Presentatie jaarrekening P&C

Raadsinformatieavond 1 juni 2022 P&C-cyclus JR 2021 / 1e corap 2022

Gemeentefinanciën Reserves…. En toch geld lenen? SiSa-regeling… SPUK…? De rente is laag; waarom lenen we niet wat extra in plaats van bezuinigen? Lasten = uitgaven

P&C-cyclus Bestuursakkoord

Afdelings plannen

Per programma Nr.

Soort lasten en baten

1 2 3 4 5 6 7 A B C D

Zorg en welzijn Arbeidsmarkt, economie en onderwijs Sport en cultuur Duurzaamheid en klimaat Wonen en mobiliteit Veiligheid Meer voor elkaar Financieel solide Gemeentelijke organisatie Resultaat voor bestemming Mutaties in de reserves Vennootschapsbelasting Resultaat

Lasten

73.863 5.252 11.891 11.326 24.981 4.739 5.534 2.653 23.670 163.909 4.419 2 168.330

Baten

-20.841 -409 -3.892 -1.243 -10.804 -110 -1.052 -123.253 -2.496 -164.100 -4.512 -168.612

Begroting 2022

53.022 4.843 7.999 10.083 14.177 4.629 4.482 -120.600 21.174 -191 -93 2 -282

Inkomsten gemeente

KIND

WAARVOOR

GEMEENTE

Zakgeld

Zelf kiezen

Algemene uitkering

Kleedgeld

Regels / Doel

Specifieke uitkering

Bijbaantje

Eigen inkomsten

OZB e.d.

https://www.youtube.com/watch?v=z1XDb9SsdoA

Financiële indicatoren

Jaarrekening 2021 voor 15-7-2022 (wet)

Jaarrekening 2021

Perspectiefnota

Jaarrekening

2e corap

Begroting

1e corap

Jaarrekening 2021 Bedragen * € 1.000 - = voordeel

Exploitatie

Lasten Baten Totaal saldo van baten en lasten Vennootschapsbelasting Storting in reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting 2021 na wijzigingen

162.610 -159.406 3.204 2 3.131 -6.344 -7

Rekening 2021

168.676 -176.010 -7.334 -759 5.472 -8.915 -11.536

Verschil

-6.066 16.604 10.538 761 -2.341 2.571 11.529

V/ N N V V V N V V

• Positief resultaat van € 11.536.000 (6,6%) • Landelijk beeld • Regulier: 2-3% afwijking

Jaarrekening 2021 Grote voordelen: • • • • • •

Algemene uitkering € 2.909.000 Inkomensregelingen € 2.803.000 Zwembad € 1.087.000 Algemene baten en lasten € 944.000 Omgevingsvergunningen € 837.000 Vennootschapsbelasting € 761.000

Jaarrekening 2021 Overige posten: • • • • •

Afvalinzameling: voordeel van € 325.000 Rioolheffing: voordeel van € 108.000 Parkeren: nadeel van € 21.000 Toeristisch fonds: nadeel van € 60.000 Winstneming GREX € 250.000

Zie verder paragraaf 7.3. van de jaarstukken

Incidenteel vs structureel • • • • •

In 2017: € 816.000 tekort In 2018: € 258.000 tekort In 2019: € 3.473.000 overschot In 2020: € 8.503.000 overschot In 2021: € 11.536.000 overschot

Incidenteel vs structureel Item

2017

2018

2019

2020

2021

Transities

3.951 N

6.266 N

1.070 N

335 N

-242 V

607 N

779 N

-2.281 V

-1.287 V

542 N

Algemene uitkering

-2.146 V

-941 V

-1.863 V

-3.730 V -2.909 V

WMO indiv. Vz

652 N

1.834 N

678 N

Inkomensregelingen

576 N

-2.653 V

-2.258 V

-1.953 V -2.803 V

Stelposten / Alg B&L

37 N

- 405 V

1.023 N

-1.096 V

-944 V

Bouwvergunningen

-756 V

-743 V

319 N

-826 V

-837 V

-59V

-110 V

269 N

784 N -1.087 V

Kapitaallasten

Zwembad

2.236 N

586 N

Accountantsverklaring • • • • •

Loopt nog (capaciteitsproblemen bij accountant) Accountantsverklaring vrijwel zeker goedkeurend Behandeling doorschuiven naar juli Wellicht nog wel kleine wijzigingen in boekwerk Er volgt dan een ‘Erratum’

Saldobestemming 2021 Nr.

1 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.

Omschrijving Positief rekeningresultaat 2021 Saldobestemming: Rekenkamer Schuldhulpverlening Welzijn op recept Eén tegen eenzaamheid Aanpak Dak- en thuisloosheid Lokale middelen hoofdlijnenakkoord GGZ Infoplein ondersteuningsaanbod Fitcoins Jongerenwerk Surplus Nieuwe skatevoorziening Inloopvoorziening jongeren Ontvangen coronamiddelen voor de culturele sector Basisregistratie Adressen en Gebouwen Binnenonderhoud aan de korenmolen “de Hoop” Terugontvangen vennootschapsbelasting 20192020 Wet Open Overheid (Woo) Restant t.b.v. begroting 2023

Bedrag € 11.536.000

Reserve

€ 25.000 € 92.000 € 19.000 € 124.000 € 32.000 € 30.000 € 15.000 € 26.136 € 119.623 € 56.000 € 11.040

Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve Vrije reserve

€ 350.298

Vrije reserve

€ 45.000 € 13.000 € 759.000

Vrije reserve Vrije reserve ABR

€ 100.000 € 9.718.903

Vrije reserve Vrije reserve

1e corap 2022 (raad juni 2022

e 1 corap 2022

1e corap 2022 Verwacht voordeel 2022: € 846.000 Grote voordelen: - Beginstand begroting € 243.000 - Algemene uitkering € 2.519.000 - Arendshof € 476.000

Grote nadelen: - Inkomensregelingen € 1.300.000 - Jeugd € 400.000 - Automatisering € 400.000 - Tractie € 230.000

P&C-cyclus 2022 Bestuursakkoord

Jaarstukken 2021 in juli 2022

Afdelings plannen

Begroting 2023 in november 2022 2e corap 2022 in november 2022

1e corap 2022 in juni 2022

e.branderhorst@oosterhout.nl