slotwijziging 2023
Tekst van het document
Slotwijziging 2023
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................2 Financieel overzicht .............................................................................................................................................3 Programma 1 - Wonen ........................................................................................................................................4 Middelen: wat mag het kosten? .......................................................................................................................4 Programma 2 - Welzijn ........................................................................................................................................6 Middelen: wat het kosten? ...............................................................................................................................6 Programma 3 - Werken .......................................................................................................................................9 Middelen: wat mag het kosten? .......................................................................................................................9 Programma 4 - Dienstverlening
........................................................................................................................ 10 Middelen: wat mag het kosten? .................................................................................................................... 10 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien ............................................................. 11
2
Financieel overzicht Financieel overzicht per 31 oktober 2023 Programma
Begroting
Rekening t/m oktober 2023 Resultaat 2023 Afwijkingen (slotwijziging) (incl. wijz.berap)
1. Wonen
12.354
2.629
9.448
90
2. Welzijn
39.161
14.599
36.424
628
3. Werken 4. Dienstverlening Alg dekkingsmiddelen en mutaties reserves
522
-1.025
-730
-93
5.703
1.892
5.466
13
-57.593
-42.182
-52.869
-619
Nadelig resultaat slotwijziging 2023
19
Algemeen beeld Algemene uitkering
V
€ 1.088.000
Dwangsom handhaving ruimtelijke ordening
V
€ 152.500
Samenkracht en burgerparticipatie
V
€ 144.000
Inkomensvoorziening
V
€ 454.500
WSW en beschut werk
V
€ 275.000
Ruimte en leefomgeving
V
€ 182.000
Openbare verlichting
V
€ 59.000
Sportaccommodaties
V
€ 53.000
WMO Rolstoelen
V
€ 65.000
subtotaal voordeel
V
€ 2.473.000
Baten rioolheffing
N
€ 250.000
Begroting Sociaal Domein Achterhoek
N
€ 122.500
Wet inburgering
N
€ 53.000
Energietoeslag
N
€ 750.000
WMO / Jeugd Lump sum
N
€ 331.000
Jeugd/ wmo individuele overeenkomsten
N
€ 231.000
Jeugdhulp HCV
N
€ 150.000
Jeugdreclassering/ jeugdbescherming
N
€ 110.000
Economische ontwikkeling
N
€ 255.000
Overhead
N
€ 169.000
Afvalverwerking
N
€ 100.000
Renovatie muur Joodse begraafplaats (motie raadsvergadering 7-11)
N
€ 65.000
subtotaal nadeel
N
€ 2.586.500
overige verschillen
V
€ 94.500
Totaal
N
€ 19.000
Op basis van de huidige inzichten komt het totale resultaat voor 2023 uit op ruim € 1.000.000.
3
Programma 1 - Wonen Middelen: wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
Lasten TV2.1 2.1 Verkeer en vervoer
5.152
155
-7
5.301
1.839
3.462
TV5.5 5.5 Cultureel erfgoed
682
0
74
757
228
529
TV5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
2.679
108
50
2.838
2.113
724
TV7.2 7.2 Riolering
3.008
107
18
3.133
1.275
1.858
TV7.3 7.3 Afval
2.472
113
100
2.684
2.315
370
TV7.4 7.4 Milieubeheer
1.655
2.566
486
4.707
2.409
2.298
TV8.1 8.1 Ruimte en leefomgeving
1.182
0
0
1.182
478
704
TV8.3 8.3 Wonen en bouwen
896
0
-6
890
231
659
17.726
3.049
716
21.491
10.887
10.604
TV2.1 2.1 Verkeer en vervoer
-219
-128
-74
-421
-452
31
