raadsvoorstel wijziging begroting 2022 VR

Signed By: Buijs, M. <mark.buijs@oosterhout.nl> 22/06/2022 00:04:11 CEST ID: ef9c27bb-4b21-4ea6-8299-2223499ae7fe Auth: Scribble

Signed By: Kaarsemaker, E. <e.kaarsemaker@oosterhout.nl> 21/06/2022 23:42:49 CEST ID: ef9c27bb-4b21-4ea6-8299-2223499ae7fe Auth: Scribble

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering Zaaknummer raadsvoorstel Portefeuillehouder

21 juni 2022 343256 Burgemeester

Onderwerp Wijziging begroting 2022 Veiligheidsregio Midden-en West-Brabant

Voorgesteld besluit 1 Geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen op de begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant.

Samenvatting Op 6 juli 2021 heeft het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB)de begroting 2022 vastgesteld, met inachtneming van zienswijzen van de gemeenteraden. Wanneer een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen of de totale kosten van het programma dient dit wederom aan de raden te worden voorgelegd. Dit is nu aan de orde. Het betreffen technische wijzigingen die in bijlage 2 worden toegelicht. De wijzigingen hebben effect op de gemeentelijke bijdrage. Het gaat om een totaalbedrag van €393.992,-. Voor de gemeente Oosterhout betekent dit een extra bijdrage van €18.966,-. Voorgesteld wordt geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Aanleiding Wanneer een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen of de totale kosten van het programma dient dit wederom aan de raden te worden voorgelegd. Dit is nu aan de orde. Kader Oosterhout is onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (GR VRMWB). Conform artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling VRMWB worden de gemeenteraden in de regio in de gelegenheid gesteld hun zienswijzen te geven over begrotingswijzigingen. Wat willen we bereiken? De VR MWB stelt de volgende begrotingswijzigingen voor.

Hierbij wordt de met betrekking tot intekentaak onderhoud kazernes verder niet benoemd aangezien deze voor onze gemeente niet van toepassing zijn. Voor informatie daarover wordt verwezen naar de bijlage. Bijdragen: 1. Gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdragen exclusief intekentaken wijzigen van € 67.104.776 naar €67.498.768. Deze stijging kent 2 oorzaken: a. Gemeentefonds ophoging IOV. De budgetten voor structurele lokale adviestaken voor Besluiten Externe Veiligheid Inrichtingen, Externe Veiligheid Buisleidingen en Externe Veiligheid Transport zijn verschoven van het Ministerie

van I&W naar het gemeentefonds. Hierdoor gaan gemeenten meer betalen aan Veiligheidsregio’s, maar ontvangen zij een extra bijdrage vanuit het gemeentefonds. Het totale effect voor 2022 betreft €170.554. Vanaf 2023 is dit structureel verwerkt. b. Gemeente Haaren. Op 1 januari 2021 is de opheffing en splitsing van de gemeente Haaren geëffectueerd. Voor onze veiligheidsregio betekent dit dat de kern Haaren bij de gemeente Oisterwijk is gevoegd en de kern Biezenmortel bij de gemeente Tilburg. De nieuwe cijfers waren reeds verwerkt in de primaire begroting 2022 en vormt geen effect op het saldo van Baten en Lasten. Bij de Beleidsbegroting 2022 was dit bij de specificatie per gemeente echter nog niet zichtbaar. Ten opzichte van die specificatie per gemeente is het effect van de herindeling €223.438. Vanaf 2023 is dit structureel verwerkt. Onderstaande wijzigingen leiden niet tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Het Algemeen Bestuur hanteert als uitgangspunt dat hogere, noodzakelijke uitgaven als (in)direct gevolg van wet- en regelgeving en/of onvermijdbaar zijn op grond van de wettelijk vastgestelde beleidsdocumenten verrekend kunnen en mogen worden via het kostenverdeelmodel, dat de basis vormt voor de gemeentelijke bijdrage aan VR MWB.

De hieronder voorgestelde begrotingswijziging komt voort uit gewijzigde wet- en regelgeving en heeft daardoor voor de gemeente (beperkte) financiële consequenties. 2. Rijksbijdragen. De Rijksbijdragen zijn gestegen van € 9.654.704 naar € 9.969.304. Dit is het gevolg van twee loonprijsbijstellingen vanuit het Rijk van €294.617 en € 19.983. 3. Subsidieverlaging IOV. Het budget hiervan volgt nu conform 1.a via de gemeentelijke bijdragen. De oorspronkelijk begrote Rijkssubsidie in 2022 komt hiermee te vervallen. Het betreft € 169.000. Dit wijkt minimaal af van het nieuwe bedrag vanuit het gemeentefonds. Dit komt omdat het subsidiebedrag in het meerjarig kader was gebaseerd op het extrapoleren van de laatste subsidiebeschikking. 4. Overige baten. Door een extra detachering en een aantal kleine wijzigingen binnen de overige opbrengsten en verkoop activa, stijgen de overige baten met € 140.600. Reserves: 1. Egalisatiereserve kapitaalasten. Begin december 2021 heeft de provincie Noord-Brabant een opmerking gemaakt vanuit de toezichtbevindingen bij de beleidsbegroting 2022. De provincie is van oordeel dat de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 niet structureel en reëel in evenwicht is. Dit is het gevolg van de onterecht als structureel aangemerkte egalisatiereserve kapitaallasten.

