raadsvoorstel 1e concernrapportage 2022

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering Zaaknummer raadsvoorstel Portefeuillehouder

19 juli 2022 345582 Melsen

Onderwerp 1e Concernrapportage 2022

Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de 1e concernrapportage 2022; 2. Akkoord te gaan met de administratieve begrotingswijzigingen, zoals opgenomen in bijlage 1 van de 1e concernrapportage 2022; 3. Akkoord te gaan met het opnemen van de eigenaarslasten en huurontvangsten van Arendshof 2 voor een totaalbedrag van € 475.650 voordelig; 4. Akkoord te gaan met het opnemen van de hogere renteopbrengsten en kosten voor de startersleningen voor in totaal € 5.000 voordelig; 5. Akkoord te gaan met het opnemen van de kosten van het beheer en onderhoud van het pand Lievenshove en de huurontvangsten voor de periode 2022-2024 (budgettair neutraal); 6. Akkoord te gaan met opnemen van de verhoging van de huuropbrengsten van de havens voor een bedrag van € 5.000 voordelig; 7. Akkoord te gaan met de overheveling van de stelpost looncompensatie voor een bedrag van € 265.000 naar het PBS-budget (budgettair neutraal); 8. Akkoord te gaan met de herbezetting van een aantal functies voor een bedrag van € 169.000 ten laste van de reserve Vitaliteitsregeling (budgettair neutraal); 9. Akkoord te gaan met de opnemen van de lasten van de uitvoering van het nieuwe handhavingsbeleid omtrent verkeerd aangeboden huishoudelijk- en bedrijfsafval voor een bedrag van € 175.000 ten laste van de afvalstoffenheffing (budgettair neutraal); 10.

Akkoord te gaan met het opnemen van de garantietoelagen van het Sociaal Team voor een bedrag van € 55.000 nadelig. Samenvatting Het doel van de concernrapportage is de raad te informeren over de verwachte financiële afwijkingen ten opzichte van de vastgesteld begroting. Daarnaast worden een aantal begrotingswijzigingen voorgesteld. Er wordt op het moment van het opstellen van deze concernrapportage een voordelig resultaat verwacht van in totaal € 603.000 voor 2022 ten opzichte van de begroting 2022. De begroting 2022 kent een voordelig saldo van € 243.000 waardoor momenteel de verwachting is dat 2022 afgesloten gaat worden met een voordelig saldo van € 846.000. Middels deze rapportage wordt voorgesteld om een tweetal begrotingswijzingen op te stellen. De eerste wijziging betreft het administratief overhevelen van budgetten en is per saldo neutraal (bijlage 1 van de 1e corap). De tweede wijziging (bijlage 2 van de 1e corap) betreft de actualisaties van een aantal posten zoals aangegeven in de beslispunten 3 t/m 10 in het voorgestelde besluit van deze raadsnota. Het totaalbedrag van de begrotingswijzigingen bedraagt € 431.000 voordelig. Dit voordeel is reeds opgenomen in voordelige resultaat van € 603.000. Na vaststelling van deze wijziging komt het resultaat van de begroting na wijziging uit op afgerond € 674.000 voordelig.

Aanleiding De begroting 2022 is rondom het zomerreces van 2021 opgemaakt. Belangrijke ontwikkelingen (vanuit rijk, provincie, wettelijk en onvoorziene ontwikkelingen) die na deze datum bekend zijn geworden, dienen alsnog tegen de lopende begroting gehouden te worden. Daarom wordt tussentijds de financiële voortgang op de programmabegroting via een tweetal concernrapportages gerapporteerd aan de raad. Kader Het is wettelijk verplicht voor de gemeente om in het kader van de P&C-cyclus elk jaar in ieder geval een begroting en jaarrekening te maken. In de concernrapportages wordt in aanloop naar de jaarrekening tweemaal per jaar een financiële tussenstand gegeven ten opzichte van de vastgestelde begroting. Door het aanbieden van de 1e concernrapportage 2022 wordt voldaan aan de financiële verordening waarin is opgenomen dat de raad door middel van een tussentijdse rapportage geïnformeerd wordt over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden van het lopende boekjaar. De concernrapportages hebben geen voorgeschreven vorm of inhoud. Wat willen we bereiken? Middels de 1e concernrapportage wordt inzicht geboden in de financiële realisatie van de lopende begroting. Daarnaast worden een aantal begrotingswijzigingen voorgesteld.