TV5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-1
0
0
-1
-2
1
TV7.2 7.2 Riolering
-2.914
0
248
-2.666
-2.207
-459
TV7.3 7.3 Afval
-3.130
0
0
-3.130
-2.840
-290
TV7.4 7.4 Milieubeheer
-3
-1.457
-391
-1.850
-1.136
-715
TV8.1 8.1 Ruimte en leefomgeving
-258
0
0
-258
-147
-111
Totaal Lasten Baten
TV8.3 8.3 Wonen en bouwen
-348
-176
-160
-683
-606
-77
Totaal Baten
-6.872
-1.761
-376
-9.009
-7.389
-1.619
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
10.854
1.288
340
12.483
3.498
8.985
-25
0
-250
-275
0
-275
TV7.2 7.2 Riolering
3
0
0
3
0
3
Mutaties reserves
-28
0
-250
-278
0
-278
10.827
1.288
90
12.205
3.498
8.707
Onttrekkingen TV7.2 7.2 Riolering Stortingen
Gerealiseerd resultaat
4
Toelichting op de afwijkingen Programma 1 Wonen
Resultaat
2.1 Verkeer en vervoer: Hogere vergoeding schades door de NODR
V
€ 59.000
5.5 Cultureel Erfgoed: Tijdens de raadsvergadering van de programmabegroting 2024 is de motie aangenomen inzake renovatie muur Joodse begraafplaats Kanonswal Groenlo
N
€ 65.000
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie; De tarieven van ROVA zijn in 2023 meer geindexeerd dan ingeschat
N
€ 50.000
7.2 Riolering: Er worden lagere baten rioolheffing verwacht op basis van huidige cijfers bij Vitens
N
€ 250.000
7.2 Riolering: Extra onderhoud en vervanging van pompen op de gelegeheidscamping Zwarte Cross
N
€ 15.000
7.2 Riolering: Onttrekking voorziening riolering
V
€ 250.000
7.3 Afval: Als gevolg van hogere indexatie dan verwacht en invoering van een gewijzigde verdeelsleutel (boxenmodel) zijn kosten hoger dan vooraf ingeschat
N
€ 100.000
7.4 Milieubeheer: Door toekenning van subsidieaanvragen zijn de lasten hoger
N
€ 49.000
8.3 Wonen en bouwen: Er is een dwangsom opgelegd
V
€ 152.500
subtotaal
N
€ 67.500
Overig
N
€ 22.500
Totaal
N
€ 90.000
5
Programma 2 - Welzijn Middelen: wat het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
Lasten TV4.2
4.2 Onderwijshuisvesting
3.295
11
3
3.309
537
2.772
TV4.3
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
1.255
134
375
1.764
914
851
TV5.1
5.1 Sportbeleid en activering
372
164
0
536
429
107
TV5.2
5.2 Sportaccommodaties
1.703
25
150
1.878
1.242
637
TV5.3
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
281
-42
10
249
135
115
TV5.4
5.4 Musea
279
0
20
299
260
39
TV5.6
5.6 Media
572
23
29
624
627
-3
TV6.1
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
2.150
3.619
508
6.277
4.001
2.276
TV6.2
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
1.846
325
112
2.283
989
1.294
TV6.3
6.3 Inkomensregelingen
6.169
1.776
720
8.666
5.969
2.697
TV6.4
6.4 WSW en beschut werk
7.820
-999
-324
6.250
5.075
1.175
TV6.5
6.5 Arbeidsparticipatie
2.118
-2
31
2.394
1.821
573
TV6.6
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
1.573
65
-89
1.549
782
767
TV6.71
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
632
0
-50
582
1
582
TV6.71A 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)
2.900
-250
-50
2.600
1.814
786
TV6.71B 6.71B Begeleiding (WMO)
264
-54
26
236
146
90
TV6.71C 6.71C Dagbesteding (WMO)
2.702
-46
-146
2.510
0
2.510
458
34
0
493
102
391
TV6.72A 6.72A Jeugdhulp begeleiding
4.981
-125
161
5.017
126
4.891
TV6.72B 6.72B Jeugdhulp behandeling
200
-60
75
215
130
84
TV6.72C 6.72C Jeugdhulp dagbesteding
0
0
40
40
29
11
1.659
60
336
2.055
8
2.047
TV6.74A 6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
0
0
39
39
2
37
TV6.74B 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
0
21
228
249
358
-109
TV6.72
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
TV6.73C 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig
6
Exploitatie
TV6.82
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
TV6.82A 6.82A Jeugdbescherming TV7.1
7.1 Volksgezondheid
Totaal Lasten
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
