingsvergunningen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 22 juni 2021, de raad voornoemd,

, voorzitter Signed By: Buijs, M. <mark.buijs@oosterhout.nl> {{Signer1}} 23/06/2021 22:35:55 CEST ID: 1e1e7a76-1bfa-4491-885d-a3670bfcaf5f Auth: Scribble

, griffier Signed By: Kaarsemaker, E. <e.kaarsemaker@oosterhout.nl> {{Signer2}} 23/06/2021 22:27:33 CEST ID: 1e1e7a76-1bfa-4491-885d-a3670bfcaf5f Auth: Scribble