Het Algemeen Bestuur heeft besloten om de egalisatieconstructie op te heffen en over te stappen op werkelijke kapitaallasten in de begroting. Dit leidt in 2022 tot een verlaging van € 7.739.000 en 7.648.372 in het saldo van baten en lasten. Daarnaast leidt de nieuwe constructie tot een eenmalig voordeel in de exploitatie 2022 van € 644.309. Dit maakt onderdeel van de besluitvorming bij de resultaatbestemming 2022. 2. SaaS (Software as a service). Op 7 april 2021 heeft het Algemeen Bestuur besloten tot een andere verwerking van de SaaS oplossingen. Waar deze voorheen als investeringen werden geboekt, worden die vanaf 2021 geboekt als exploitatie met een egalisatiereserve. Dit heeft een effect van € 415.000 in 2022. 3. Reserve Rijksbijdragen: strategische projecten. In het kader van de strategische projecten, gefinancierd door de rijksbijdragen, zijn een aantal incidentele (nieuwe) projecten gefinancierd: Het gaat hierbij om: - Optimalisatie bedrijfsvoeringsprocessen € 173.000 - Risk Factory € 56.000 - Cursussen digitale skills medewerkers € 75.000 - WET Open overheid € 30.000

- Onderzoek Maastricht i.k.v. vrijwilligheid (Europese deeltijdsrichtlijn) € 4.000 - Onderzoek Toekomstbestendige brandweerzorg € 83.000 Totale onttrekking reserve strategische projecten: € 420.000 4. Dekking salarislasten boventalligen en leiderschapstraject Uit de reserve Doorontwikkeling Organisatie wordt voor € 120.000 in leiderschap reorganisatie gefinancierd en voor € 663.000 de tijdelijke salarislasten van de boventalligen door reorganisatie. 5. Opheffen Reserve transitie GMK Het restant van de reserve transitie GMK wordt onttrokken naar de exploitatie en ingezet voor de laatste afrondende zaken. Het betreft €32.000. Aantrekken additionele financiering In 2022 wordt additionele financiering aangetrokken voor de investeringen van 2022 en voor de aflossing van huidige verlopen leningen. Dit vertaalt zich in additionele rentelasten ter hoogte van € 260.000 die via het taakveld Treasury op programma Algemene Dekkingsmiddelen lopen. Technische correcties Voor de begroting 2021 waren als gevolg van de reorganisatie enkele kostenplaatsen foutief aan Programma Veiligheid of Overhead gekoppeld. Dit had ook zijn effect voor de meerjarige begroting 2022 en verder. Dit is nu (meerjarig) aangepast. Deze correctie heeft geen effect op het totaal van baten en lasten of op de gemeentelijke bijdragen.

Argumenten en kanttekeningen bij het voorgestelde besluit De gemeente Oosterhout is deelnemer in de GR VRMWB. Dit betekent dat u een zienswijze kunt indienen op de begroting en eventuele begrotingswijzigingen. Op de oorspronkelijke begroting is door u geen zienswijze ingediend. Ondanks het feit dat de laatste voorgestelde wijziging wel financiële consequenties heeft voor de gemeente wordt voorgesteld geen gebruik te maken van de mogelijkheid een zienswijze in te dienen. Inspraak en participatie n.v.t. Alternatieve oplossingsrichting(en) Geen Financiën De voorgestelde verhoging van de bijdrage betreft een bedrag van €18.966,-. Dit bedrag kan betaald worden vanuit het reguliere budget “Brandweer specifieke taken /bijdrage VR”. Vervolg Kennis te nemen van de begrotingswijziging 2022 VR MWB en geen gebruik te maken van de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen.

Oosterhout 10 mei 2022, Burgemeester en wethouders.

Bijlage(n) 1. Aanbiedingsbrief stukken Veiligheidsregio MWB 15-04-2022 2. De voorgestelde begrotingswijziging Veiligheidsregio MWB 2022

RAADSBESLUIT Onderwerp

Wijziging begroting 2022 Veiligheidsregio Midden-en West-Brabant

Zaaknummer

343256

De raad van de gemeente Oosterhout, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 10 mei 2022, BESLUIT: geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen op de begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 21 juni 2022, de raad voornoemd,

, voorzitter {{{{Signer1}} Signer1}} , griffier {{{{Signer2}} Signer2}}