223
0
0
223
0
223
569
-194
111
485
388
97
839
185
-45
979
647
332
44.860
4.671
2.271
51.802
26.530
25.272
Baten TV4.2
4.2 Onderwijshuisvesting
0
0
0
0
-1
1
TV4.3
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
-135
-25
-350
-510
-141
-369
TV5.1
5.1 Sportbeleid en activering
0
-164
0
-164
-164
0
TV5.2
5.2 Sportaccommodaties
-154
-3
-1
-158
-89
-69
TV5.3
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
-4
0
0
-4
0
-4
TV5.4
5.4 Musea
0
0
0
0
-1
1
TV5.6
5.6 Media
-5
-29
0
-35
-29
-5
TV6.1
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-63
-3.875
-331
-4.269
-4.315
46
TV6.2
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
-11
-50
0
-61
-116
55
TV6.3
6.3 Inkomensregelingen
-4.150
0
-455
-4.605
-3.633
-971
TV6.4
6.4 WSW en beschut werk
-1.222
0
0
-1.222
-1.027
-195
TV6.6
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-162
72
-10
-100
-64
-36
-192
0
0
-192
-174
-18
0
0
-495
-495
-495
0
TV6.71A 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) TV6.81
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
TV7.1
7.1 Volksgezondheid
0
-197
0
-197
-197
0
Totaal Baten
-6.098
-4.272
-1.642
-12.012
-10.445
-1.567
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
38.763
399
629
39.790
16.085
23.705
Gerealiseerd resultaat
38.763
399
629
39.790
16.085
23.705
7
Toelichting op de afwijkingen Programma 2 Welzijn
Resultaat
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken: Het opstellen van het IHP brengt meerwerk met zich mee
N
€ 25.000
5.2 Sportaccommodaties: In de raad is besloten om 200.000 beschikbaar te stellen voor een subsidie voor ecologische bouw voor de scouting Groenlo
N
€ 200.000
5.2 Sportaccommodaties: Er is een nieuwe overeenkomst met Meekenesch. Lagere exploitatie bijdrage i.v.m. verbouwing/verduurzaming.
V
€ 53.000
5.6 Media: Extra rijksinkomsten voor Informatiepunt Digitale Overheid(IDO). Inkomsten en uitgaven hiervoor gelijk aan elkaar stellen
N
€ 29.000
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: Hogere lasten voor de wet inburgering door hogere taakstelling van het Rijk
N
€ 53.000
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: Preventie: In 2023 is er een inkomst voor SPUK domein overstijgend samenwerken ontvangen. Daarnaast vallen de kosten voor vrijwilligersvergoeding en kosten voor activiteiten rond langer zelfstandig wonen lager uit dan begroot
V
€ 144.000
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen: Bijstelling begroting bijdrage Sociaal Domein Achterhoek
N
€ 122.500
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen: Technische bijstelling van de begroting i.v.m. overheveling V personeelslasten naar personele begroting
€ 50.000
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen: Aanvullende subsidie 2022 aan Yunio i.v.m. hogere loon- N prijsindexatie
€ 40.000
6.3 Inkomensvoorziening: Bijstelling begroting voor energietoeslag 2023. Fijnder voert de energietoeslag 2023 uit. Inkomst vanuit het Rijk wordt verwacht en staat hier tegenover als dekking
N
€ 750.000
6.3 Inkomensvoorziening: Bijstelling bijstandsbudget (incl. Loonkostensubsidie) op basis van macrobudget 2023
V
€ 454.500
6.3 Inkomensvoorziening: Bijstelling begroting op basis van tweede bestuursrapportage Fijnder
N
€ 36.000
6.4 WSW en beschut werk: Werkzaamheden bij Fijnder en Berkelland zijn anders verdeeld, waardoor minder kosten voor salarisadministratie hoeven worden betaald
V
€ 275.000
6.5 Arbeidsparticipatie: Bijstelling begroting op basis van tweede bestuursrapportage Fijnder
N
€ 31.000
6.6 Maatwerkvoorziening WMO: Dit jaar zijn er geen dure rolstoel(en) aangeschaft. De begroting kan daarom bijgesteld worden
V
€ 65.000
6.71 WMO: Bijstelling van de begroting voor de wmo via de lumpsum constructie n.a.v. het vaststellen van de nieuwe tarieven