1e Concernrapportage 2022 Er wordt op het moment van het opstellen van deze concernrapportage een voordelig resultaat verwacht van in totaal € 603.000 voor 2022 ten opzichte van de begroting 2022. De begroting 2022 kent een voordelig saldo van € 243.000 waardoor momenteel de verwachting is dat 2022 afgesloten gaat worden met een voordelig saldo van € 846.000. De grootste voordelen (> € 100.000) als gevolg van reguliere afwijkingen betreffen: ▪ Reintegratie € 300.000; ▪ Schuldhulpverlening € 150.000; ▪ Beschermd wonen € 203.000; ▪ Beheer gronden en gebouwen, tijdelijk beheer Arendshof 2 € 476.000; ▪ Veiligheidsregio € 121.000; ▪ Algemene uitkering € 2.519.000; Hiermee wordt een voordeel verklaard van € 3.769.000. De grootste nadelen (> € 100.000) als gevolg van regulier afwijkingen betreffen: ▪ Ambulante zorg jeugd € 400.000; ▪ Pilots en nieuwe initiatieven WMO € 150.000; ▪ Sociale uitkeringen € 1.300.000; ▪ MidZuid € 145.000; ▪ Sporthallen en gymzalen € 241.000; ▪ Zwembad € 199.000; ▪ Belastingsamenwerking West-Brabant € 130.000; ▪ Tractie € 229.000; ▪ Automatisering € 400.000. Hiermee wordt een nadeel verklaard van € 3.194.000 Overige kleinere voordelen en nadelen (< € 100.000) bedragen € 28.000 voordelig.

Verder vestigen we de aandacht op een aantal bijzondere posten welke per saldo neutraal zijn of binnen de zogenaamde “gesloten systemen” vallen: - Binnen afvalinzameling wordt een voordeel verwacht van € 447.000. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere inkomsten uit papierinzameling, hogere vergoedingen voor kunststof en doordat het optimaliseren van de milieustraat en het verplaatsen van PGG (puin-, gronden groenafval) naar de uitbreiding van de loswal gerelateerd zijn aan het project Ontwikkeling Zwaaikom waarvan de verwachting is dat dit niet eerder dan in 2023 zal gaan plaatsvinden. - Binnen riolering wordt een nadeel verwacht van € 50.000 vanwege prijsverhogingen als gevolg van de groeiende schaarste van materialen en personeel.

-

-

Bij parkeren wordt geen afwijking verwacht, omdat de benodigde inhuur voor deskundigheid met betrekking tot aanbesteding beheer van de parkeergarages kan worden opgevangen door de voordeeleffecten van de geïmplementeerde ombuigingsmaatregelen. Binnen het toerismefonds worden op dit moment geen afwijkingen verwacht.

Begrotingswijzigingen Aan de raad wordt voorgesteld om op basis van deze concernrapportage akkoord te gaan met een tweetal begrotingswijzingen. De eerste wijziging betreft het administratief overhevelen van budgetten die beleidsproduct of programma overstijgend zijn óf die een wijziging in lasten en baten betreffen. Deze wijzigingen zijn per saldo neutraal (boekwerk 1e Concernrapportage 2022 bijlage 1). De tweede wijziging betreft de actualisatie van een aantal posten zoals aangegeven in de beslispunten 3 t/m 10 in het voorgestelde besluit van deze raadsnota. Het totaalbedrag van de begrotingswijzigingen bedraagt € 431.000 voordelig. Hierdoor komt het resultaat van de begroting na wijziging uit op afgerond € 674.000 voordelig. Argumenten en kanttekeningen bij het voorgestelde besluit De prognoses in de 1e concernrapportage zijn gebaseerd op de eerste 3 maanden van 2022, hetgeen vroeg in het jaar is. Er is naar gestreefd om een zo actueel en volledig beeld te geven van alle afwijkingen op basis van de gegevens die per 1 april bekend waren. In de resterende maanden tot het einde van 2022 kunnen zich nog onverwachte zaken voordoen. Deze zullen worden opgenomen in de 2 concernrapportage 2022 (peildatum 1 september) en de jaarrekening 2022 Verder hebben we in de eerste maanden van 2022 nog te maken gehad met de gevolgen van de coronacrisis.

