Sjabloonvragen + antwoorden DEF GB-CDA-D66-VVD ZN360265 eerste begrotingswijziging 2022 Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) BEANTWOORDING.docx

Vragen van fractie Naam raadslid: Walther Hoosemans Vraag: 1. Kan als bijlage de meerjarenbegroting (2024 en verder) van de BWB worden nagezonden. Ja, bijgevoegd is de programmabegroting 2023 van de BWB. Hierin staat ook de meerjarenbegroting 2024 en verder. 2. Wat is de redenen dat er nog steeds extern personeel wordt ingehuurd. Personeel wordt ingehuurd voor het wegwerken van achterstanden, voor de vervanging van ziekteverzuim. Naast het hoge ziekteverzuim heeft de BWB ook te maken met krapte op de arbeidsmarkt, waardoor vacatures moeilijk zijn in te vullen. Omdat een groot deel van de vacatures key-functies betreffen, is het noodzakelijk om deze functies in te vullen met externe inhuur. 3. Wat is het aantal Fte’s dat ingehuurd wordt Op basis van de aanstellingen is dit 17,51 fte op peildatum 16/9/22. Dit is berekend door de aanstellingen van inhuurkrachten (aansturing door BWB (facturatie o.b.v. uren * tarief) te delen door een fte (52*36 o.b.v. 100% productiviteit). Ter indicatie de formatie is 132 fte en de bezetting is 119 fte. 4. Waar is de verwachting op gebaseerd dat de inkomsten OZB in 2022 € 850.000 hoger uitvallen. Op basis van de halfjaars-verantwoording van de BWB. Het voordeel wordt veroorzaakt door een positievere waardeontwikkeling van woningen en niet-woningen dan waar ten tijde van het berekenen van de tarieven voor 2022 rekening was gehouden. 5.

Wat wordt bedoeld met een onrechtmatige begrotingsoverschrijding aan de lastenkant. Bij de begroting is het college door de raad gemandateerd om binnen de afgesproken financiële kaders uit te voeren. Het college mag het budget van een programma niet overschrijden. Er is sprake van onrechtmatigheid als het budget van de beinvloedbare kosten derden worden overschreden. Doordat de kosten van de BWB in totaal € 305.000 hoger zijn en het budget hiermee wordt overschreden, is er sprake van een onrechtmatige begrotingsoverschrijding. Door het uitvoeren van de voorgestelde begrotingswijziging is er geen sprake meer van onrechtmatigheid. 6. Hoe hoog is de stijging va de kosten proceskosten waarde bezwaren ten opzichte van de daling van het aantal waarde bezwaren De hogere proceskosten voor waardebezwaren en beroepszaken bedragen € 400.000. De lagere variabele kosten als gevolg van de afname van het aantal waardebezwaren bedragen € 525.000. 7. Hoe hoog is het ziekteverzuim bij de BWB Over de maanden januari t/m april was het gemiddelde verzuimpercentage 10,6%. De verwachting is dat het gemiddelde ziekteverzuim voor geheel 2022 zal uitkomen op 8%. 8. Kan er een overzicht ter inzage komen m.b.t. de kosten overhead bij de BWB (€ 9.472.700) Deze vraag is uitgezet bij de BWB. De beantwoording wordt nagestuurd. 9.

Wat zijn de mogelijkheden om alsnog een zienswijze in te dienen bij BWB (eind september ?) De raad heeft de mogelijkheid om in de raadsvergadering van 27 september te besluiten

een zienswijze in te dienen. De behandeling van de 1e begrotingswijziging van de BWB vindt plaats in het dagelijks bestuur op 14 oktober.

ANTWOORD: Sjabloonvragen raadsvergadering 27 september 2022 Raadsvoorstel 360265 eerste begrotingswijziging 2022 Belastingsamenwerking WestBrabant (BWB)

Vragen van fractie:

Naam raadslid Anco Bakx

Vraag: 1. De kosten zijn gestegen t.a.v. belastingsamenwerking. Gezien de hogere CAO-lonen en de ongekend hoge inflatie zal dit niet de laatste organisatie zijn. Wordt een volledige meerjarige impactsanalyse gemaakt t.a.v. van de gemeentebegroting en de begroting van de samenwerkingsverbanden en hun gevoeligheid voor loon- en prijsontwikkelingen? Wanneer kunnen we die analyse verwachten? Er wordt (mede in het kader van de begroting 2023 en de 2e corap 2022) geïnventariseerd op welke plaatsen we kostenstijgingen in onze begroting kunnen verwachten. Een aantal leveranciers heeft aangegeven kostenstijgingen door te gaan rekenen, maar niet alle leveranciers / contractpartners hebben de mogelijkheid om deze door te rekenen. Op dit moment hebben we daar nog geen compleet beeld van. Een aantal toekomstige ontwikkelingen (zoals een nieuwe CAO) zullen van grote invloed zijn op deze inventarisatie. Wanneer het nodig is om in de begroting 2023 specifieke budgetten te verhogen dan zullen daarvoor middels de 1e en 2e corap 2023 (en voor de GR’en separaat) onderbouwd voorstellen gedaan worden richting uw raad.