V
€ 146.000
6.72 Jeugdhulp: Bijstelling van de begroting voor de jeugdkosten via de lumpsum constructie n.a.v. het vaststellen van de nieuwe tarieven
N
€ 477.000
6.72/6.73 Jeugdhulp/ Pleegzorg: Bijstelling van de begroting voor uitgaven individuele overeenkomsten
N
€ 192.000
6.74 Jeugdhulp behandeling: In de primaire begroting is geen rekening gehouden met de kosten van N Hoge Complexe Voorziening (HCV)
€ 150.000
6.74 Jeugd behandeling GGZ: Bijstelling begroting voor uitgaven kindergeneeskunde en basis GGZ N
€ 39.000
6.81 Beschermd wonen: Vanuit Doetinchem is de afrekening 2022 ontvangen voor beschermd wonen
V
€ 495.000
6.82 Jeugdreclassering/ jeugdbescherming: De kosten zijn gestegen vanwege loon-prijsindexatie
N
€ 110.000
subtotaal
N
€ 572.000
Overig
N
€ 56.000
Totaal
N
€ 628.000
8
Programma 3 - Werken Middelen: wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
Lasten TV3.1 3.1 Economische ontwikkeling
109
0
51
160
27
134
TV3.2 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
576
184
-178
581
355
226
TV3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
140
0
0
140
95
45
TV3.4 3.4 Economische promotie
782
5
107
894
597
297
TV8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
118
548
-517
149
1.024
-875
1.725
737
-537
1.925
2.097
-173
0
0
-15
-15
0
-15
TV3.2 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-396
-135
-38
-570
-1.299
729
TV3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-19
0
0
-19
-17
-2
TV3.4 3.4 Economische promotie
-789
27
0
-762
-699
-63
-9
-619
498
-130
-719
589
Totaal Lasten Baten TV3.1 3.1 Economische ontwikkeling
TV8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Totaal Baten
-1.214
-727
445
-1.496
-2.733
1.237
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
512
10
-93
429
-636
1.065
Gerealiseerd resultaat
512
10
-93
429
-636
1.065
Toelichting op de afwijkingen Programma 3 Werken
Resultaat N
€ 51.000
3.1 Economische ontwikkeling: Kosten voor toeristische coördinator en extra kosten om lokale route van 80- N jarige oorlog uit te breiden
€ 100.000
3.4 Economische promotie: Er zijn kosten gemaakt voor een regiocoördinator. Daarnaast is in de N toeristische agenda van 2021 opgenomen dat routes aantrekkelijk moeten worden gehouden voor inwoners en toeristen
€ 104.000
8.2 Ruimte en leefomgeving: Op bedrijventerrein Lindebrook zijn meer bouwkavels verkocht dan verwacht
3.1 Economische ontwikkeling: Extra kosten voor BRO Locatie studie bedrijventerreinen
V
€ 182.000
8.2 Ruimte en leefomgeving: Het woonrijp maken zal in 2024 gebeuren voor complex Looweg Harreveld en V De Woerd
€ 200.000
subtotaal
V
€ 127.000
Overig
N
€ 34.000
Totaal
V
€ 93.000
9
Programma 4 - Dienstverlening Middelen: wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
Lasten TV0.1 0.1 Bestuur
1.771
-1
5
1.775
484
1.291
TV0.2 0.2 Burgerzaken
1.021
9
52
1.082
314
768
TV0.3 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
388
96
7
491
334
157
TV0.8 0.8 Overige baten en lasten
1.067
-1.062
0
5
0
5
TV1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
2.055
90
-16
2.129
1.825
304
TV1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
980
74
0
1.054
345
709
TV7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
2
1
0
2
2
0
7.282
-793
49
6.538
3.305
3.233
Totaal Lasten Baten TV0.2 0.2 Burgerzaken
-261
-10
28
-243
-237
-6
TV0.3 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
-169
-263
-62
-494
-933
439
TV1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
-49
0
-1
-50
-50
0
TV1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
-18
-17
0
-35
-200
165
Totaal Baten
-497
-290
-36
-822
-1.419
597
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
6.786
-1.083
13
5.716
1.886