Op een aantal beleidsterreinen hebben we hier financieel in de begroting 2022 reeds rekening gehouden bij het opstellen van de begroting 2021. De gevolgen, voor zover we ze onder de huidige omstandigheden in beeld hebben, zijn zoveel mogelijk in deze rapportage geschetst. Verder vraagt de opvang van de vluchtelingen uit Oekraïne veel inspanning van de gemeentelijke organisatie. In deze rapportage zijn bij de programma’s aangegeven wat de gevolgen hiervoor zijn voor de reguliere gemeentelijke werkzaamheden, voor zover dat nu in beeld gebracht kon worden. Inspraak en participatie Op de totstandkoming van deze nota heeft geen inspraak of participatie plaatsgevonden Alternatieve oplossingsrichting(en) Niet van toepassing. Financiën In bijlage 1 en bijlage 2 van de 1e concernrapportage zijn begrotingswijzigingen voor 2022 opgenomen. Bijlage 2 betreft de zogenoemde actualisaties welke een daadwerkelijk effect hebben op de begroting in de vorm van hogere kosten en opbrengsten. Het totaalbedrag van de begrotingswijzigingen bedraagt € 431.000 voordelig. Hierdoor komt het resultaat van de begroting na wijziging uit op afgerond € 674.000 voordelig. Vervolg De voorgestelde begrotingswijzigingen zullen worden verwerkt in het financiële systeem.

Oosterhout 23 mei 2022, Burgemeester en wethouders.

Bijlage(n) 1 Boekwerk 1e Concernrapportage 2022

RAADSBESLUIT Onderwerp

1e Concernrapportage 2022

Zaaknummer

345582

De raad van de gemeente Oosterhout, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 23 mei 2022, BESLUIT: 1. de 1e concernrapportage 2022 vast te stellen; 2. akkoord te gaan met de administratieve begrotingswijzigingen, zoals opgenomen in bijlage 1 van de 1e concernrapportage 2022; 3. akkoord te gaan met het opnemen van de eigenaarslasten en huurontvangsten van Arendshof 2 voor een totaalbedrag van € 475.650 voordelig; 4. akkoord te gaan met het opnemen van de hogere renteopbrengsten en kosten voor de startersleningen voor in totaal € 5.000 voordelig; 5. akkoord te gaan met het opnemen van de kosten van het beheer en onderhoud van het pand Lievenshove en de huurontvangsten voor de periode 2022-2024 (budgettair neutraal); 6. akkoord te gaan met het opnemen van de verhoging van de huuropbrengsten van de havens voor een bedrag van € 5.000 voordelig; 7. akkoord te gaan met de overheveling van de stelpost looncompensatie voor een bedrag van € 265.000 naar het PBS-budget (budgettair neutraal); 8. akkoord te gaan met de herbezetting van een aantal functies voor een bedrag van € 169.000 ten laste van de reserve Vitaliteitsregeling (budgettair neutraal); 9.

akkoord te gaan met het opnemen van de lasten van de uitvoering van het nieuwe handhavingsbeleid omtrent verkeerd aangeboden huishoudelijk- en bedrijfsafval voor een bedrag van € 175.000 ten laste van de afvalstoffenheffing (budgettair neutraal); 10. akkoord te gaan met het opnemen van de garantietoelagen van het Sociaal Team voor een bedrag van € 55.000 nadelig.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 19 juli 2022, de raad voornoemd,

, voorzitter Signed By: Buijs, M. <mark.buijs@oosterhout.nl> {{Signer1}} 19/07/2022 22:47:26 CEST ID: e5507e36-8be0-4a30-bbbc-68e40d00ae0c Auth: Scribble

, griffier Signed By: Kaarsemaker, E. <e.kaarsemaker@oosterhout.nl> {{Signer2}} 19/07/2022 21:49:21 CEST ID: e5507e36-8be0-4a30-bbbc-68e40d00ae0c Auth: Scribble