Presentatie Oosterhout 10jan23.pdf

Belastingsamenwerking West-Brabant

Oosterhout 10 januari 2023

Algemene Introductie Missie Belastingsamenwerking West-Brabant verzorgt voor burgers en opdrachtgevers op een dienstverlenende, betrouwbare en transparante manier de heffing en inning van gemeentelijke en waterschapsbelastingen en de uitvoering van de Wet WOZ. Visie Belastingsamenwerking West-Brabant blijft zich ontwikkelen om een klantgerichte, kwalitatief hoogwaardige en efficiënte uitvoeringsorganisatie te zijn op het gebied van gemeentelijke en waterschapsbelastingen van West-Brabant.

Algemene Introductie Organogram BWB

Waarderen

Waarderen WOZ-takenpakket: 25 fte taxateurs en 12,5 fte juridisch medewerkers (50 medewerkers) De jaarlijkse WOZ-proces cyclus • Versturen WOZ beschikking waardepeildatum 1-1-2022 • Interactie belanghebbenden • Afhandeling bezwaar / beroep (2022: 8.500 bezwaren waarvan 60% NCNP) • Permanente marktanalyse (ca. 3.500 verkooptransacties) • Herwaardering waardepeildatum 1-1-2023 (318.000 WOZ objecten) Waarderingskamer Beoordeling BWB: GOED

Heffen

Heffen • Gegevensbeheer • Kohierplanning • Opleggen aanslagen • Behandelen bezwaren en beroepschriften Heffen • Objectbeheer • BAG Moerdijk

Heffen Gegevensbeheer: - Up to date houden gegevens voor een tijdige en juiste aanslagoplegging door middel van:

1. Het verwerken van generieke bestanden zoals: - Basisregistratie Personen - Kamer van Koophandel / Nederlands Handelsregister - Kadaster 2. Het verwerken van specifieke bestanden zoals: - Diftar (aantal ledigingen) - Marktgelden - Leges - Lozingen / waterverbruik Brabant Water en Evides

Heffen Kohierplanning: - Jaarlijks opstellen, vaststellen en delen van de Kohierplanning - Wijzigingen en mutaties worden gedeeld met de regiefunctionarissen week 9 t/m 12

Maart Combi deelnemers + forfaitaire bedrijven, restkohier 2022, incl Diftar 2021

COMBI

GB

COMBI

GB

Zorginstellingen Gebruik 2022 + Diftar 2021

BIZ

GB

BIZ 2022

MARKT

GB

ZUIB / RIOB / WVOB ZUIB / RIOB / WVOB LEGES/GRAFR

GB

Marktgeld 1ste kwartaal 2022 + 3 vorderingen 4de kw 2021 Aanmaningen aangiftes januari Meetbedrijven 2021

GB

DEF 2019 tabelbedrijven

GB

Leges / Grafrechten

Heffen Heffen:

Heffen Objectbeheer​:

• Primaire objectkenmerken van circa 220.000 objecten (90% woningen)​ • Samenwerking met BAG-collega’s van de gemeenten • Ontwikkelingen en veranderingen aan objecten moeten worden verwerkt. Daarvoor zijn we afhankelijk van signalen / triggers: • Vergunningen & bouwtekeningen; • fotomateriaal • verkoopbrochures • Grootschalige jaarlijkse controle: ca. 20% jaar

Innen

Innen • Afhandeling verzoeken kwijtschelding • Verwerking van aanmeldingen schuldhulpverlening en faillissementen • Uitvoering Invorderingswerkzaamheden • Uitvoering Dwanginvorderingswerkzaamheden • Contacten met de klant

Innen Cijfers:

Ondersteuning

Ondersteuning

-

ICT

-

gebouw & facilitair Fiscaal beleid

-

DIV / archivering

-

Financiële administratie

-

Informatieveiligheid

-

AO / IB - Controle op de uitgevoerde processen

-

Communicatie Inkoop

n.a.v. de Motie

Reactie Raad op de Begrotingswijziging 2022

1. “Het wordt alleen maar duurder” 2. Kostenstijging begrotingswijziging 1. Inhuur bezwaar & beroep

2. Inhuur ivm zieken 3. inhuur ivm vacatures 3. Hoog ziekteverzuim

2022 – een overgangsjaar 1 - 2019 -2021 - Waarderen op Gebruiksoppervlakte - Aanbesteding en implementatie 3 applicaties; vervanging van het motorblok - Corona - Begin 2022: BWB is te zwaar overbelast geweest a.g.v. het voorgaande. - Grote achterstanden Waardebezwaren - Grote vertraging implementatie belastingapplicatie; frustreert bedrijfsvoering; - Medewerkers zwaar overbelast, met stijging aantal zieken

2022 – een overgangsjaar 2 - Bedrijfsvoering in rustiger vaarwater brengen - Focus verleggen naar procesinnovaties: Lean werken, RPA / Robot, AI / ML - Toetreding Loon op Zand - Arbeidsmarkt uitdaging - Proceskostenvergoedingen van €204.000 in 2017 naar €900.000 prognose ‘22 - Inflatie: - Kadernota 2022 1,3%, - werkelijk ca. 10%

Kosten Ontwikkeling Kostenniveau Berenschot 2008 prijspeil 2021 jaarekening 2021 kosten *1.000 2007 2007 2021 Gemeente Bergen op Zoom € 1.500 € 1.909 € 1.399 Gemeente Etten-Leur € 600 € 763 € 839 Gemeente Oosterhout € 1.300 € 1.654 € 1.163 Gemeente Roosendaal € 1.800 € 2.290 € 1.569 Waterschap Brabantse Delta € 4.800 € 6.108 € 4.407 Totaal € 10.000 € 12.724 € 9.377

- Berenschot: Na 13 jaar nog steeds nominaal lagere bijdrage voor deze deelnemers. Excl. Correcties voor stijging in productiekwantiteiten en proceskostenvergoeding; - Breda (Collegevoorstel januari ’18): “Vanaf de start in 2012 levert de deelname in de GR voor Breda een jaarlijks financieel voordeel op, oplopend tot € 0,86 miljoen vanaf 2015.” - AB 30 oktober 2020: “Analyse Kostenverloop BWB 2016 – 2019”: -

In 3 jaar tijd efficiencyvoordeel € 1 miljoen

P&C-cyclus –achter de feiten aan

• De werkelijke inflatie van 2022 is niet verwerkt in de primitieve begroting 2022; ook niet in die van 2023; • Eerste correctiemogelijkheid is BERAP 1 zowel in 2022, als in 2023;

Personeel - Krappe Arbeidsmarkt invullen vacatures grootste deel 2022 moeizaam, vaak zonder succes; inmiddels kentering: rond de jaarwisseling meer succes gehad. - Nichemarkt met professionals waarvoor de overheidssalarissen op dit moment niet aantrekkelijk zijn; - W-Brabant = 19 gemeenten, slechts 1 BWB - Werkprocessen met pieken en dalen die soms het best met inhuur kunnen worden opgevangen; - Zieken: - 2022 ca. 10%, waarvan 80% langdurig en ernstig; - Begin 2022 veel werkgerelateerd, inmiddels 0; - Altijd intensieve begeleiding door de organisatie

Vragen & discussie