3.830
Stortingen TV0.1 0.1 Bestuur
-100
0
0
-100
0
-100
Gerealiseerd resultaat
6.886
-1.083
13
5.816
1.886
3.930
Toelichting op de afwijkingen Programma 4 Dienstverlening
Resultaat
0.2 Burgerzaken: De extra verkiezing is niet begroot voor de Tweede Kamer
N
€ 53.000
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden: Incidentele grondverkopen van groenstroken aan particulieren. Een erfpachtkavel is verkocht
V
€ 17.000
0.3 Multifunctionele accommodaties: De stijging van de energiekosten worden doorbelast in de huur
V
€ 30.000
subtotaal
N
€ 6.000
Overig
N
€ 7.000
Totaal
N
€ 13.000
10
Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien Samenstelling van de ramingen van het jaar 2023 op taakveldniveau Bedragen x €1.000 Exploitatie
Primitieve Begroting + Nieuw Beleid 2023
Wijziging bestuursrapportage 2023
Slotwijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Restant 2023
Lasten TV0.11 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
76
1.039
0
1.115
0
1.115
TV0.4 0.4 Overhead
11.628
170
227
12.032
16.933
-4.901
TV0.5 0.5 Treasury
225
0
19
244
-1.080
1.324
TV0.61 0.61 OZB woningen
359
70
29
459
63
395
TV0.62 0.62 OZB niet-woningen
99
0
4
103
10
93
TV0.9 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
30
147
-76
101
126
-26
12.417
1.426
203
14.053
16.053
-2.000
0
-533
-50
-50
0
-50
-386
-31
28
-390
-187
-203
Totaal Lasten Baten TV0.10 0.10 Mutaties reserves TV0.4 0.4 Overhead TV0.5 0.5 Treasury
-790
32
38
-720
-453
-267
TV0.61 0.61 OZB woningen
-4.556
-55
-7
-4.618
-4.618
0
TV0.62 0.62 OZB niet-woningen
-2.486
78
-2
-2.410
-2.414
4
TV0.64 0.64 Belastingen overig
-191
10
0
-181
-179
-1
TV0.7 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
-56.473
-1.541
-1.088
-59.102
-53.742
-5.359
Totaal Baten
-64.882
-2.041
-1.081
-67.470
-61.594
-5.876
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-52.465
-614
-878
-53.417
-45.541
-7.876
-13.119
0
-236
-13.888
0
-13.888
TV0.10 0.10 Mutaties reserves
-8.597
0
-495
-9.093
0
-9.093
Mutaties reserves
-4.521
0
259
-4.795
0
-4.795
Gerealiseerd resultaat
-56.987
-614
-619
-58.212
-45.541
-12.671
Onttrekkingen TV0.10 0.10 Mutaties reserves Stortingen
11
Toelichting op de afwijkingen Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien
Resultaat
0.4 Overhead: Bijstelling van energiekosten
N
€ 26.000
0.4 Overhead: De kosten voor porti stijgen vanwege de verkiezingen voor de Tweede Kamer
N
€ 12.000
0.4 Overhead: Door stijging van het aantal personeelsleden stijgen de kosten voor telefoons en laptops
N
€ 50.000
0.4 Overhead: Stijging van de personeelslasten onder andere door inhuur vanwege ziekte en stijging van verzekeringspremie
N
€ 81.000
0.5 Treasury: Het betreft betaalde rente van definitief opgemaakte aanslagen VPB over oudere jaren. N Tevens is er een bijstelling van de begrote rente opbrengst uit hypotheken.
€ 59.000
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds: Begin oktober heeft de Eerste Kamer ingestemd met het voorstel 'Eenmalige energietoeslag 2023'. De gemeenten ontvangen hiervoor compensatie in de decembercirculaire
V
€ 715.000
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds: Uitwerking van de septembercirculaire V leidt tot een stijging van het gemeentefonds
€ 373.000
0.9 Vennootschapsbelasting: Teruggave VPB over 2017 en 2018 in verband met verliesverrekening voorgaande jaren. Tevens lagere grondverkopen 2023, waardoor minder VPB betaling in 2023
V
€ 76.000
0.10 Mutaties reserves: Dekking uit de algemene reserve voor subsidie aan de scouting Groenlo
V
€ 200.000
0.10 Mutaties reserves: Vanuit Doetinchem is de afrekening 2022 ontvangen voor beschermd wonen. N Dit wordt in de algemene reserve gestort
€ 495.000
Subtotaal
V
€ 641.000
Overig
N
€ 22.000
Totaal
V
€ 619.000
12