2. Wat zijn precies de financiële problemen bij het MEK en wat zijn mogelijke oplossingsrichtingen? Zijn er ongebruikte mogelijkheden aan de opbrengstenkant?

Antwoord:

Vragen van fractie:

Naam raadslid Job Basting

Vraag: 1. Normaal wordt een begroting eenmaal per jaar vastgesteld. Een begroting dient taakstellend te zijn. Hier wordt gesproken van een eerste begrotingswijziging, dit suggereert dat ook een tweede en derde mogelijk zijn. Welke prikkel heeft BWB om binnen haar begroting te blijven De rapportages worden voorgelegd aan de regie-groep waar alle regiefunctionarissen van de

deelnemende gemeenten en het Waterschap in deelnemen. Tijdens het regie-overleg, waar ook de directeur en de controller van de BWB aanwezig zijn, worden de rapportages kritisch doorgenomen en wordt aan de BWB verzocht om bij mogelijke overschrijdingen actie te ondernemen om deze te verminderen en dit te benoemen in de rapportages. Bij tussentijdse bijstellingen in de rapportages die een wijziging van de begroting en een wijziging van de totale deelnemersbijdragen tot gevolg hebben, wordt de zienswijze procedure toegepast conform artikel 30 lid 8 van de gemeenschappelijke regeling BWB. De ingediende zienswijzen worden behandeld in het dagelijks en algemeen bestuur van de BWB. 2. Het overschrijden van de begroting op onderdelen vindt regelmatig plaats: vindt er overleg plaats met de deelnemers om ideeën aan te dragen om oplossingen ter voorkoming van overschrijding te voorkomen. Zie antwoord bij 1. 3. Hoe is het toezicht feitelijk geregeld? Als iedereen mede-eigenaar is van een uitvoeringsorganisatie, is eigenlijk niemand eigenaar en is de kans aanwezig dat keuzes worden gemaakt in de organisatie van de BWB die worden afgewenteld op de deelnemers. Het feitelijk toezicht ligt bij het dagelijks en algemeen bestuur van de BWB. In het algemeen bestuur zitten vertegenwoordigers van de gemeenten en het Waterschap. 4.

Waarom wordt voorgesteld om de kosten van 305.000 euro te dekken uit de OZB bijdragen. Is dit terecht: de BWB int namelijk niet alleen tbv van de OZB. Uiteindelijk betaalt de Oosterhoutse OZB-bezitter of huurder. Kan er niet naar evenredigheid van inkomsten worden bijgedragen. Het overgrote deel van de werkzaamheden van de BWB betreffen de OZB- aanslagen. De tarieven van de OZB zijn reeds vastgesteld bij opstellen van de begroting 2022. Deze extra kosten hebben geen effect op de reeds vastgestelde tarieven.

Antwoord:

Vragen van fractie:

Naam raadslid Harm Mertens

Vraag: Aanbiedingsbrief, pagina 2, paragraaf externe inhuur programma waarderen De achterstanden bij het team waarderen bedraagt 17%. 1.A. Wat is de verklaring voor het hoge ziekteverzuim? Het ziekteverzuim wordt deels bepaald door medewerkers die een ernstige, niet werk gerelateerde, ziekte of aandoeningen hebben. En anderzijds speelt ook de bijzondere hoge werkdruk een grote rol. In coronatijd moesten naast de reguliere productie ook grote projecten, in het bijzonder de implementatie van belastingapplicaties, worden uitgevoerd. . 1.B. Ligt er een aanpak om het ziekteverzuim terug te dringen? Door de teammanagers wordt, samen met de bedrijfsarts en HR, intensief gestuurd op de vermindering van het verzuim, middels een 2-wekelijks spreekuur van de bedrijfsarts waarbij de teammanager aansluit, het uitvoeren van de alle verplichte stappen in het kader van de Wet Verbetering Poortwachter, het zoeken naar maatwerk oplossingen per medewerker en door het inhuren van extern personeel om de werkdruk te verlagen. 1.C. Zo nee, waarom niet? Zo ja, wat zijn de belangrijkste maatregelen die genomen worden. Zie antwoord 1.B

Antwoord: