Presentatie raad 1 juni - JR 2020 - 1e corap 2021 en PPN 2022

Raadsinformatieavond 1 juni 2021 JR 2019 / 1e corap 2021 / PPN 2022

Jaarrekening 2020 voor 15-7-2021 (wet)

Jaarrekening 2020

Perspectiefnota

Jaarrekening

2e corap

Begroting

1e corap

Jaarrekening 2020 Bedragen * € 1.000 - = voordeel

Exploitatie

Lasten Baten Totaal saldo van baten en lasten Storting in reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Rekening 2020

164.534 172.061 -7.527 7.878 8.854 -8.503

Begroting 2020 na wijzigingen

162.805 162.553 252 4.038 5.552 -1.262

Verschil

1.729 -9.508 -7.779 3.840 -3.302 -7.241

V/ N N V V N V V

• Positief resultaat van € 8.503.000 (5,0%) • Landelijk beeld! • Regulier: 2-3% afwijking

Jaarrekening 2020 Grote voordelen: • • • • • •

Algemene uitkering € 3.730.000 Inkomensregelingen € 1.953.000 Algemene baten en lasten € 1.096.000 Participatie € 949.000 Omgevingsvergunningen € 826.000 Belastingen € 657.000

Jaarrekening 2020 Grote nadelen: • • • •

Hulp bij Huishouden: € 1.533.000 Begeleiding: € 837.000 De Warande: € 784.000 Jeugdzorg: € 447.000

Jaarrekening 2020 Overige posten: • • • • •

Afvalinzameling: voordeel van € 1.189 Rioolheffing: voordeel van € 255.000 Parkeren: voordeel van € 4.000 Toeristisch fonds: nadeel van € 60.000 Winstneming GREX € 25.000

Zie verder paragraaf 6.3. van de jaarstukken

Jaarrekening 2020 – 3D’s Transities Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening 2016 2017 2018 2019 2020 Jeugdzorg -1.603 V 3.505 N 5.670 N 255 N 447 N AWBZ -2.506 V 466 N 759 N 1.192 N 837 N Participatie 214 N -20 V -163 V -377 V -949 V TOTAAL -3.895 V 3.951 N 6.266 N 1.070 N 335 N

Begroting 2020: - € 1,0 miljoen jeugd toegevoegd - € 2,0 miljoen Wmo toegevoegd (niet alleen voor Awbz)

Incidenteel vs structureel • • • • •

In 2016: € 7,2 miljoen overschot In 2017: € 816.000 tekort In 2018: € 258.000 tekort In 2019: € 3.473.000 overschot In 2020: € 8.503.000 overschot

Incidenteel vs structureel Item

2016

2017

2018

2019

2020

Transities

-3.895 V

3.951 N

6.266 N

1.070 N

335 N

-1 V

607 N

779 N

-2.281 V -1.287 V

Algemene uitkering

-1.067 V

-2.146 V

-941 V

-1.863 V -3.730 V

WMO indiv. Vz

- 600 V

652 N

1.834 N

Inkomensregelingen

- 791 V

576 N

-2.653 V

-2.258 V -1.953 V

Stelposten / Alg B&L

- 568 V

37 N

- 405 V

1.023 N -1.096 V

Bouwvergunningen

70 N

-756 V

Kapitaallasten

678 N

319 N

2.236 N

-826 V

Accountantsverklaring • • • •

Cijfers definitief Accountantsverklaring vrijwel zeker goedkeurend Wellicht nog aanvullende tekst TOZO 16 juni gesprek auditcommissie en BDO

Saldobestemming 2020 Nr.

1 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

Omschrijving Positief rekeningresultaat 2020 Saldobestemming: Klimaatadaptatie Regionaal archief Impulsmiddelen kansrijke start Verkiezingen Lokale middelen hoofdlijnenakkoord GGZ Sportakkoord Voorschool Wet inburgering Zandoogje woonrijp maken Speelplek Heerendam Overig saldo t.b.v. PPN 2022

Bedrag € 8.502.625 € 36.632 € 28.000 € 15.000 € 78.000 € 53.000 € 25.000 € 21.000 € 90.000 € 200.000 € 50.000 € 7.905.993

Reserve

Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve Storten in vrije reserve

1e corap 2021 (raad juni 2021

1e corap 2021

1e corap 2021 Verwacht voordeel 2021: € 1.068.000 Grote voordelen: - Inkomensregelingen € 500.000 - Omgevingsvergunningen € 500.000 - Kapitaallasten € 554.000 - Personele kosten € 690.000 Grote nadelen: - HbH € 700.000

1e corap 2021 - Corona Corona (reeds in begroting 2021 verwerkt): · Hogere kosten minimaregelingen (w.o. schuldhulpverlening, bijzondere bijstand en collectieve ziektekostenverzekering) € 155.000; · Extra inzet klantmanagers € 241.000; (uit coronareserve) · Hogere kosten BUIG € 65.500; · Lagere inkomsten sport: Warande € 550.000 en binnensport € 100.000; · Hogere kosten communicatie rondom Corona € 115.000; · Kleine aanpassingen gebouwen € 20.000; · Hardware / ICT kosten digitaal werken € 161.500.

Aanvullend zichtbaar: – Begeleiding € 350.000 N; – Communicatie € 100.000 N; – Precario terrassen € 40.000 N; – 4e compensatiepakket € 1.117.000 V.

1e corap 2021 - Corona 3e compensatiepakket Cultuurmiddelen Tweede Kamer-verkiezingen Aanvullend pakket re-integratie Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand Impuls re-integratie 4e compensatiepakket Perspectief jeugd en jongeren 2021 Jongerenwerk Mentale ondersteuning 2021 Activiteiten en ontmoetingen Bijzondere bijstand (TONK) 2021 Afvalverwerking Bestrijden eenzaamheid ouderen 2021 Extra begeleiding kwetsbare groepen Mutaties voorschoolse voorziening peuters Perspectief jeugd en jongeren 2020

Bedrag € 467.000 77.000 167.000 84.000 29.000 89.000 Bedrag € 56.014 39.914 33.524 23.265 179.454 89.088 132.054 127.438 14.364 60.622

Coronareserve Startsaldo Begr 21 Inzet klantmanager - 2 fte 2021 Begr 21 Inzet klantmanager - 1 fte 2022

2.254.000 142.000 71.000 2.041.000

CIA 2 CIA 2 CIA 2 CIA 2 CIA 2 CIA 2

Onderwijs Onderhoud parken Bijdrage BIZ Algemene reservering voor Coronakosten in 2022 Galvanitas (Loods 16) Preventiefonds schuldenproblematiek

100.000 63.000 117.500 500.000 10.000 100.000 1.150.500

PPN 22 Algemene reservering voor Coronakosten in 2022

500.000 650.500

Perspectiefnota 2022 (juni 2021)

Perspectiefnota 2022

Uitgangspositie (Hfst 2) Oosterhout financieel gezond Wederom 3e plaats Goed uitgangspunt voor komende jaren

Uitgangspositie (Stresstest) Indicatorgroep

Indicator

Voldoende

Neutraal

Onvoldoende

1.

1.1. Schuldratio

< 50%

50% - 80%

> 100%

1.2. Solvabiliteitsratio

> 80%

30% - 80%

< 30%

1.3. Structurele

> 0%

0%

< 0%

-

-

-

1.5. Belastingcapaciteit

< 100%

100%

> 100%

2.1. Netto schuld /

< 90%

90% – 130%

> 130%

2.2. Schuldevolutie

> 5% afname

Min 5% tot plus 5%

> 5% toename

2.3. Netto rentelasten /

< 1% van de

1% tot 3%

> 3% van de

Kengetallen BBV

exploitatieruimte 1.4. Grondexploitatie

2. Schuldpositie (vreemd vermogen)

exploitatie (netto schuldquote)

exploitatie

exploitatie

3. Reservepositie

3.1. Ratio

> 1,5

1,0 tot 1,5

< 1,0

(eigen vermogen)

weerstandsvermogen 3.2. Mogelijkheden om

Mogelijkheden om de

Mogelijkheden om

Mogelijkheden om de

weerstandscapaciteit te

ratio te verbeteren tot

de ratio te

ratio te verbeteren tot

> 1,5

verbeteren tot 1,0

< 1,0

verbeteren

exploitatie

tot 1,5 3.3. Mutatie reserves 4. Grondexploitaties

4.1. Afhankelijkheid Grex

-

-

Niet afhankelijk

Wel afhankelijk

voor sluitende begroting 4.2. Winstverwachting

Positieve

Geen positieve

Grex’en.

winstverwachting

winstverwachting

4.3. Algemene reserve

Reserve > risico’s

grondbedrijf

Reserves 95% -

Reserves < 95%

100% van de

risico’s

risico’s 4.4. Nog te realiseren

Baten en lasten / BIE

Waarde tussen 2

baten en lasten BIE

<2

en 3

>3

> 95% zekerheden

90% - 95%

< 90% zekerheden

5. Leningen,

5.1. Zekerheden leningen,

garantstellingen en

garantstellingen en

borgstellingen

borgstellingen

6. Meerjarig

6.1. Toereikendheid

onderhoud

budgetten

Baten en lasten / BIE

zekerheden Geen extra budget

0% < Extra

Extra benodigd

nodig

benodigd budget <

budget > 1%

Programma indeling Programma Zorg & Welzijn Arbeidsmarkt, economie & onderwijs Sport & Cultuur Klimaat & mobiliteit Wonen Veilige woonomgeving Meer voor elkaar Gemeentelijke organisatie

Uitgangspositie (Hfst 2/3) Exploitatie

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025

Saldo begroting 2021 September- en decembercirculaire Vrijval reservering gemeentehuis Kaders en uitgangspunten begr 2022 Uitgangspunt begroting 2022

960 N 32 N -1.176 V 245 N 29 N

Hfst 2 Hfst 2 Hfst 3

2.287 N 667 N -1.728 V -580 V 19 N

2.359 N 419 N -580 V 1.779 N

1.769 N -171 V -580 V 1.189 N

Eenmalige investeringen Omschrijving IHP onderwijs Galvanitas Mobiliteit N282 / snelfietsroute Aanpak illegaal wonen Arkendonk Slotjesveld (maatschappelijke functies) TOTAAL

Investering eenmalig 1.500 200 3.000 250 200 1.000 1.500 7.650

Reserve Vrije reserve Vrije reserve Reserve infrastructurele werken Reserve infrastructurele werken Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve

Totaalbeeld (Hfst 7) Bedragen * 1.000 Exploitatie ( - = voordeel , + = nadeel) Saldo begroting 2022 Uitgangspunten 2021 Coronakosten Prioriteiten 2022 Zorg & Welzijn Arbeidsmarkt, Economie & Onderwijs Sport & Cultuur Klimaat & Mobiliteit Wonen Veiligheid Meer voor elkaar Gemeentelijke organisatie Nieuw meerjarenbeeld

Hfst

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2 3 4

-216 245

599 -580

2.359 -580

1.769 -580

6.1 6.2

1.000

500

500

500

75 375 139 131

50 383 139 131

50 316 139 35

-

339 2.050 nadeel

280 1.464 nadeel

280 3.061 nadeel

6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8

Eenmalig

1.500 200 3.250 1.000 200 1.500 7.650

50 324 139 35 280 2.479 nadeel

Landelijke gelden

Zero Based Budgetting

EINDE VRAGEN?